公司基本信息 - 公司于2017年7月6日在开曼群岛注册成立，2018年3月28日在主板上市，股份代号为2116[7][17][18][25] - 公司于2017年7月6日在开曼群岛注册成立，2018年3月28日于香港联交所上市[124] - Innovative Green Holdings Limited中，葛先生及顾女士分别拥有50%股权，该公司直接拥有公司已发行股份约75%权益[16][17] - 公司股份为每股面值0.01港元的普通股[20] - 截至2021年6月30日，葛先生和顾女士分别持有公司3.6亿股股份，持股概约百分比均为75%[80] - 截至2021年6月30日，Innovative Green Holdings持有3.6亿股股份，持股百分比为75%[83] 行业环境信息 - 中国已成全球第二大炼油国，国内炼油企业向大型化发展[29] - 中国“国六标准”中的B标准将于2023年7月1日起全面实施，北京将于2021年12月实施“京六B标准”[29] - 2020年上半年受疫情影响，国内汽柴油需求下降，2020年下半年开始回升[29] - 2021年上半年，中国国内成品燃料油消费量同比增长约5.7%[29] 财务数据关键指标变化 - 2021年上半年总收益为人民币8440万元，较2020年上半年的人民币7340万元增加15.0%[31][40] - 2021年上半年净利润为人民币810万元，2020年上半年为人民币1140万元[32] - 销售成本从2020年上半年的人民币4950万元增至2021年上半年的人民币6330万元[44] - 公司毛利从2020年的2390万元降至2021年的2120万元，毛利率从32.6%降至25.1%[48] - 其他收入从2020年的230万元减至2021年的180万元[49] - 所得税从2020年的310万元减至2021年的110万元，实际税率从21.6%降至12.4%[51][52] - 溢利从2020年的1140万元减少29.5%至2021年的810万元[53] - 现金及现金等价物从2020年末的1.448亿元增至2021年中的1.58亿元，增加9.1%[56] - 贸易及其他应收款项总额从2020年末的8580万元略减至2021年中的8520万元[57] - 贸易及其他应付款项从2020年末的1620万元增至2021年中的1800万元[59] - 资产负债比率在2020年末及2021年中均为零[62] - 2021年上半年收入8.4427亿元，销售成本6.3269亿元，毛利2.1158亿元；2020年同期收入7.343亿元，销售成本4.95亿元，毛利2.393亿元[99] - 2021年上半年经营溢利9215万元，除税前溢利9215万元，期内溢利8068万元；2020年同期经营溢利1.461亿元，除税前溢利1.4595亿元，期内溢利1.1449亿元[99] - 2021年上半年基本及摊薄每股盈利1.68分，2020年同期为2.39分[99] - 2021年期内溢利为8,068千元，2020年为11,449千元[104] - 2021年期内其他全面收入总额为 - 510千元，2020年为1,046千元[104] - 2021年期内全面收入总额为7,558千元，2020年为12,495千元[104] - 截至2021年6月30日物业、厂房及设备为42,150千元，2020年12月31日为44,445千元[107] - 截至2021年6月30日存货为21,492千元，2020年12月31日为27,095千元[107] - 截至2021年6月30日现金及现金等价物为158,003千元，2020年12月31日为144,762千元[107] - 2021年经营活动所产生现金净额为17,077千元，2020年为4,171千元[121] - 2021年投资活动所产生现金净额为634千元，2020年为 - 455千元[121] - 2021年融资活动所使用现金净额为 - 4,026千元，2020年为 - 4,345千元[121] - 截至2021年6月30日现金及现金等价物为158,003千元，2020年6月30日为146,954千元[121] - 2021年上半年其他借款利息为0千元，2020年为15千元[137] - 2021年上半年使用权资产折旧为50千元，2020年为50千元；物业、厂房及设备折旧为2308千元，2020年为2176千元；研发开支（折旧除外）为3213千元，2020年为2610千元；已确认贸易应收款项减值亏损为10千元，2020年为4千元；存货撇减为27千元，2020年为1千元[138] - 2021年上半年即期税项中，期内即期所得税拨备为1296千元，2020年为3655千元；以往年度的超额拨备为 - 20千元，2020年为 - 309千元；递延税项为1276千元，2020年为3346千元；产生及拨回暂时性差额为 - 129千元，2020年为 - 200千元[142] - 截至2021年6月30日止六个月，公司权益股东应占溢利为806.8万元，2020年同期为1144.9万元；已发行普通股数为4.8亿股，与2020年同期相同[147] - 截至2021年6月30日止六个月，收购物业、厂房及设备为1.3万元，2020年同期为205.3万元；无处置物业、厂房及设备项目，2020年同期为0元[148] - 2021年6月30日存货总计2.1492亿元，2020年12月31日为2.7095亿元；其中原材料分别为1.562亿元和1.7331亿元，在制品分别为1833万元和4906万元，制成品分别为1828万元和2265万元，代销品分别为2211万元和2593万元[151] - 截至2021年6月30日止六个月，确认为开支并计入损益的存货金额为6.5652亿元，2020年同期为5.137亿元；其中已售存货账面价值分别为6.3242亿元和4.9499亿元，存货撇减分别为27万元和1万元，直接确认为研发开支的存货成本分别为2383万元和1870万元[154] - 2021年6月30日扣除亏损拨备的贸易及其他应收款项净额为5947.3万元，2020年12月31日为6607.9万元；应收票据分别为1754.6万元和978.6万元，其他应收款项分别为495.2万元和520.5万元[155] - 2021年6月30日现金及现金等价物为1.58003亿元，2020年12月31日为1.44762亿元[159] - 2021年6月30日贸易及其他应付款项为1802.2万元，2020年12月31日为1617.6万元；其中贸易应付款项总额分别为623.8万元和220.8万元，其他应付款项及应计款项分别为1178.4万元和1396.8万元[163] - 截至2021年6月30日止六个月，于其后中期批准及派付的上一个财政年度末期股息为4026万元，2020年同期为4330万元[167] - 截至2021年6月30日，尚未于中期财务报表计提拨备的资本承担为214万元，2020年为1321万元[168] - 2021年上半年主要管理层短期雇员福利为814千元，2020年为759千元[172] - 2021年上半年主要管理层离职后福利为19千元，2020年为3千元[172] - 2021年上半年主要管理层薪酬总计833千元，2020年为762千元[172] 各条业务线数据关键指标变化 - 炼油助剂收益从2020年上半年的人民币4210万元增至2021年上半年的人民币5240万元[40] - 油品添加剂收益从2020年上半年的人民币3130万元增至2021年上半年的人民币3210万元[40] - 中国市场收益从2020年上半年的人民币6600万元增至2021年上半年的人民币8010万元[43] - 海外市场收益从2020年上半年的人民币740万元减至2021年上半年的人民币440万元[43] - 炼油助剂销售成本从2020年的2780万元增至2021年的3900万元，油品添加剂销售成本从2021万元增至2430万元[45] - 2021年上半年销售炼油助剂收入为52357千元，2020年为42100千元；销售油品添加剂收入为32070千元，2020年为31330千元；总计收入为84427千元，2020年为73430千元[129] - 2021年上半年中国大陆地区收入为80066千元，2020年为66030千元；苏丹地区收入为4361千元，2020年为6369千元；其他国家及地区收入为0千元，2020年为1031千元[133] 公司运营与管理 - 公司减少危险化学品用量，2020年起无需取得《危险化学品安全使用许可证》[34] - 公司在报告期内遵守《危险化学品经营许可证管理办法》和《排污许可证管理暂行规定》相关要求[34] - 公司将采取稳中求进策略，提升宜兴工厂产能、推出新产品、开发客户、加强研发和安全管理[36][37] 上市所得款项使用情况 - 股份上市所得款项净额约为1.107亿港元[54] - 公司上市所得款项净额约11070万港元，截至2021年6月30日余额约5600万港元，预计24个月内用完[70][72] - 升级宜兴工厂产能项目按比例分配约4280万港元（约39%），已投入约1510万港元，余额约2770万港元[72] - 生产高纯度油酸项目按比例分配约5390万港元（约49%），已投入约2560万港元，余额约2830万港元[72] - 一般业务运营及营运资金按比例分配约880万港元（约8%），已全部投入[72] - 偿还银行借款按比例分配约520万港元（约4%），已全部投入[72] 人员与股权相关 - 截至2021年6月30日，集团共有59名雇员且均位于中国[73] - 购股权计划自2018年3月11日起10年内有效，截至2021年6月30日无尚未行使购股权[77] 重大事项说明 - 报告期内，集团无重大资产负债表外安排、重大投资收购出售事项、资产抵押、购买出售或赎回公司上市证券[65][66][67][78] - 集团资产、负债和交易主要以人民币、港元、欧元和美元定值，报告期内未因汇率变动受重大负面影响，未签远期外汇或汇率对冲合同[69] - 报告期后无重大期后事项[86] 股息分配情况 - 报告期内，董事会不建议派发现金中期股息[85] - 公司董事不建议派付截至2021年6月30日止六个月的中期股息，2020年同期也无中期股息[164] 企业管治情况 - 公司应用《企业管治守则》作为企业管治守则，但偏离条文第A.2.1条，因葛先生兼任董事会主席及行政总裁[88] 人员变动情况 - 独立非执行董事管东涛于2021年4月辞任东尹创富科技总经理，加入江苏宜兴旅游产业集团任副总经理；樊鹏于2021年4月辞任海亮教育集团副总裁，2021年5月加入Innovusion Holdings任首席财务官[89] - 谈前于2021年4月21日获香港联交所豁免担任公司秘书，公司仍聘请黄儒杰与其担任联席公司秘书[90][91] 合规与准则遵循情况 - 全体董事确认报告期内已全面遵守证券交易标准守则[92] - 香港会计师公会颁布的准则修订对集团本中期财务报告业绩及财务状况无重大影响，集团未采纳未生效新准则或诠释[128] 税务情况 - 公司于香港注册成立的附属公司须按估计应课税溢利16.5%缴纳香港利得税[143] - 公司附属公司江苏创新石化有限公司2019 - 2020年6月30日按25%税率缴纳中国企业所得税，2020年12月2日重新取得高新技术企业资格，2020 - 2022年可享15%所得税优惠税率[143][144] 关联方情况 - 2021年6月30日集团与关联方结余为零，2020年12月31日也为零[170] - 截至2021年6月30日止六个月无重大关联方交易，2020年同期也无[170] 财务报告批准情况 - 本中期财务报告于2021年8月27日获批准授权发出[124]