财务业绩 - 截至2021年3月31日止年度，公司收益总额约为百万港元，较上一年度减少约6.0%[21] - 截至2021年3月31日止年度，公司纯利减少约11.1%至约1.6百万港元[21] - 与上一年度相比，公司毛利减少，因零售业务同店销售锐减及口罩存货拨备[21] - 2021年收益513.7百万港元，较上一年度跌幅6.0%[21] - 2021年毛利94.2百万港元，较上一年度跌幅43.2%[21] - 2021年纯利1.8百万港元，较上一年度跌幅11.1%[21] - 2021年每股基本盈利0.27港仙，较上一年度跌幅44.4%[21] - 截至2021年3月31日止年度，集团营业额约4.831亿港元，较2020年约5.137亿港元跌幅约6.0%[37] - 同期集团毛利约5350万港元，较去年约9420万港元减少约4070万港元，减幅约43.2%[37] - 同期公司拥有人应占溢利约60万港元，较2020年约110万港元减少约45.5%[37] - 分销业务收益减至约2.535亿港元，较2020年约2.672亿港元减少约1370万港元，约占集团总收益的52.5%[39] - 零售业务收益减至约2.296亿港元，较2020年约2.466亿港元减少约1700万港元，约占集团总收益的47.5%[43] - 2021年“天仁茗茶”同店平均销量为343万港元，较2020年的409万港元下降[45] - 2021年“天仁茗茶”饮料产品平均售价为21.4港元/杯，较2020年的23.6港元/杯下降[46] - 2021年“天仁茗茶”饮料产品平均每日销量为23000杯，较2020年的24100杯下降[46] - 截至2021年3月31日止年度，集团收益约48310万港元，较2020年同期约51370万港元减少约6.0%[58] - 零售业务收益减少约1700万港元至约22960万港元，占集团总收益约47.5%；分销业务收益减少约1370万港元至约25350万港元，占集团总收益约52.5%[58] - 截至2021年3月31日止年度，集团销售成本约42960万港元，较2020年同期约41950万港元增加约2.4%，占总收益百分比约为88.9%（2020年：约81.7%）[60] - 截至2021年3月31日止年度，集团毛利约5350万港元，较2020年同期约9420万港元减少约43.2%，毛利率较2020年约18.3%减少约7.2%至约11.1%[61] - 截至2021年3月31日止年度，集团销售及分销开支约4910万港元，较2020年同期约3520万港元减少约28.3%[62] - 截至2021年3月31日止年度，集团行政开支约3990万港元，较2020年同期约4200万港元减少约5.0%[63] - 截至2021年3月31日止年度，集团融资成本净额约460万港元，较2020年同期约640万港元减少约28.1%[64] - 截至2020年及2021年3月31日止年度，集团分别录得所得税抵免约100万港元及460万港元，实际税率分别约为(111.1%)及(154.3%)[66] - 截至2021年3月31日止年度，公司拥有人应占溢利约60万港元，较2020年同期约110万港元减少约45.5%，纯利率约为0.3%（2020年同期约为0.4%），每股基本盈利约为0.15港仙（2020年同期约为0.27港仙）[67] - 截至2021年3月31日止年度，资本开支约6510万港元（2020年：约7490万港元），主要用于开设新零售店及添置使用权资产[68] - 2021年3月31日，集团银行存款及现金约达4510万港元，2020年约为3850万港元；资产负债率约为44.5%，2020年约为52.7%；银行融资总额约为1.492亿港元，2020年约为1.034亿港元，其中已动用约6750万港元，2020年约为7590万港元[72] 业务策略 - 零售业务受社交距离限制及疫情影响需求减弱，公司采取行动控制经营成本[21] - 2021财政年度宏观经济不明朗，疫情影响全球营商格局，公司维持产品质量及多品牌策略加强业务[25] - 公司将引入更多全球优质品牌及产品，丰富产品组合和拓展客户基础[28] 股利政策 - 董事会决定不建议就2021年3月31日止年度派付末期股利[21] 店铺情况 - 截至2021年3月31日，集团开设66间自营零售店，较2020年增加1间[40] 资金运用 - 股份上市所得款项净额约为7110万港元，截至2021年3月31日已全部动用[81][82] - 首次公开发售所得款项原定分配总计7.11亿港元，第二次公开发售所得款项经修订分配总计7.11亿港元，截至2021年3月31日已动用首次公开发售所得款项7.11亿港元[84] 企业管治架构 - 公司采纳上市规则附录14所载企业管治守则中的原则，但未遵守守则条文A.2.1，主席与行政总裁由陈锦泉先生一人兼任[69] - 董事会认为主席与行政总裁由同一人担任使公司制订业务策略及执行计划更敏捷、有效率及具效益，且董事会组成具较高独立性，但仍会不时检讨架构及组成[71] - 董事会由七名董事组成，包括四名执行董事及三名独立非执行董事[105] - 全体董事（彭观贵先生除外）任期为三年，到期自动再续三年；彭观贵先生任期为一年，到期自动再续一年[110] - 截至2021年3月31日止年度及直至年报日期，董事会符合上市规则有关委任至少三名独立非执行董事的规定[111] - 公司为董事组织了一次由执业会计师开展的培训课程，全体董事均出席[112] - 董事会成立薪酬委员会、提名委员会及审核委员会，各委员会有书面职权范围[114] - 薪酬委员会主要职责包括制订薪酬政策等，成员均为独立非执行董事[115] - 提名委员会主要职责包括检讨董事会架构等，成员为施鸿仁等独立非执行董事，采纳董事会多元化政策和提名政策[116][117] - 审核委员会主要职责包括就外聘核数师委任等提建议、审阅财务报表等，成员为钟国武等独立非执行董事[122] - 截至2021年3月31日止年度举行了四次董事会全体会议[125] - 截至2021年3月31日止年度，公司已投保适当且充分的董事责任保险，投保范围由董事会每年检讨及续期[126] - 各董事在2021年3月31日止年度的董事会会议、董事委员会会议及股东周年大会出席率较高，如执行董事陈锦泉等出席董事会会议4/4，股东周年大会1/1；独立非执行董事钟国武等出席董事会会议4/4，提名、薪酬、审核委员会会议2/2，股东周年大会1/1[132] - 董事确认负责编制公司截至2021年3月31日止年度的财务报表，且不知悉任何重大不确定因素影响公司持续经营能力[133] - 董事会负责维持充分的内部控制体系，实施多项程序保障集团资产，管理层每年评估及检讨风险管理体系，年内外部独立专业顾问对内部控制体系进行评估及检讨[136] - 董事会认为截至2021年3月31日止年度，集团的风险管理及内部控制体系充分有效[136] - 董事会负责公司企业管治工作，包括制订检讨政策、监督培训发展、监督合规等[128] - 公司秘书邓国禧在2021年符合上市规则第3.29条参与不少于15小时专业培训的规定[141] 风险应对 - 集团在香港营运，因采购货品及现金、银行借款以外币计值面临外汇风险，主要涉及日圆、新台币及美元，将采取积极措施监督风险[73][74] - 集团采取审慎库务政策，管理层设监控程序收回逾期债项，定期检讨贸易应收款项可收回金额，董事会密切监察流动资金状况[75] 人员情况 - 陈绍璋62岁，1990年2月加入集团，负责销售及营销等事宜[88] - 周永江60岁，1990年12月加入集团，负责财务、存货监控等事宜[89] - 田巧玲59岁，2017年11月14日加入集团，负责策略规划等事宜[89] - 彭观贵67岁，2019年4月30日获委任为独立非执行董事等职[92] - 施鸿仁59岁，2018年2月12日获委任为独立非执行董事等职[93] - 钟国武52岁，2018年2月12日获委任为独立非执行董事等职，有逾20年审计等经验[93] - 邓国禧35岁，2017年6月加入集团，任财务总监兼公司秘书，有逾10年会计等经验[96] - 陈绍璋、周永江为经营附属公司智耀、Saw Corporation及耀域的董事[88][89] - 彭观贵曾任职于中国工商银行（亚洲）集团等多间银行及金融机构[92] - 钟国武现担任多家联交所上市公司的独立非执行董事等职[94] - 2021年3月31日，集团共聘用721名雇员，2020年为730名；雇员福利开支约为1.058亿港元，2020年约为1.093亿港元[79] 外聘核数师 - 截至2021年3月31日止年度，外聘核数师罗兵咸永道会计师事务所的核数服务薪酬为1360千港元，非核数服务薪酬为340千港元，总计1700千港元[135] 环境、社会及管治 - 环境、社会及管治报告范围涵盖公司2021年3月31日止年度在香港分销及零售业务的相关表现及工作[145] - 公司通过商务会议及简报等渠道与雇员沟通，关注薪酬与福利等议题[150] - 公司通过股东周年大会等渠道与股东及投资者沟通，关注缔造价值等议题[150] - 公司通过会议等渠道与供应商沟通，关注公平及公开采购等议题[150] - 公司通过通信等渠道与客户沟通，关注业务诚信等议题[150] - 公司通过捐献期间与慈善机构沟通等渠道与公众沟通，关注环境保护等议题[150] - 公司通过定期报告等渠道与政府及监管机构沟通，关注遵守法律及法规等议题[150] - 公司邀请持份者通过电子问卷分享对环境、社会及管治表现的看法，以制定可持续经营策略[152] - 环境、社会及管治报告根据“不遵守就解释”条文及重要性、量化、平衡、一致性原则编制[146] - 公司关注的重要环境、社会及管治议题包括客户满意度、雇员薪酬福利及权利、已结束贪污相关法律案件数目[195] - 公司欢迎持份者对环境、社会及管治议题反馈，可通过网站https://www.bandshk.com/和指定地址联系[196] - 公司采纳企业社会责任政策，将其融入业务策略及管理方案，从市场、工作场所、社区及环境四大基石描绘长远方案[196] - 公司设立环境、社会及管治工作组，职权明确且获董事会授权[197] - 公司作为食品及饮料公司，在业务运营多层面整合环保措施并实施相关政策[198] - 公司建立电子数据交换系统实现产品网上订购，鼓励员工用电子通信联系供应商及客户[198] 重大投资情况 - 截至2021年3月31日止年度，集团无重大投资、收购或出售附属公司、联属公司及合营公司[80] 资本结构 - 2021年3月31日，公司有4亿股已发行股份，集团资本结构自2018年上市后无变化[77]