集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日止年度，集团收益约1.466亿港元，较去年约1.597亿港元减少约8.2%[5][20] - 截至2020年3月31日止年度，集团毛利约为7610万港元，较去年约8660万港元减少约12.1%[5] - 截至2020年3月31日止年度，集团除税后溢利约为2590万港元，较去年约2770万港元减少约6.5%[5] - 截至2020年3月31日止年度，集团纯利率约为17.7%，与去年约17.4%比较维持相对稳定[5] - 集团毛利由去年约8660万港元减少至今年约7610万港元，减少约12.1%，毛利率分别为约54.2%及约52.0%[20] - 集团服务成本由去年约7310万港元减少至今年约7040万港元，减少约3.7%，员工成本、翻译成本及印刷成本分别占总服务成本约42.6%、28.6%及25.3%[20] - 集团行政开支由去年约3640万港元减少至今年约3020万港元，主要因无去年转板一次性开支约450万港元[21] - 集团贸易应收款项减值亏损约为320万港元，与去年约280万港元相比维持相对稳定[22] - 公司税后溢利从2019年约2770万港元减少约6.5%至2020年约2590万港元[23] - 2020年公司纯利率约为17.7%，与2019年约17.4%相比维持相对稳定[23] - 2019年和2020年3月31日，公司流动资产净值分别约为1.393亿港元及1.183亿港元[25] - 2019年和2020年3月31日，公司现金及现金等价物分别约为1.168亿港元及1.052亿港元[25] - 2020年公司融资成本增加约20万港元，资本负债比率为1.1%（2019年：不适用）[25] - 公司所得税开支从2019年约600万港元减少至2020年约470万港元[25] - 2020年3月31日，公司可供分派总储备约9340万港元，2019年为1.175亿港元[52] - 2020年3月31日止年度，集团五大客户占总收益约6.6%（2019年约7.8%），最大客户占约1.8%（2019年约2.0%）[80] - 2020年3月31日止年度，集团五大供应商占总服务成本约28.5%（2019年约32.9%），最大供应商占约8.4%（2019年约13.7%）[80] - 2020年3月31日止年度，集团慈善及其他捐款为7750港元（2019年为42000港元）[89] 股息分配情况 - 截至2020年3月31日止年度，公司向股东派付中期股息每股股份2.5港仙（2019年：无）[5] - 董事会不建议就截至2020年3月31日止年度派发现金末期股息（2019年：末期股息每股股份2.5港仙及特别股息每股股份7.5港仙）[5] - 截至2020年3月31日止年度，公司向股东派付中期股息每股2.5港仙，2019年无[33] - 董事会不建议就截至2020年3月31日止年度派發末期股息，2019年末期股息每股2.5港仙及特别股息每股7.5港仙[33] - 公司2020年向股东派付中期股息每股2.5港仙，2019年无；不建议就2020年派末期股息，2019年末期股息每股2.5港仙、特别股息每股7.5港仙[50] 各业务线数据关键指标变化 - 两个部门产生的收益分别占集团总收益的约51.0%及46.3%[12] - 业绩公布及财务报告分部收益约为7480万港元，与去年约7390万港元相比维持相对稳定，分别占集团总收益约23.4%及28.7%[13] - 公司公布及股东通函分部收益减少约1150万港元，该分部收益分别占集团总收益约2.6%及3.6%[17][20] - 发债通函及首次公开招股章程分部收益约为3100万港元，与去年约3110万港元相比维持相对稳定，分别占集团总收益约21.2%及19.5%[13] - 基金文件分部收益约为260万港元，较去年约320万港元减少约17.1%，分别占集团总收益约1.8%及2.0%[18] - 其他服务分部收益约为380万港元，较去年约580万港元减少约33.7%[18] 公司人员相关情况 - 2020年3月31日，公司全职雇员有97名（2019年3月31日：102人），两年平均员工人数维持99人[27] - 2020年公司产生员工成本（包括董事薪酬）约5390万港元（2019年：约5070万港元）[27] - 林剑云54岁，自2002年5月起担任APF董事，2015年4月20日获委任为董事，2016年3月23日调任为执行董事及获委任为公司主席[36][37] - 方永光53岁，自2002年5月起担任APF董事，2015年4月20日获委任为董事，2016年3月23日调任为执行董事兼公司首席财务官，2017年8月10日进一步调任为执行董事兼公司行政总裁[37] - 余铭维52岁，于2016年3月23日获委任为独立非执行董事[37] - 梁兆康44岁，于2016年3月23日获委任为独立非执行董事[39] - 施得安50岁，于2016年3月23日获委任为独立非执行董事[39] - 余铭维自2014年1月起担任飞尚无烟煤资源有限公司首席财务长兼公司秘书，自2015年5月起担任该公司执行董事[39] - 余铭维自2016年8月起担任中国天然资源有限公司执行董事，自2019年1月起担任首沣控股有限公司独立非执行董事[39] - 梁兆康自2008年2月起担任中国淀粉控股有限公司财务总监兼公司秘书[39] - 截至2020年3月31日及报告日期，执行董事为林剑云先生、方永光先生，独立非执行董事为余铭维先生、施得安女士、梁兆康先生[60] - 方永光先生及余铭维先生须在公司应届股东大会上轮席退任，符合资格且愿意重选连任[60] - 公司秘书为温骏伟先生，合规主任为方永光先生[41] - 黄达麟、李文健、温骏伟、丘丽燕分别于2002年5月、2002年7月、2015年3月、2015年1月加入集团[41][43] - 林文耀、张学伟分别于2012年1月、2013年2月加入优越国际[41] 股权及股份相关情况 - 截至2020年3月31日，林剑云、方永光分别间接持有公司股份233,160,000股，占比58.3%；余铭维直接持有580,000股，占比0.1%[67] - 截至2020年3月31日，林剑云、方永光分别持有Brilliant Ray Global Limited股份200股，占比50.0%[68] - 截至2020年3月31日，Brilliant Ray Global Limited持有公司股份233,160,000股，占比58.3%[70] - 截至2020年3月31日，伟赏企业有限公司、林文耀分别持有公司股份24,000,000股，占比6.0%[70] - 截至2020年3月31日，朗式投资有限公司、新工投资有限公司、联集团有限公司、李成煌、李成辉、李淑慧分别持有公司股份20,770,000股，占比5.2%[70] - Brilliant Ray Global Limited由林剑云和方永光各拥有50.0%权益[71] - 伟赏企业有限公司由林文耀全资拥有[71] - 公司自2016年3月23日至报告日期未授出任何购股权，可根据计划发行4000万股股份，相当于现有已发行股本的10%[74] - 截至2020年3月31日及报告日期，公司维持上市规则规定的已发行股份最少25%的公众持股量[90] - 截至2020年3月31日，无主要或高持股量股东（董事及最高行政人员除外）在公司股份或相关股份中有权益或淡仓记录[73] - 公司将在2020年8月14日至8月19日暂停股份过户登记，过户文件须不迟于8月13日下午4时30分送达指定地点[51] - 截至2020年3月31日止年度，公司或附属公司无购买、出售或赎回本公司上市证券[59] 公司治理相关情况 - 执行董事服务合约于2016年3月23日订立，2019年3月23日续期三年，可自动续期一年[61] - 独立非执行董事委聘书于2016年3月23日订立，2019年4月1日续期，有效期至2022年3月31日[61] - 梁兆康于2020年5月18日退任盛世大联独立非执行董事[63] - 报告日期董事会有五名成员，包括两名执行董事和三名独立非执行董事[101] - 独立非执行董事占董事会成员人数至少三分之一，且至少一名有会计或相关财务管理专长[105] - 各执行董事于2016年3月23日订立服务合约，2019年3月23日重续，为期三年，可自动重续一年[107] - 各独立非执行董事于2016年3月23日订立委聘书，2019年4月1日重续，持续至2022年3月31日[108] - 董事任期受最少每三年于公司股东周年大会上轮席退任一次限制[109] - 截至2020年3月31日，各董事接受的培训类别为A（出席研讨会等）和B（阅读资料）[110] - 董事会于2016年3月23日设立审核、薪酬、提名三个委员会[113] - 审核委员会全为独立非执行董事，薪酬和提名委员会多数为独立非执行董事[114] - 审核委员会于2016年3月23日成立，截至2020年3月31日止年度举行4次会议，成员出席率均为100%[115][117] - 薪酬委员会于2016年3月23日成立，截至2020年3月31日止年度举行1次会议，成员出席率均为100%[119][123] - 提名委员会于2016年3月23日成立，截至2020年3月31日止年度举行1次会议，成员出席率均为100%[124][137] - 2018年12月31日，董事会采纳提名政策[138] - 截至2020年3月31日止年度，公司举行四次董事会会议，林剑云、方永光等董事出席次数均为4/4[140] - 公司将在会议前最少14日向全体董事送达定期董事会会议通知，每次会议前最少三日发送议程及文件[140][141] - 截至2020年3月31日止年度，公司遵守企业管治守则所载的所有守则条文[97] - 2016年3月23日起，控股股东遵守不竞争契据，独立非执行董事确认截至2020年3月31日及报告日期承诺获履行[77][79] - 截至2020年3月31日止年度，集团无根据上市规则须披露的持续关连交易[75] - 截至2020年3月31日止年度，关联方交易不构成须予披露关连交易[76] 公司运营及政策相关情况 - 公司主要业务为投资控股，集团主要在香港提供财经印刷服务[47] - 公司致力维持开放有效投资者关系政策，采用多渠道向股东及投资者提供资料[174] - 股东大会通告、年报及通函在股东周年大会前最少20个营业日寄发，其他股东大会前最少10个营业日寄发[177] - 股东周年大会表决以投票方式进行，投票由卓佳证券登记有限公司点票并当日在公司及联交所网站刊载[177] - 董事会应持有不少于公司缴足股本十分之一之股东要求召开股东特别大会[178] - 公司宪章文件截至2020年3月31日无变动[181] - 组织章程细则已刊于联交所网站及公司网站[182] - 公司制定股东通讯政策并定期检讨[183] 公司财务报表及审计相关情况 - 公司综合财务报表涵盖2020年3月31日综合财务状况表及该年度综合损益等报表[187] - 核数师认为综合财务报表根据香港会计师公会颁布准则真实公平反映公司财务状况等且按规定编制[188] - 2020年3月31日公司商誉约为1142.3万港元，对公司资产净值属重大[194] - 2020年3月31日贸易应收款项账面值约为2338.9万港元，合约资产账面值约为1663.7万港元[198] - 2020年3月31日公司就贸易应收款项预期信贷亏损确认相关拨备为598.9万港元，未就合约资产确认预期信贷亏损[198] 公司风险及内部监控相关情况 - 公司银行结馀预期信贷亏损率接近零，无重大信贷风险[29] - 公司面临的利率风险和外汇风险均不重大[30][31] - 截至2020年3月31日止年度，集团通过成立风险管理及内部监控系统遵守企管守则原则C.2[154] - 2020年进行的风险评估中，未识别出任何重大风险[157] - 公司订有与特雷德韦委员会赞助组织委员会2013年框架相容的内部监控系统[158] - 公司采纳标准守则所载的证券交易必守标准，全体董事确认截至2020年3月31日止年度遵守该标准[149] - 公司就可能管有内幕消息的雇员及其附属公司的董事或雇员采纳相同证券交易标准，且不知悉有未遵守事件[150][151] - 2020年内部监控检讨未识别出重大监控