公司上市及业务概况 - 公司2020年4月15日成功在香港联合交易所主板上市，成为其历史上的重要里程碑[16] - 公司为马来西亚最大光学产品零售商之一，提供包括国际品牌、自有品牌及制造商品牌的镜片、镜框、隐形眼镜及太阳眼镜[17] - 截至2021年3月31日，公司拥有10个零售品牌，覆盖马来西亚眼镜零售市场的高端、中端及大众市场分部，以及一个专注于销售隐形眼镜的零售品牌[17] - 公司零售网络包括79家自有及7家特许经营零售店，位于马来西亚半岛中部、南部、北部及东部[17] 财务表现 - 公司收益由2020年3月31日的147.1百万令吉减少32.6%至2021年3月31日的99.2百万令吉[33] - 零售业务收益由2020年3月31日的144.6百万令吉减少32.1%至2021年3月31日的98.2百万令吉[33] - 自有零售店数量由2020年3月31日的83家减少至2021年3月31日的79家[33] - 特许经营及许可业务收益由2020年3月31日的2.5百万令吉减少至2021年3月31日的1.0百万令吉[33] - 其他收入由2020年3月31日的1.9百万令吉增加363.2%至2021年3月31日的8.8百万令吉[34] - 毛利由2020年3月31日的97.3百万令吉减少29.3%至2021年3月31日的68.8百万令吉[35] - 毛利率由2020年3月31日的66.1%增加至2021年3月31日的69.4%[35] - 销售及分销成本减少9.7百万令吉或17.0%，主要由于员工成本减少6.4百万令吉及租金费用减少1.9百万令吉[36] - 行政开支增加0.5百万令吉或4.8%，主要由于上市后法律及专业费用增加[39] - 财务成本减少0.3百万令吉或30.0%，主要由于租赁负债利率较低及关闭部分零售店[40] - 所得税开支减少1.8百万令吉或25.7%，实际税率从33.5%降至29.9%[42] - 纯利减少1.5百万令吉或10.9%，纯利率从9.4%增至12.4%[43] - 银行结余及现金从34.1百万令吉增至68.3百万令吉，主要货币为令吉（80.8%）[46] - 计息借款加权平均实际年利率从4.88%降至3.40%[47] - 流动比率从2.20倍增至4.65倍，主要由于定期存款及现金增加[50] - 员工成本减少6.2百万令吉，员工总数从567人减少至500人[58] - 公司宣布派发每股0.025港元的特别股息，总计12,500,000港元（约6,715,000令吉）[64] - 公司預計股息派付率將不低於年度可供分派統利的30%[161] COVID-19疫情影响 - COVID-19疫情对马来西亚2021年的增长轨迹产生关键影响，尤其是遏制措施的影响范围及持续时间[18] - 公司将继续监测疫情形势，制定应对计划以在逆境中发挥业务潜力[18] - 马来西亚政府于2021年6月1日至6月28日实施全面行动限制令，预计客户流量将长期大幅减少[70] - 马来西亚国内生产总值在2020年因COVID-19疫情紧缩4.5%，预计2021年将增长6.5%至7.5%[75] - 由于COVID-19疫情的不确定性，公司无法可靠估计零售店开业及光学实验室开发的时间[80][81] - COVID-19疫情导致公司所得款项净额的实际应用延迟，主要由于零售行业受到障碍、停业及行动限制的影响[86] - 公司致力于降低COVID-19疫情对运营的影响，并将以长期利益及发展为导向审慎有效地动用所得款项净额[86] 公司发展计划 - 公司计划在2022年3月31日前成立36家自有零售店，预计动用28.1百万令吉[79] - 公司计划升级及翻新25家自有零售店，预计动用5.1百万令吉[79] - 公司计划提高11个零售品牌的认知度及进一步营销自有品牌光学产品，预计动用4.7百万令吉[79] - 公司计划开发光学实验室以生产镜片，预计动用5.5百万令吉[79] - 公司计划升级信息科技系统及零售管理系统，预计动用4.3百万令吉[79] - 公司已动用2.6百万令吉作为一般营运资金，并已悉数动用于报告日期[79] 董事会及公司治理 - 公司董事会在2021年6月29日举行会议，批准了报告期间的年度业绩[101] - 公司董事会对财务报表的编制和准时刊发负有责任，并确认公司拥有充分资源以在预见的将来持续经营[103] - 公司董事会的主要职责包括确定集团营运计划、投资方案、年度财务预算及决算、基本管理制度以及溢利分配方案[105] - 公司董事会成员包括执行董事和独立非执行董事，确保董事会高效及有效运作[105] - 公司已采纳香港联合交易所颁布的企业管治守则，并自2020年4月15日起遵守相关守则条文[90] - 公司董事会在报告期间举行了四次会议，所有执行董事及独立非执行董事均已出席并讨论公司事宜[98] - 公司董事会成员之间无任何财务、业务、家庭或其他重大或相关关系[94] - 公司独立非执行董事已确认其独立性，并符合上市规则的相关要求[95] - 董事会保留所有重大事项的决定权，包括政策、策略、预算、内部监控及风险管理[108] - 所有董事均获鼓励参与持续专业发展活动，以更新其知识和技能[109] - 董事会确认健全企业管治应为董事的共同责任，包括批准及检阅企业管治政策及常规[110] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，主要职责包括委聘、续聘及辞任外部核数师[115] - 审核委员会于报告期间举行三次会议，审阅截至2020年3月31日止年度的综合财务报表[117] - 提名委员会由两名独立非执行董事及一名执行董事组成，主要职责包括定期审阅董事会的架构及人员[121] - 提名委员会于报告期间举行一次会议，考虑董事委任建议及评核独立非执行董事的独立性[123] - 薪酬委员会由两名独立非执行董事及一名执行董事组成，主要职责包括审阅及批准董事及高级管理层的薪酬待遇[128] - 薪酬委员会于报告期间举行一次会议，审阅及讨论本公司董事及高级管理层的薪酬待遇[128] - 公司董事会成员出席记录显示，所有董事均出席了4次董事会会议，其中独立非执行董事Ng Chee Hoong先生和Ng Kuan Hua先生还分别出席了3次审核委员会会议和1次薪酬委员会会议[132] - 公司董事会多元化政策旨在通过性别、年龄、文化及教育背景、专业经验、技能及知识等多方面实现董事会成员多元化[133] - 公司提名政策要求提名委员会在评估董事候选人时考虑信誉、商业成就、时间投入、多样性及独立性等因素[137] - 公司风险管理和内部监控系统由董事会全面负责，并每年至少进行一次有效性评估[143] - 公司已委任外部顾问进行内部审计，以确保风险管理和内部监控系统的有效性[144] - 公司严格遵循香港证券及期货条例，确保内幕消息在合理范围内尽快向公众披露[147] - 公司外部聯席核數師中審眾環和致同的年度審核費用為1,004千令吉[150] - 聯席申報會計師首次上市專業服務費用為641千令吉[150] - 非核數服務費用包括中期報告協定程序102千令吉和稅務合規服務160千令吉[150] - 公司股東特別大會可由持有公司實繳股本不少於十分之一的股東要求召開[155] - 公司秘書劉偉彪先生在報告期間接受了至少15小時的專業培訓[162] - 公司組織章程細則於2020年3月23日經特別決議案批准並修訂[163] 公司管理层及董事背景 - 公司执行董事拿督Frankie Ng擁有逾30年眼鏡零售行業經驗[168] - 公司执行董事拿督Henry Ng在眼镜零售行业拥有逾23年的经验，自1997年起在Metro Designer Eyewear Sdn. Bhd.担任董事[169] - 公司行政总裁兼执行董事拿汀Low Lay Choo在眼镜零售行业拥有逾21年的经验，自1999年4月1日加入公司[170] - 独立非执行董事Ng Kuan Hua先生于2020年3月23日获委任，主要负责向董事会提供独立意见及判断[171] - 独立非执行董事Ng Chee Hoong先生在会计及审计领域拥有逾30年经验，于2020年3月23日获委任[175] - 独立非执行董事焦捷女士在首次公开发售、私募股权融资及公司法律事务领域拥有逾12年的经验，于2020年3月23日获委任[180] - 焦女士自2014年9月起成为特许金融分析师协会认证的特许金融分析师[182] - Puan Sri Datuk Seri Rohani于2021年4月1日被委任为独立非执行董事[182] - Ooi Guan Hoe先生自2019年1月1日起担任公司财务总监，拥有超过14年的会计及财务经验[187] - Ooi先生于2011年6月完成了由哈佛商学院和清华大合举办的高层管理教育课程[188] - Lee Ben Keong先生自2017年2月起担任公司总经理（营销传播及业务发展），拥有超过13年的业务开发及零售管理经验[188] - Lee先生于2009年12月通过远程学习获得美国利伯堤大学的工商管理硕士学位[190] - Seow Ai Ting女士自2015年2月起担任公司财务经理，拥有超过18年的会计经验[193] - Seow女士于2002年6月及2003年12月分别完成了特许公认会计师公会考试的第一及第二专业部分[194] - Goh Seat Yuin女士自2017年2月1日起担任公司事务经理，负责人力资源，拥有超过十年的人力资源经验[194] - Goh女士于2008年6月获得Universiti Tunku Abdul Rahman的工商管理学士学位[195] - 公司秘书刘伟彪先生拥有超过20年的财务报告、会计及审计经验[196] - 刘伟彪先生于2005年7月成为特许公认会计师公会资深会员[196] - 刘伟彪先生于2007年9月成为香港会计师公会资深会员[196]