公司上市信息 - 公司于2018年3月16日在香港联交所主板上市，每手买卖单位为2,500股[5] - 2018年2月23日公司以4500万港元资本化款项向Tong Da Holdings配发及发行678.19万股每股0.01港元的普通股[80] - 2018年3月15日公司就上市发行3782.25万股每股0.01港元的股份，按每股2.30港元价格发行，总代价约8699.2万港元[80] 整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日止六个月，公司整体销售额较去年同期录得8.9%的增幅[10] - 公司去年同期毛利率为20.1%，期内下降至14.2%[10] - 截至2019年6月30日止六个月，公司收入总额约2.531亿港元，较去年同期约2.325亿港元增加约8.9%[15] - 同期，公司毛利约3600万港元，较去年同期约4670万港元减少约22.9%，毛利率由约20.1%降至约14.2%[15] - 销售及分销开支约510万港元，较去年同期约760万港元减少约32.9%[15] - 一般及行政开支约3280万港元，较去年同期约3580万港元减少约8.4%[15] - 财务成本约870万港元，较去年同期约580万港元增加约50.0%[15] - 其他收入及收益约20万港元，较去年同期约310万港元减少约93.6%[17] - 其他经营收入净额约110万港元，较去年同期约830万港元减少约86.8％[17] - 公司权益持有人应占期内亏损约940万港元，去年同期溢利约860万港元；每股基本亏损约4.97港仙，去年同期盈利约5.01港仙[17] - 2019年6月30日，公司现金及银行结存约5250万港元（2018年12月31日：6480万港元），受限制银行结存约800万港元（2018年12月31日：480万港元）[20] - 2019年6月30日，公司一年内偿还的附息银行借款总额约3.283亿港元（2018年12月31日：约3.413亿港元），资产负债率约72.2%（2018年12月31日：72.5%）[20] - 截至2019年6月30日止六个月公司总权益为382,130千港元，较2018年6月30日的418,155千港元减少约8.61%[29][31] - 2019年上半年公司经营活动所得现金流量净额为16,561千港元，而2018年上半年为(13,122)千港元[33] - 2019年上半年投资活动所用现金流量净额为(9,115)千港元，2018年上半年为(12,636)千港元[33] - 2019年上半年融资活动（所用）现金流量净额为(23,699)千港元，2018年上半年所得现金流量净额为44,819千港元[35] - 2019年上半年现金及银行结余减少净额为(16,253)千港元，2018年上半年增加净额为19,061千港元[35] - 2019年6月30日期末现金及现金等价物为44,569千港元，2018年6月30日为46,333千港元[35] - 2019年上半年公司期内亏损9,394千港元，2018年上半年期内溢利8,617千港元[29][31] - 2019年上半年换算海外业务的汇兑差额为9,498千港元，2018年上半年为19,649千港元[29][31] - 2019年上半年公司新银行贷款292,121千港元，偿还银行贷款305,109千港元[35] - 2018年公司发行股份所得款项净额为72,535千港元[35] - 2019年上半年公司权益持有人应占亏损9,394,000港元，2018年上半年为溢利8,617,000港元[65] - 2019年上半年收购物业、厂房及设备约12,483,000港元，2018年上半年为4,520,000港元[68] - 2019年6月30日存货总计429,936千港元，2018年12月31日为370,327千港元[69] - 2019年6月30日应收贸易账款及票据总额244,230千港元，2018年12月31日为281,447千港元[70] - 2019年6月30日最大客户及五大客户结欠的应收贸易账款及票据总额分别占比41.8%、81.8%，2018年12月31日分别为29.5%、80.9%[72] - 2019年6月30日应付贸易账款总计112,857千港元，2018年12月31日为91,446千港元[73] - 期内公司偿还银行借款约3.05亿港元（2018年同期2.59亿港元），筹集新银行借款约2.92亿港元（2018年同期2.47亿港元）[74] - 2019年6月30日公司已订约但未拨备的购买物业、厂房及设备项目为3068万港元（2018年12月31日为1.09亿港元）[81] - 截至2019年6月30日止六个月，公司向余下集团购买产品金额为0（2018年同期为374万港元）[84] - 截至2019年6月30日止六个月，公司主要管理人员薪酬总额为2251万港元（2018年同期为2730万港元）[85] - 2019年6月30日公司贴现应收票据持续获确认的资产账面价值为1.31亿港元（2018年12月31日为3.06亿港元），相关负债账面价值相同[88] - 2019年6月30日公司根据应收贸易账款保理安排转让而尚未清偿的应收贸易账款原账面价值为5.86亿港元（2018年12月31日为6.07亿港元）[89] 市场环境与行业情况 - 中美贸易争端持续超一年，贸易紧张局势未缓解且曾一度恶化[9] - 2018年个人电脑处理器供货短缺事件影响全球出货量，2019年上半年仍受困扰，预计第三季度缓解[9] - 中国经济增长逐步放缓，个人电脑销售行业短期受处理器供货短缺困扰[10] 公司业务策略 - 公司依靠自身优势向现有客户争取新订单，提升产能利用率[12] - 公司争取其他主要笔记本电脑品牌生产订单，扩大项目来源[12] 业务线数据关键指标变化 - 商用笔记本电脑系统更新需求将持续，受压抑的需求改善后将释放[13] - 笔记本电脑某些分部销售强劲增长，特别是游戏笔记本电脑[13] - 2019年上半年客户A、B、C收入分别为103,648千港元、40,210千港元、34,163千港元，2018年分别为43,998千港元、36,780千港元、63,967千港元[57] 财务准则变更影响 - 公司于2019年1月1日采用经修订追溯应用法采纳香港财务报告准则第16号，2018年比较资料不重列[42] - 2019年1月1日使用权资产增加19,875千港元，资产总值增加18,788千港元，租赁负债增加19,397千港元，负债总值增加19,313千港元，保留盈利增加562千港元[48] - 2018年12月31日经营租赁承担为22,513千港元，2019年1月1日加权平均增量借款率为4.84%，贴现经营租赁承担为20,025千港元，租赁负债为19,397千港元[50] - 2019年1月1日使用权资产为19,875千港元，2019年6月30日为17,428千港元[55] - 2019年1月1日租赁负债为19,397千港元，2019年6月30日为17,651千港元[55] - 2019年使用权资产折旧支出为2,974千港元，租赁负债利息开支为458千港元，付款为2,617千港元[55] - 2019年使用权资产汇兑调整为527千港元，租赁负债汇兑调整为413千港元[55] 公司业务结构与地区分布 - 公司主要从事制造及销售手提电脑外壳，经营业务来自单一须予呈报经营分类[56] - 公司收入、开支、业绩、资产和负债以及资本开支绝大部分来自中国内地[56] 税务相关情况 - 中国内地企业所得税税率统一为25%，通达宏泰科技（苏州）有限公司2016 - 2018年可按15%优惠税率缴税[60] - 2019年6月30日与内地附属公司相关未确认递延税项负债的暂时差额约为102,758,000港元，2018年12月31日为110,013,000港元[62] 公司股本情况 - 2019年6月30日法定普通股为100亿股，每股0.01港元，已发行及缴足普通股为1.89亿股，每股0.01港元，与2018年12月31日相同[76] 股东权益情况 - 2019年6月30日，王亚南先生实益拥有9,653,000股公司股份，占比5.10%，受控制法团权益股份43,112,250股，占比22.80%[93] - 2019年6月30日，王亚榆先生实益拥有2,411,500股公司股份，占比1.28%，受控制法团权益股份35,712,250股，占比18.88%[93] - 2019年6月30日，王亚扬先生实益拥有2,982,500股公司股份，占比1.58%，受控制法团权益股份35,712,250股，占比18.88%[97] - 2019年6月30日，王亚华先生实益拥有2,280,500股公司股份，占比1.21%，受控制法团权益股份35,712,250股，占比18.88%[97] - 2019年6月30日，Wykeham Capital Asia Value Fund实益拥有17,078,500股公司股份，占比9.03%[97] 股息分配情况 - 董事会不建议派付2019年中期股息，2018年同期也无派息[92] 上市所得款项使用情况 - 公司2018年3月16日上市所得款项净额约4850万港元，截至2019年6月30日已动用2680万港元[102] - 租赁厂房所得款项净额730万港元，占比15.1%，截至2019年6月30日已动用70万港元[103] - 翻新新厂房所得款项净额960万港元，占比19.9%，截至2019年6月30日已动用320万港元[103] - 购买额外生产设施及机械资本开支所得款项净额2240万港元，占比46.2%，截至2019年6月30日已动用1500万港元[103] 公司租赁情况 - 2018年12月31日公司根据不可撤销经营租赁的未来最低租赁款项总额为2.25亿港元，其中一年内5510万港元，第二年至第五年1.08亿港元，五年后6215万港元[80] - 公司选择不就低价值资产租赁及租期为12个月或以下的租赁确认使用权资产及租赁负债[45] 成本与开支情况 - 2019年上半年已售存货成本217,051千港元，物业、厂房及设备折旧12,043千港元，使用权资产折旧2,974千港元等[58]