疫情影响 - 2020年初新冠疫情爆发对全球经济产生重大影响，部分客户未能如期偿还应收款项，公司对该等应收款项计提减值亏损，影响2021年3月31日止年度财政表现[9] - 新冠疫苗接种计划已推出，但疫情控制状态仍不确定，来年充满挑战，公司将不时重新评估和重新设计战略以应对变化[9] - 公司将密切监察新冠疫情发展以制定应对政策[20] - 公司将密切监控疫情发展及其对融资租赁业务的影响，保持专注风险管理和合规事宜[21][22] - 预计下个财政年度，公司将调整业务策略，采取更审慎信贷风险评估，避免受疫情严重冲击行业的客户[21] - 公司定期组织员工活动加强团队精神和归属感，疫情期间限制活动和聚会[128] - 疫情期间公司成立应急小组，制定防控及报备制度，采取多项防控措施[129] - 公司捐赠150万港元支持受疫情严重影响的社区[152] 财务表现 - 截至2021年3月31日止年度，公司录得收入约3.379亿港元，毛利约9140万港元，亏损约2340万港元，上一年度同期分别为2.385亿港元、7990万港元及2080万港元[12] - 本年度金融服务业务毛利约4980万港元，上一年度同期约3650万港元，毛利上升约1150万港元[12] - 本年度行政费用上升约2860万港元，主要因2019年12月31日完成收购金融服务业务[12] - 本年度应收融资租赁款项、保证金客户应收账款及应收贷款及利息减值亏损拨备分别约为590万港元、1530万港元及1320万港元，上一年度同期总额约72.6万港元[12] - 截至2021年3月31日，公司总资产约10.677亿港元，净资产约9.24亿港元，上一年度同期分别为10.441亿港元及8.952亿港元[13][16] - 公司贸易业务本年度录得收入约2.506亿港元，亏损约610万港元，上一年度同期分别为1.613亿港元及290万港元[15][17] - 截至2021年3月31日止年度，食品贸易收入约1.332亿港元，上一年度同期约1.532亿港元；电子零件贸易收入约1.174亿港元，上一年度同期约810万港元[15][17] - 本年度应收账款减值亏损拨备上升约560万港元[12] - 出售持作买卖投资及其公允值变动亏损下降约3400万港元[12] - 本年度其他金融资产公允值变动收益约440万港元，上一年度同期亏损约58.8万港元[12] - 截至2021年3月31日，借贷及保理业务未偿还贷款组合金额约为8540万港元，应收保理款项约为5310万港元[19] - 2021年3月31日止年度，借贷及保理业务利息收入合计约1910万港元，溢利约250万港元，上年度同期分别约为1410万港元及970万港元[19] - 2021年3月31日止年度，公司对应收贷款及保理款项计提减值亏损约1340万港元[19] - 融资租赁业务于2021年3月31日持有未偿还金额约为1.203亿港元之组合[20] - 融资租赁组合于2021年3月31日止年度带来收入约1710万港元及溢利约350万港元，上年度同期分别约为2570万港元及1820万港元[20] - 2021年3月31日止年度，公司对融资租赁业务应收款项计提减值亏损约590万港元，导致该业务溢利减少[21] - 2021年3月31日止年度，金融服务业务为公司带来收入约5110万港元及溢利约74万港元，较上年度同期显著下降，因计提减值亏损约1530万港元[22] - 2021年3月31日止年度，公司完成八个配售及包销项目，贡献收入约3340万港元，3月成功推出私募股权基金[22] - 截至2021年3月31日，公司证券投资公允价值约1680万港元，本年度交易性投资公允价值变动收益约27.9万港元，去年同期亏损约3840万港元[24] - 2021年3月31日止年度，公司处置部分交易性投资亏损约580万港元，去年同期约110万港元[24] - 截至2021年3月31日，公司证券投资公允价值约为1680万港元，本年度持作买卖投资公允价值变动收益约为27.9万港元，上年度同期亏损约为3840万港元[26] - 截至2021年3月31日止年度，公司出售持作买卖投资录得亏损约为580万港元，上年度同期录得约110万港元[26] - 截至2021年3月31日，集团现金及银行结存约为2.468亿港元（2020年：1.834亿港元），总借贷约为1960万港元（2020年：3390万港元）[27][29] - 截至2021年3月31日，集团负债比率为2.12%（2020年：3.78%），流动比率为7.31（2020年：8.31）[27][29] - 董事会不建议派发截至2021年3月31日止年度的任何股息[29] - 截至2021年3月31日，公司已发行股份总数为41.206亿股，本年度内公司股本无变动[29] - 截至2021年3月31日，集团无资产抵押以获取融资及借贷[29] - 除买卖持作买卖的证券外，本年度内集团无重大资产收购及出售[32] - 截至2021年3月31日，集团持有香港证券投资市值约为1680万港元，本年度证券投资已变现亏损约为580万港元（2020年：约110万港元）[33][34] - 仁德资源控股有限公司持股2572.56万股，持股百分比为16.41%，收购成本为2030.9万港元，2021年3月31日公允价值为784.7万港元，公允价值变动亏损为208万港元[35] - 2021财年来自五大客户的收益约占总收益的64%，2020年为70%[36] - 2021年公司实缴盈餘为34,178千港元，累计亏损为229,973千港元；2020年实缴盈餘为34,178千港元，累计亏损为228,202千港元[189] - 集团于2021年3月31日之借款详情载于综合财务报表附注15、29及33[191] - 集团过去五个财政年度之业绩及资产负债摘要载于本年报第248页[193] 业务发展与策略 - 未来公司将积极识别和探讨投资及业务机会，加强及扩大资产和收入基础，提高业务运营和盈利能力[9] - 公司在接受新客户及检讨现有客户信贷风险时采取更审慎评估，并要求客户提供抵押品[20] - 公司正重新评估及重整金融服务业务策略，以应对金融市场变化，制定长远发展方针[21] - 公司将积极开拓其他投资及业务机会，审慎寻找投资机会，实现长期业绩稳定增长[23][25] - 融资租赁合同年期一般介乎一年至五年，规模一般介乎人民币1000万元至5000万元[20] 行业环境与监管 - 中国商业保理公司监管职责变更为中国银保监会，其发布了新监管要求[19] - 2020年深圳金融监管局开展融资租赁和商业保理公司清理整顿，公司已通过初步审查[19][20] - 2020年香港股票市场平均每日成交金额约1295亿港元，较去年同期上升48.5%，首次公开发售市场募集资金按年增加26.5%至3975亿港元[22] 公司治理 - 公司采纳符合企业管治守则规定的常规，并定期检讨以确保持续合规[40] - 董事会负责公司监控及领导工作，高级管理人员订立重大交易前须经董事会批准[40] - 董事会履行制定检讨企业管治政策、监察合规等多项职责[40] - 截至2021年3月31日止年度，公司为董事责任安排合适保险，该保险将每年检讨及续保，且该年度并无针对董事的申索[42][43] - 截至2021年3月31日止年度及报告日期，董事会由执行董事郑菊花（主席）、陈志远（行政总裁）和独立非执行董事万国梁、余伯仁、季志雄组成，成员间无任何关系[44][45][46] - 主席和行政总裁职位由不同人士担任，主席负责领导董事会，行政总裁负责公司及集团业务的日常管理及营运[47] - 公司已委任三名独立非执行董事，其中季志雄在财务方面有适当专业资格及相关经验[48][50] - 独立非执行董事余伯仁于2020年8月31日轮值告退并愿膺选连任，其自2011年4月加入公司，担任该职超九年[49][50] - 各独立非执行董事与公司订立为期3年的服务合约，可提前1个月书面通知终止[50] - 董事的委任、重选及罢免程序载于公司细则，公司设提名委员会协助董事会相关工作[51] - 获委任填补临时空缺或新加入董事会的董事留任至下次股东周年大会，届时可重选[51] - 每届股东周年大会上，三分之一董事（或最接近但不超三分之一）须轮值退任，可重选，每名董事至少每三年退任一次[52][53] - 每年退任董事为自上次当选后任期最长者，同日获委任则抽签决定，委任填补空缺或新加入的董事不计入轮值退任范围[52][53] - 新董事获全面正式且量身定制就职简介，全体董事参与持续专业发展活动[54][55][56] - 董事会采纳成员多元化政策，提名委员会负责审查和监督实施[57][58][60][61] - 独立非执行董事获大致符合市场惯例袍金，执行董事薪酬由主席与薪酬委员会商定[59][61] - 董事负责编制截至2021年3月31日年度综合财务报表并确保及时刊发[60][62] - 董事确认不知悉对公司持续经营能力构成重大怀疑的重大不确定因素[63] - 公司秘书负责确保董事会程序合规、活动高效，记录会议详情[64][66] - 公司秘书确保董事会了解法规和企业管治发展，组织讲座并提供参考资料[65][66] - 公司秘书负责集团遵守上市规则等义务，包括发布报告和传达信息[65][66] - 公司秘书就董事权益披露等责任提供意见，确保遵守上市规则[66] - 陈慧凤女士2017年2月获任公司秘书，符合上市规则资格要求[67] - 本年度举行1次独立会议、14次董事会会议及1次股东大会，各董事出席率均为100%[71][72] - 董事会成立审核、薪酬和提名3个委员会，多数成员为独立非执行董事[72][73] - 审核委员会由季志雄、万国梁和余伯仁组成，季志雄任主席[74] - 审核委员会职责包括审阅财务报表、检查内控和风险管理系统等[74] - 截至2021年3月31日，审核委员会举行5次会议，批准续聘核数师等事项[76][77] - 2021年6月审核委员会会议，审核集团风险管理和内控系统等并推荐给董事会[77] - 董事会常规会议通知至少提前14天送达董事，其他会议一般合理通知[68][70] - 议程及董事会文件会前寄给董事，董事可在常规会议议程加入事项[69] - 涉及主要股东或董事利益冲突重大事宜在正式董事会会议处理[70] - 所有董事会会议记录由秘书保管并供董事查阅[71] - 审核委员会推荐续聘刘欧阳会计师事务所有限公司为公司来年外部核数师[78] - 截至2021年3月31日，审核委员会成员季志雄、万国梁、余伯仁出席会议率均为100%（5/5）[79] - 薪酬委员会由余伯仁、万国梁、季志雄组成，职责包括审核董事及高管薪酬政策等[80][81] - 截至2021年3月31日，薪酬委员会举行两次会议，成员出席率均为100%（2/2）[82][83] - 提名委员会由万国梁、季志雄、余伯仁、郑菊花组成，职责包括审核董事及高管甄选标准等[83] - 截至2021年3月31日，提名委员会举行一次会议，成员出席率均为100%（1/1）[84][86] - 提名委员会提名程序包括评估独立董事独立性等[85][86] - 董事会采纳内幕消息政策，确保集团内幕消息按法规平等及时向公众发布[87][88] - 公司采纳上市规则附录10董事证券交易标准守则，董事全年遵守该守则[89] - 董事会负责集团风险管理和内部控制系统，认为系统有效且足够[89] - 集团2019年12月收购金融业务，收购后重建业务架构并加强内控[89] - 集团采用功能性自下而上的风险管理流程[90][91][94] - 内部审核功能可检讨风险管理和内控系统成效，解决重大内控缺陷[90][91][95] - 公司外部核数师为刘欧阳会计师事务所有限公司，过去三年无变动[91][92][95] - 审核委员会认为外聘核数师非审核服务不影响其审核工作独立性[91][92][96] - 截至2021年3月31日止年度审核服务酬金为970千港元[93] - 截至2021年3月31日止年度非审核服务（章程文件修订）酬金为50千港元[93] - 截至2021年3月31日止年度公司未修订公司细则[93][97] - 公司目前无预先厘定的派息率，董事会决定股息时会考虑财务业绩、业务状况、策略、资本需求等因素，且受百慕达和香港法律及公司章程限制[98] - 持有不少于十分之一附带股东大会投票权已缴足股本的股东有权要求董事会召开特别股东大会，会议须在请求递交后两个月内举行；若董事会21天内未召开，股东可自行召开[98] - 股东提名非公司董事参选董事，需在寄发选举董事股东大会通知翌日开始至大会日期前7天内，将书面通知交回公司指定地点，通知需附被提名人同意书[99][100] - 股东持有股东大会总投票权不少于二十分之一或不少于一百名股东，可提交书面请求在股东大会上动议决议案，费用自担[101] - 书面请求需载列决议案及不多于1000字陈述，由全体相关股东签署，可由多份文件组成[101] - 若请求须决议案通知，需在大会前不少于六周递交；其他请求则不少于一周，递交地点为公司香港主要营业地[101] 公司业务概况 - 公司于2003年4月9日在联交所主板上市，股份代号2322，主要从事贸易、借贷及保理、融资租赁及金融服务业务[114] - 报告期为2020年4月1日至2