财务表现 - 公司2019年上半年收益为254,829千元人民币，同比增长159%[10] - 公司2019年上半年毛利为147,476千元人民币，同比增长115%[10] - 公司2019年上半年期间溢利为128,724千元人民币，同比增长3%[10] - 公司截至2019年6月30日的收益为254,829千元人民币，同比增长158.9%[123] - 公司截至2019年6月30日的毛利为147,476千元人民币，同比增长114.9%[123] - 公司截至2019年6月30日的期间溢利为128,724千元人民币，同比增长3.2%[123] - 公司截至2019年6月30日的母公司拥有人应占溢利为98,570千元人民币，同比增长72.1%[123] - 公司截至2019年6月30日的非流动资产总额为1,373,883千元人民币，较2018年底增长0.1%[128] - 公司截至2019年6月30日的流动资产总额为851,896千元人民币，较2018年底增长71.1%[128] - 公司截至2019年6月30日的流动负债总额为231,975千元人民币，较2018年底下降53.9%[128] - 公司截至2019年6月30日的现金及现金等价物为344,877千元人民币，较2018年底增长99.5%[128] - 公司截至2019年6月30日的定期存款为497,871千元人民币，较2018年底增长75.1%[128] - 公司截至2019年6月30日的流动资产净额为619,921千元人民币，较2018年底的负4,857千元人民币大幅改善[128] - 公司截至2019年6月30日的资产净额为1,980,452千元人民币，较2018年12月31日的1,353,143千元人民币增长了46.3%[131] - 公司母公司拥有人应占权益从2018年12月31日的1,065,466千元人民币增长至2019年6月30日的1,662,621千元人民币，增长率为56.1%[131] - 公司期间溢利为98,570千元人民币，非控股权益为30,154千元人民币，期间全面收益总额为128,724千元人民币[133] - 公司首次公开发售（IPO）发行股份收入为527,988千元人民币，股份发行开支为29,145千元人民币[133] - 公司经营活动所用之现金为69,231千元人民币，较2018年同期的22,939千元人民币增加了202%[140] - 公司经营活动所用之现金流量净额为66,273千元人民币，较2018年同期的20,962千元人民币增加了216%[140] - 公司除税前溢利为131,493千元人民币，较2018年同期的130,736千元人民币略有增长[140] - 公司贸易应收款项减少513千元人民币，预付款项、按金及其他应收款项减少18,580千元人民币[140] - 公司合约负债减少241,794千元人民币，政府补助金增加10,740千元人民币[140] - 公司使用权资产折旧为4,232千元人民币，物业、厂房及设备折旧为21,263千元人民币[140] - 公司投资活动产生的现金流量净额为-237,693千元人民币，较去年同期的-1,299千元人民币大幅增加[143] - 公司融资活动产生的现金流量净额为476,229千元人民币，去年同期为-8,371千元人民币，主要由于首次公开发售所得款项527,988千元人民币[143] - 公司期末现金及现金等价物为344,877千元人民币，较去年同期的150,485千元人民币显著增加[143] - 公司定期存款为793,645千元人民币，较去年同期的235,937千元人民币大幅增加[145] - 公司截至2019年6月30日的学费收入为229,056千元，同比增长172.3%[175] - 公司住宿费收入为20,531千元，同比增长121.5%[175] - 公司其他教育服务费收入为5,242千元，同比增长3.5%[175] - 公司来自客户合约的收益总额为254,829千元，同比增长158.9%[175] - 公司银行利息收入为3,266千元，同比增长65.2%[175] - 公司租金收入为2,625千元，同比增长225.3%[175] - 公司政府补助中涉及开支的部分为11,263千元，同比增长958.2%[175] - 公司合约负债总额为17,409千元，较2018年12月31日的259,203千元大幅减少[179] - 公司除税前溢利中，雇员福利开支为56,393千元，同比增长106.6%[184] - 母公司普通股持有人应占溢利为98,570千元人民币，较去年同期的57,271千元人民币增长72.1%[196] - 每股基本及摊薄盈利为人民币0.0802元，较去年同期的0.0477元增长68.1%[198] - 期内已发行普通股加权平均数为1,228,729,282股，较去年同期的1,200,000,000股增长2.4%[198] - 物业、厂房及设备添置成本为18,780,000元人民币，较去年同期的930,000元人民币增长1919.4%[198] - 在建工程成本为13,295,000元人民币，较去年同期的801,000元人民币增长1559.3%[198] 学校运营 - 公司运营的学校位于浙江省与河南省，包括长征学院、信息商务学院及精益中学[14] - 公司致力于提供高质量的民办教育，包括本科、专科及高中教育[14] - 公司通过研究区域经济发展和行业需求，定期更新专业设置以满足市场需求[14] - 长征学院拥有约115个校内实训室，其中电子商务职业教育实训基地获得中央政府财政支持，财务会计实训基地被浙江省政府确定为示范实训基地[15] - 长征学院开设约33个专业，涵盖七大重点学科，其中国际经济与贸易专业被评为“省级优势专业”，会计及工商企业管理等专业被评为“省级特色专业”[17] - 信息商务学院设有约44个本科专业和16个专科专业，其中会计、信息管理及信息系统、英语、服装与服饰设计被评为“省级优势专业”[19] - 截至2019年6月30日，公司教师中约99.0%拥有学士或以上学位，约67.8%拥有硕士或以上学位[24] - 长征学院2019年学生容纳量为11,472人，利用率为91.2%，较2018年的92.5%略有下降[26] - 精益中学2019年学生容纳量为1,144人，利用率为81.8%，较2018年的81.5%略有上升[26] - 信息商务学院2019年学生容纳量为22,947人，利用率为89.5%，较2018年的89.9%略有下降[26] 扩展计划 - 公司计划在河南省开封市建立信息商务学院新校区，预计容纳15,000名学生[31] - 公司计划在信息商务学院主校区建设新楼，预计学生容纳量将增加至25,000人[31] - 公司计划在浙江省杭州市长征学院扩建现有校园，预计学生容纳能力将增长至13,024名[31] - 公司计划于2022年设立长征学院新校区，预计招生总人数不少于5,000人[31] - 公司计划将首次公开发售所得款项净额的50%（约263.0百万港元）用于收购其他学校以拓展学校网络，特别是本科院校及大专院校[86] - 公司计划将首次公开发售所得款项净额的40%（约210.3百万港元）用于扩展业务，包括建立信息商务学院及长征学院新校区[86] - 公司计划将首次公开发售所得款项净额的10%（约52.6百万港元）用于提供营运资金及一般企业用途[86] 股东与股权结构 - 陈余国先生持有Guo's Investment Holdings Limited的378,000,000股股份，占公司股份的23.625%[94][96] - 陈澍先生持有Shu's Investment Holdings Limited的216,000,000股股份，占公司股份的13.50%[94][106] - 陈凌峰先生持有Feng's Investment Holdings Limited的216,000,000股股份，占公司股份的13.50%[94][108] - 陈余春先生持有Chun's Investment Holdings Limited的120,000,000股股份，占公司股份的7.50%[94][111] - 张旭丽女士持有ZXL Investment Holdings Limited的120,000,000股股份，占公司股份的7.50%[94][113] - 陈南蓀先生持有CNS Investment Holdings Limited的60,000,000股股份，占公司股份的3.75%[94][97] - 陈余国先生在嘉宏控股集团的注册资本为15,750,000人民币，占权益的31.50%[100] - 陈澍先生在嘉宏控股集团的注册资本为9,000,000人民币，占权益的18.00%[100] - 陈凌峰先生在嘉宏控股集团的注册资本为9,000,000人民币，占权益的18.00%[100] - 陈余春先生在精益中学的注册资本为150,000人民币，占权益的15.00%[100] 企业管治 - 公司董事会主席及行政总裁由同一人担任，董事会认为此安排有利于公司整体战略规划及业务前景[78] - 公司已采纳香港联交所《企业管治守则》及《企业管治报告》，并遵守相关企业管治常规[77] - 公司审核委员会由3名独立非执行董事组成，负责审查和监督财务报告程序及内部监控[80] - 公司自上市日至2019年6月30日止期间未购买、出售或赎回任何上市证券[89] - 公司未披露任何重大投资、重大收购及出售计划[74] 法律与监管 - 中国商务部于2015年1月公布外国投资法草案，可能对外商在中国投资的法律框架产生重大影响，特别是引入“实际控制权”原则[64] - 外国投资法草案规定，由外国投资者控制的实体将被视为外商投资实体，而受中国实体控制的海外实体则被视为中国本地实体[64] - 公司通过结构性合约控制可变权益实体（VIE）在中国经营教育业务，若实际控制人为外国公民，且行业位于负面清单上，可能被视为非法[64] - 《外商投资法》于2019年3月15日通过，2020年1月1日生效，旨在扩大开放、促进境外投资并保护境外投资者合法权益[67] - 《外商投资法》规定境外投资者享有准入前国民待遇，并受负面清单管理制度规限[67] - 公司通过结构性合约控制中国境内经营学校，未遇到监管机构干预或阻碍[72] - 《中外合资经营企业法》、《中外合作经营企业法》及《外资企业法》自2020年1月1日起废除，外资企业组织形式受《公司法》和《合伙企业法》规管[68] - 公司未持有中国境内经营学校的任何权益，但通过结构性合约取得控制权并获得经济利益[72] 股息与分红 - 公司建议派发截至2019年6月30日止六个月的中期股息每股普通股0.021港元及特别中期股息每股普通股0.054港元[82] - 公司建议派发中期股息每股普通股0.021港元及特别中期股息每股普通股0.054港元[190] 国际财务报告准则 - 公司自2019年1月1日起采纳新订及经修订国际财务报告准则，包括国际财务报告准则第16号租赁[151] - 公司采用经修改追溯性采纳法采纳国际财务报告准则第16号，并于2019年1月1日初始应用[154] - 公司选择使用过渡可行权宜方法，仅在初始应用日期对先前应用国际会计准则第17号及国际财务报告诠释委员会—诠释第4号识别为租赁之合约应用该准则[155] - 公司采用国际财务报告准则第16号后，使用权资产增加308,324千元人民币[161] - 公司租赁负债增加1,276千元人民币，总负债增加1,276千元人民币[161] - 公司于2019年1月1日的加权平均增量借款利率为4.75%[164] - 公司使用权资产在2019年1月1日的账面值为308,324千元人民币[161] - 公司租赁负债在2019年1月1日的账面值为1,276千元人民币[161] - 公司使用权资产在2019年6月30日的账面值为304,092千元人民币[170] - 公司租赁负债在2019年6月30日的账面值为1,011千元人民币[170] - 公司使用权资产在2019年上半年折旧费用为4,232千元人民币[170] - 公司租赁负债在2019年上半年利息开支为30千元人民币[170] - 公司租赁负债在2019年上半年付款为295千元人民币[170] 上市与融资 - 公司于2019年6月18日在香港联合交易所主板上市[148] - 公司截至2019年6月30日止六个月未动用任何上市所得款项净额，相关款项已存入香港持牌商业银行及金融机构的计息银行账户[88]