业务发展与收购 - 公司成功收购潮商金融控股有限公司及其附属公司，进一步多元化至金融服务[9] - 公司自2019年7月22日起更名为香港潮商集团有限公司，以提供新的企业形象和业务发展方向[9] - 公司完成收购潮商金融后，扩展至提供证券经纪、配售、包销及资产管理服务[10] - 公司于2019年12月31日完成收购潮商金融控股有限公司，导致无形资产和商誉增加，并合并其业绩和资产[19] - 公司于2019年1月7日以250百万港元收购潮商金融100%股权，潮商金融持有香港证券及期货条例下的第1、2、4及9类受规管活动牌照[42] - 公司于2020年1月新收购了证券经纪及资产管理业务，并于2020年3月出售了船舶租赁业务[129] 财务表现 - 公司于2020年3月31日止年度录得收入约2.385亿港元，毛利约7990万港元，较上一年度分别增长约1.334亿港元和4190万港元[18] - 公司年度亏损收窄至约2080万港元，较上一年度亏损3600万港元有所改善[18] - 公司年度亏损减少主要由于金融服务业带来的毛利和行政费用增加，以及应收账款减值亏损下降[18] - 公司年度亏损减少还由于已终止经营业务亏损下降约540万港元，主要由于船舶租赁业务相关资产减值[18] - 公司年度亏损减少还由于出售附属公司录得收益约250万港元，而上一年度录得亏损约550万港元[19] - 公司年度亏损增加部分由于持作买卖投资公允值变动亏损约3840万港元，而上一年度录得收益约590万港元[19] - 公司截至2020年3月31日的现金及银行结存约为1.834亿港元，总借贷约为3390万港元，负债比率为3.78%，较上一年度的0.61%有所上升[33] - 公司完成收购潮商金融，并将其资产及负债合并至综合财务报表，负债比率上升主要由于发行债券及采用香港财务报告准则第16号确认租赁负债[38] 业务分部表现 - 公司从事融资租赁、保理及借贷业务，成为主要业务分部之一[10] - 公司贸易业务在截至2020年3月31日的年度录得约1.613亿港元收入，亏损约290万港元，较上年度同期的6770万港元收入和3340万港元亏损有显著改善，主要由于应收账款减值拨备减少约3010万港元[21][24] - 公司电子产品贸易业务在截至2020年3月31日的年度录得约810万港元收入，较上年度同期的23.4万港元有大幅增长[21][24] - 公司借贷及保理业务在截至2020年3月31日的年度录得约1410万港元利息收入和970万港元利润，较上年度同期的1020万港元利息收入和670万港元利润有所增长[23][25] - 公司融资租赁业务在截至2020年3月31日的年度录得约2570万港元收入和1820万港元利润，较上年度同期的2720万港元收入和1740万港元利润略有下降[26] - 公司金融服务业务在截至2020年3月31日的年度录得约3740万港元收入和2770万港元利润[26] - 公司船舶租赁业务在截至2020年3月31日的年度内录得收入约260万港元，运营亏损约81.4万港元，较上一年度的320万港元收入和620万港元亏损有所下降[30] 市场与竞争 - 香港股票市场在2020年首三个月的平均每日成交金额为1209亿港元，较去年同期的1011亿港元上升20%[28] - 公司在截至2020年3月31日的年度完成了六个配售及包销项目，贡献约3240万港元收入[28] - 公司在中国和香港的融资租赁及金融服务业务市场面临激烈竞争，竞争对手可能拥有更庞大的财务资源[47] - 公司70%的收入来自五大客户，若其中任一客户面临重大经济困难，将影响公司收益及应收账款的可收回性[47] 风险管理与COVID-19影响 - 公司认为COVID-19疫情未对财务报表造成重大不利影响，并对香港和中国经济复苏持乐观态度[12] - 公司将继续关注COVID-19疫情的发展，并评估其对财务状况和经营业绩的影响[12] - 公司将继续密切观察COVID-19疫情的发展及其对贸易业务的影响[22][24] - 公司将继续采取审慎的信贷风险管理策略，以确保借贷及保理业务的健康发展[23][25] - 公司设立了COVID-19紧急应变小组，并采取了多项预防措施，包括体温检查、佩戴口罩、健康申报等[188] - 公司增加了公共区域的清洁和消毒频率，并在接待处提供消毒地毯和酒精搓手液[188] - 公司安装了更多空气净化器以改善工作场所的空气质量[188] 企业管治与董事会 - 公司董事会负责集团的整体控制与领导，包括批准重大交易及政策事宜[57] - 公司定期检讨企业管治常规，确保遵守企业管治守则[57] - 公司董事每月获得业务及市场变化的更新，以确保履行其职责[59] - 公司已为董事安排了适当的责任保险，以应对因集团企业活动可能引发的法律行动，该保险将每年审查和续保[60][61] - 截至2020年3月31日，公司董事会由2名执行董事和3名独立非执行董事组成，他们来自不同行业和专业领域，具备广泛的商业和专业知识[62] - 公司董事会成员之间无任何财务、业务、家属或其他重大关系，董事会组成反映了多元但均衡的技能和经验[64][65] - 公司主席和行政总裁由不同人士担任，以确保独立性和更平衡的决策[66] - 公司已任命三名独立非执行董事，其中季志雄先生在财务方面具有适当的专业资格和相关经验[67][68] - 公司已设立提名委员会，协助董事会审查其组成、监督董事的任命和独立性，并在必要时物色合适的董事候选人[69][71] - 公司确保新委任董事获得全面、正式及切合需要的就职简介，以理解集团业务及运营，并了解上市规则及相关法规的责任和义务[73] - 公司提供持续简报及专业发展活动，确保董事持续更新上市规则及其他适用监管规定的最新发展信息[73] - 公司已采纳董事会成员多元化政策，考虑才能、技能、经验、独立性及知识等因素，以达致董事会成员多元化[74] - 独立非执行董事的薪酬大致符合市场惯例，执行董事的薪酬由董事会主席与薪酬委员会商议后根据市场趋势及个人表现确定[76] - 公司确认其编制集团综合财务报表的责任，并确保财务报表根据香港财务报告准则及上市规则编制[77] - 公司秘书负责确保董事会程序得到遵守，并确保董事会活动有效率及有效益地进行[79] - 公司秘书负责确保董事会充分了解与集团相关的法律、规管及企业管治发展，并在决策时纳入考虑[81] - 公司秘书直接负责确保集团遵守上市规则及公司收购、合并及股份购回守则的所有责任，包括及时编制和发布年度报告及中期报告[82] - 公司秘书陈慧凤女士于2017年2月获委任，自2011年6月加入公司，熟悉公司日常事务[84] - 董事会定期召开会议，常规会议通知至少提前14天发出，其他会议在合理时间内通知[85] - 董事会会议前，所有董事均会收到议程、董事会文件及完整信息，以便做出知情决策[86] - 2020年度内，董事会举行了24次会议，2次股东大会，以及1次独立非执行董事与主席的独立会议[90] - 所有董事在2020年度的董事会会议和股东大会中均全勤出席[91] - 董事会下设三个委员会：审核委员会、薪酬委员会和提名委员会，大多数成员为独立非执行董事[92] - 审核委员会由季志雄先生（主席）、万国樑先生和余伯仁先生组成，季志雄先生具备专业会计和财务管理知识[94] - 审核委员会在2020年度内举行了4次会议，主要职责包括审查财务报告、内部控制和风险管理系统的有效性[96] - 审核委员会在2020年度内审查了2019年3月31日止年度的审计服务计划，并批准了2019年3月31日止年度的经审计合并财务报表[97] - 公司审计委员会在截至2020年3月31日的年度内举行了四次会议，批准续聘核数师并审阅了2019年度的审计服务计划书[98] - 审计委员会成员在年度内的会议出席率为100%，所有成员均出席了全部四次会议[100] - 薪酬委员会在截至2020年3月31日的年度内举行了两次会议，讨论并检讨了所有董事及高级管理人员的薪酬待遇[103] - 薪酬委员会成员在年度内的会议出席率为100%，所有成员均出席了全部两次会议[104] - 提名委员会在截至2020年3月31日的年度内举行了一次会议，检讨了董事会的结构、规模和组成以及独立非执行董事的独立性[106] - 提名委员会在截至2020年3月31日的年度内举行了一次会议，以检讨董事会架构、规模及组成，以及独立非执行董事的独立性[107] - 公司采纳了内幕消息政策，确保根据相关法例及规则平等及适时地向公众发布内幕消息[108][109] - 公司采纳了上市规则附录10载列的董事进行证券交易的模型守则，并收到各董事的书面确认，确认其在本年度内一直遵守该守则[111] - 董事会通过审计委员会对集团的风险管理及内部监控系统进行了审查，涵盖财务、运营、合规及风险管理方面，认为系统有效且充足[111] - 集团采用自下而上的风险管理流程，包括风险识别、评估、估值及处理，并通过内部审计功能持续监控系统成效[111] - 公司外部审计师为刘欧阳会计师事务所有限公司，过去三年内无变动，审计委员会认为其提供的非审计服务不影响审计独立性[112][113] - 截至2020年3月31日，公司外部审计师提供的审计服务酬金为850,000港元，非审计服务酬金为90,000港元[114] - 公司在截至2020年3月31日的年度内未修订其公司章程文件[114] - 公司目前没有预定的股息派发率，董事会在决定股息时会考虑财务业绩、业务状况、策略及资本需求[114] - 股东持有不少于公司已缴足股本十分之一的投票权可要求召开股东特别大会[116] - 股东特别大会须在递交请求后两个月内举行[116] - 股东提名非公司董事人士参选董事需递交书面通知并附上被提名人的同意书[116] - 递交提名通知的期限为股东大会通知寄发翌日至股东大会前七天[117] - 股东持有不少于总投票权二十分之一或不少于一百名股东可提交请求书要求动议决议案[119] - 请求书需在股东大会前不少于六周或一周递交至公司主要营业地点[119] - 公司股份过户登记处将核实请求书签名及有效性[121] - 公司通过中期报告和年报与股东保持沟通[122] - 股东周年大会为股东提供与董事会交换意见的平台[123] - 所有股东通讯包括中期报告、年报、公告及新闻稿均可在公司网站查阅[124] 环境、社会与治理（ESG） - 公司ESG报告涵盖2019年4月1日至2020年3月31日的报告期，并按照香港联合交易所主板上市规则附录27的ESG报告指引编制[129] - 公司ESG工作小组由外部ESG顾问、香港主要部门的经理及中国区的总经理组成，并由香港的财务总监领导[131] - 公司通过不同渠道定期收集主要权益人的意见及关注议题，包括面谈会议、政府和监管机构的公告和通函、研讨会、工作坊和培训、电话、传真和电邮、商业贸易中收集意见以及社区新闻和活动[139] - 公司通过权益人参与过程识别出机会及挑战，并制定业务发展策略以提升企业社会责任[139] - 公司ESG工作小组负责制定ESG措施并安排活动以实现ESG目标，确保有足够的人力和财务资源满足战略计划，并确保措施和实践得到正确执行[142] - 公司ESG绩效和结果定期向董事会汇报，董事会评估是否需要修订和改进ESG目标和战略计划[142] - 公司ESG数据持续积累，并每年使用关键绩效指标（KPI）进行分析，以向权益人报告并评估可持续发展绩效[142] - 公司车辆在报告年度内消耗了19,800升燃料，比去年减少了22%[153] - 办公室电力消耗增加了34%，主要由于新业务扩展和应对COVID-19疫情的措施[154] - 公司船舶租赁业务在报告年度内未消耗任何燃料，也未产生任何温室气体排放[153] - 公司船舶已获得中国海事局颁发的安全管理证书和合规文件[148] - 公司船舶排放的污染物符合中国的排放标准，并获得了防止污染证书[149] - 公司未发现任何严重违反环境法律法规的情况[149] - 公司通过减少天然资源消耗的政策，鼓励员工为环境保护做出贡献[151] - 公司办公室电力消耗增加，部分原因是极端炎热的夏季天气[154] - 公司实施了多项节电措施，但由于业务扩展和疫情应对，电力消耗仍有所增加[154] - 公司船舶租赁业务在2020年3月处置前，全年租赁期间所有燃料由承租人负责[153] - 公司车辆燃油消耗量从25,600升减少至19,800升，同比下降22%[155][156] - 公司办公室用电量从77,000千瓦时增加至103,640千瓦时，同比增长34%[155][156] - 公司温室气体排放总量从239.1吨二氧化碳当量减少至126.7吨，同比下降47%[159][160] - 公司船舶租赁业务在2020年无燃油消耗，温室气体排放量为0吨，相比2019年的111吨二氧化碳当量显著减少[159][160] - 公司电力消耗产生的温室气体排放量从47.2吨增加至66.5吨，同比增长41%[158][160] - 公司氮氧化物排放量从16.51公斤减少至12.67公斤，同比下降23%[160] - 公司硫氧化物排放量从0.38公斤减少至0.29公斤，同比下降24%[160] - 公司悬浮粒子排放量从1.22公斤减少至0.93公斤，同比下降24%[160] - 公司员工平均能源消耗密度从1,294千瓦时/人增加至1,772千瓦时/人，同比增长37%[156] - 公司温室气体排放密度保持在2.1吨二氧化碳当量/人，与2019年持平[160] - 公司办公室产生的无害废物总量为2.5吨，较去年减少64%[169][170][171] - 公司中国办公室的用水量为108立方米，较去年减少10%[172][173][175] - 公司香港和中国员工总数分别为33人和24人，较去年分别增加16人和减少19人[181] - 公司实施了废物分类政策，将塑料瓶、金属罐和废纸分开进行回收[169][170] - 公司中国办公室的用水密度为1.85立方米/员工，较去年减少8.9%[175] - 公司香港办公室的废物密度为0.04吨/员工，较去年减少66.7%[171] - 公司定期组织社交活动，如每月生日聚会和烧烤野餐，以促进员工团队合作精神[181] - 公司为香港员工提供半天假期以庆祝圣诞节，并举办农历新年晚宴以感谢员工的贡献[181] - 公司严格遵守香港和中国的雇佣相关法律法规，包括《雇佣条例》、《最低工资条例》、《雇员补偿条例》等[183] - 公司未发现任何违反雇佣和劳工标准的重大违规行为[185] - 公司为员工提供安全和舒适的工作环境，并遵守《职业安全及健康条例》和《职业病防治法》[186] - 公司实施了符合ISM规则的安全管理系统，确保船舶在海上的安全运行[188] - 公司船舶符合中国和国际海上人命安全公约的安全标准，确保航行期间配备充足且经过培训的船员[190] - 报告年度内公司未发生任何重大工伤或事故[190] - 公司为金融业务新员工提供入职培训，涵盖集团背景、架构、行业规例及职业发展计划等[190] - 公司会计和管理员工参加了企业管治、公司条例更新及香港会计准则等持续专业培训课程[190] - 公司证券经纪及资产管理业务员工已接受证监会规定的持续专业培训[191] - 公司船舶租赁业务员工接受了STCW培训，涵盖船舶操作、设备检查及消防安全等内容[192] - 公司严格禁止雇佣童工和强制劳工，报告年度内未发生相关案例[193] - 公司制定了反贪腐政策，并建立了举报机制，确保董事和员工遵守道德及廉洁规定[195] - 公司严格遵守香港和中国的反洗钱法律法规，包括贩毒追讨得益条例及反洗钱法等[195] - 公司已制定并实施打击洗钱及恐怖分子资金筹集（AML/CTF）政策和程序，确保全面打击洗钱和反恐融资活动[196] - 公司在报告年度内未发现任何违反贿赂、勒索、诈骗及洗黑钱相关法例及法规的重大事件[197] - 公司在供应链管理中实施可持续措施，确保供应商的生产或运营符合当地相关法律及法规，特别是环境、童工及强制劳工、健康和安全问题[197] - 公司对贸易产品的质量有严格规定，并实施质量保证程序，确保产品符合规格和期望[197] - 公司在金融服务业中严格遵守香港放债人条例（MLO）及证券及期货条例，确保业务合规[199] - 公司承诺保护客户个人信息和隐私，并实施多项措施防止数据未经授权或意外访问、处理或泄漏[199]