公司基本信息 - 公司是香港历史悠久的暖通空调机电工程服务供应商，业务可追溯至1996年[10][12][16] - 公司注册为机电工程署注册电业承办商等多种类型承建商[13][16] - 公司为投资控股公司，附属公司主要在香港从事暖通空调业务[116][121] - 公司于2017年4月11日在开曼群岛注册成立，8月24日注册为非香港公司[113][118] 公司上市情况 - 公司于2018年7月11日在香港联交所主板成功上市[15] - 公司股份于2018年7月11日在联交所主板上市[114][119] - 2018年7月11日公司成功上市，通过股份发售按每股0.52港元发行2.5亿股普通股，所得款项净额约为1.024亿港元[72][75] - 股份发售所得款项净额约为1.024亿港元[115][120] - 上市拓宽了公司融资平台，有助于维持现有业务关系并探索新商机[15][16] 财务数据关键指标变化 - 2018年公司收入为163,629千港元，2017年为125,846千港元，2016年为110,467千港元，2015年为128,030千港元[7] - 2018年公司除税前溢利为18,302千港元，所得税开支为5,721千港元；2017年除税前溢利为28,734千港元，所得税开支为5,330千港元；2016年除税前溢利为21,281千港元，所得税开支为3,578千港元；2015年除税前溢利为24,885千港元，所得税开支为4,169千港元[7] - 2018年公司年内溢利为12,581千港元，2017年为23,404千港元，2016年为17,703千港元，2015年为20,716千港元[7] - 2018年公司本公司权益股东应占溢利为12,581千港元，2017年为23,404千港元，2016年为17,703千港元，2015年为20,716千港元[7] - 2018年公司流动资产为176,066千港元，2017年为86,530千港元，2016年为57,461千港元，2015年为67,652千港元[7] - 2018年公司非流动资产为1,012千港元，2017年为1,592千港元，2016年为3,865千港元，2015年为2,435千港元[7] - 2018年公司流动负债为16,213千港元，2017年为39,409千港元，2016年为35,382千港元，2015年为35,769千港元[7] - 2018年公司非流动负债为259千港元，2017年为536千港元，2016年为1,171千港元，2015年为1,621千港元[7] - 2018年公司资产净值为160,606千港元，2017年为48,177千港元，2016年为24,773千港元，2015年为32,697千港元[7] - 2018年公司本公司权益股东应占权益总额及权益总额均为160,606千港元，2017年为48,177千港元，2016年为24,773千港元，2015年为32,697千港元[7] - 2018年公司收入约为1.63629亿港元，较2017年增加约3778.3万港元，增幅为30.0%[21] - 截至2018年12月31日止年度，服务成本约为1.10529亿港元，较2017年增加约3640.9万港元或49.1%[25][28] - 2018年毛利约为5310万港元，较2017年增加约137.4万港元或2.7%，毛利率从约41.1%降至32.5%[26][29] - 2018年分包费用总额约为5570.7万港元，较2017年增加约2643.1万港元或90.3%[26][29] - 2018年行政开支约为2098.2万港元，较2017年的约1962.4万港元有所增加[33][39] - 2018年上市开支约为1577.2万港元，较2017年增加约1190万港元或307.3%[34][40] - 2018年财务成本约为45.5万港元，为银行贷款及透支利息开支和融资租赁融资费用[35][41] - 2018年所得税开支约为572.1万港元，实际税率（不含非经常性上市开支）约为16.8%（2017年为16.3%）[36][42] - 2018年公司权益股东应占溢利及全面收益总额约为1258.1万港元，较2017年减少[37][43] - 截至2018年12月31日，贸易应收款项约为2075.7万港元，较2017年减少约660.2万港元[44][49] - 截至2018年12月31日，应收保留金约为1469.2万港元，较2017年增加约262.8万港元[45][49] - 2018年12月31日贸易应付款项从2017年约601.7万港元减少约183.9万港元至约417.8万港元[50] - 2018年12月31日其他应付款项及应计费用从2017年约451.2万港元增加约40.3万港元至约491.5万港元[50] - 2018年12月31日公司流动资产净值约为1.59853亿港元，2017年为4712.1万港元；速动比率约为10.9倍，2017年约为2.2倍[56] - 2018年12月31日公司资产负债比率约为0.9%，2017年为54.4%；债务对权益比率因现金净额状况不适用，2017年为50.6%[58] - 2018年公司银行借贷年利率介乎3.13%至5.23%[58] - 截至2018年12月31日止年度，公司投资约14.6万港元于机器及设备，2017年约为11.7万港元[58] - 2018年12月31日公司并无重大资本承担，2017年为零港元[58] - 截至2018年12月31日，公司权益股东应占储备总额为9283.3万港元，2017年为零港元[132] - 2018年度集团无捐款，2017年为5.7万港元[132] 各条业务线数据关键指标变化 - 按服务类型划分，2018年净安装服务收入1.22917亿港元，占比75%，毛利3999万港元，毛利率33%；安装服务连暖通空调系统采购收入4071.2万港元，占比25%，毛利1311万港元，毛利率32%[20] - 按收入确认时间划分，2018年随时间转移的服务收入1.50726亿港元，占比92%；于某时间点转移的产品收入1290.3万港元，占比8%[21] 公司发展规划 - 公司将加强财务管理、牌照管理、内部控制和企业管治[10] - 公司将加强人力资源和人员培训，完善业务计划和预算管理[10] - 公司拟未来两至三年扩充专业人才储备以获取注册专门承建商资格[55][57] 员工情况 - 2018年初公司安排10名雇员参加“建筑信息模型证书”课程，并为一名雇员提供财务支援修读相关课程[54][57] - 2018年12月31日公司有79名雇员，2017年为81名；全年员工总成本约2637.2万港元，2017年为2823.6万港元[64] - 2018年12月31日集团有79名雇员，2017年为81名；截至2018年12月31日止年度员工成本总额约为2637.2万港元，2017年为2823.6万港元[68] 所得款项使用情况 - 截至年报日期，采购暖通空调系统已动用所得款项净额8765.4万港元；投购担保债券已动用460.8万港元，未动用272.8万港元；一般营运资金已动用1013.8万港元；已动用总额1201.8万港元，未动用9038.2万港元[76] 合规与竞争情况 - 控股股东于2018年6月8日订立不竞争契据，自上市起及截至年报日期已遵守所有承诺[65][69] - 自上市起及截至年报日期，公司董事、控股股东或其紧密联系人无竞争业务权益及利益冲突[70][73] - 截至2018年12月31日及年报日期，合规顾问或其相关人员除合规协议外无集团权益[71][74] 董事信息 - 张元通先生59岁，为董事会主席等，投身行业逾20年[79][80][82] - 张元秋先生54岁，为公司首席执行官等，有约20年行业经验[85][86] - 张元秋先生54岁，2017年11月4日获委任为董事，2018年3月12日调任执行董事，投身空调机电工程服务接近20年[87] - 邓志钊先生35岁，2017年1月加入集团任财务总监，2018年2月27日获委任为董事，3月12日调任执行董事，2019年4月9日辞任[90] - 彭锦辉先生62岁，2018年6月8日获委任为独立非执行董事，在香港法律界有逾35年经验[91][95] - 彭锦辉先生1985年4月 - 1994年9月任观塘区议会委员，1989年4月 - 1991年5月为市政局议员，1994年3月 - 1997年6月任新华社区事顾问[93][96] - 彭锦辉先生1980年11月取得香港大学法学学士学位，1983年3月成为香港最高法院律师，1989年6月成为英格兰及威尔士律师，1989年12月成为澳洲高等法院大律师，2006年6月获委任为婚姻监礼人[94][96] - 刘汝正先生55岁，2018年6月8日获委任为独立非执行董事，在会计和金融领域有逾26年经验[98] - 刘汝正先生1996年4月加入亚洲铝业控股有限公司，离职前职位为财务总监，2009年8月 - 2014年7月任亚洲铝业集团有限公司财务总监[99] - 刘汝正先生2014年7月 - 2015年6月任麒麟集团控股有限公司独立非执行董事，2015年1月起任Aceleap Consulting Limited董事[99] - 刘汝正先生1989年毕业于加拿大西安大略大学，获理学士学位，1997年6月成为香港会计师公会会员，1997年5月成为ACCA会员，2002年5月成为ACCA资深会员[100] - 张元秋先生为公司执行董事张元通先生的胞弟[88] - 刘裕正55岁，2018年6月8日获委任为独立非执行董事，有逾26年会计及财务经验[101] - 罗颂霖56岁，2018年6月8日获委任为独立非执行董事，有逾35年银行及企业融资业经验[103][106][107] - 刘裕正1996年4月加入亚洲铝业控股有限公司，离职前为首席财务主管[101] - 刘裕正2009年8月至2014年7月加入亚铝集团有限公司担任首席财务总监[101] - 刘裕正2014年7月至2015年6月为麒麟集团控股有限公司独立非执行董事[101] - 罗颂霖1982年3月加入Manufacturers Hanover Trust Company，离职前为分区处理中心主管[104][107] - 罗颂霖1989年6月至12月于First Interstate Bank of California担任客户主任[104][107] - 罗颂霖1991年11月至1998年8月任职于侨栢有限公司，离职前为总经理[104][107] - 罗颂霖2008年起于浚栢顾问有限公司担任副董事[104][107] - 各董事过往三年无担任上市公司董事职务，与其他人员无关联，未在公司或集团其他成员公司任职[105][108] 年报相关信息 - 集团截至2018年12月31日止年度业务回顾等内容载于年报第6至14页[122][123] - 公司2018年环境、社会及管治报告载有上市规则附录27规定资料，位于报告第35至58页[125] - 集团过往四个财政年度业绩及资产负债概要载于年报第4页[131] 合规情况 - 截至2018年12月31日止年度，集团无严重违反或不遵守适用法律法规影响业务运营情况[125] - 截至2018年12月31日止年度，集团与持份者无严重或重大纠纷[125] 业务风险 - 集团业务面临多种风险，如收入依赖非经常性项目、项目估计失误、依赖大客户等[126][128] 股息政策与股东大会 - 董事会不建议宣派2018年度末期股息，2017年亦无[131] - 公司无固定股息政策和预定派息比率，未来股息由董事会酌情决定[131] - 公司将于2019年6月6日举行股东周年大会[131] - 公司将于2019年6月3日至6月6日暂停办理股东登记[131] 购股计划 - 根据购股计划及公司其他购股计划可能授出的购股所涉及股份最高数目，合共不得超全球发售完成后已发行股份总数的10%，即10亿股[134][136] - 任何12个月期间内根据购股计划及公司其他购股计划可能向合资格参与者授出的股份数目，不得超公司已发行股份的1%[135][