公司基本信息 - [公司于2011年2月8日在开曼群岛注册成立，2012年4月27日在港交所主板上市，主要在中国从事铁矿石开采及加工以及铁精矿销售][27] - [公司主要业务为在山东从事铁矿石及钛铁矿勘探、开采和加工及销售铁精矿，正将清洁能源作为新经济增长点，继续发展铁、钛精矿业务并拓展钛金属产品产业链][91] 财务报告编制基础 - [未经审核中期简明合并财务资料按联交所规定及香港会计准则第34号编制，应与2018年年报一并阅读][29] - [2019年开始应用多项新订及经修订香港财务报告准则，对财务表现及状况无重大影响][31] 财务报告准则应用 - [集团于2019年中期首次应用香港财务报告准则第16号，取代香港会计准则第17号及相关诠释][32] - [使用权资产成本包括租赁负债初始计量金额等多项内容，按成本减累计折旧及减值亏损计量][34] - [租赁负债于租赁开始日期按当日未付租赁付款现值确认及计量，计算现值时若隐含利率不易确定，使用增量借款利率][36] - [集团选择实际权宜方法，对先前识别为租赁的合约应用香港财务报告准则第16号，未重新评估首次应用日期前已存在的合约][42] - [集团追溯应用香港财务报告准则第16号，于2019年1月1日确认累计影响，比较资料未重列][43] - [过渡时应用经修订追溯方法，集团对先前分类为经营租赁的租赁应用多项实际权宜方法，如依赖减值检讨替代方法等][43] - [2019年1月1日，集团应用国际财务报告准则第16.C8(b)(ii)条过渡条文，确认额外租赁负债及使用权资产，金额与相关租赁负债相等][45] - [确认先前分类为经营租赁的租赁负债时，集团于首次应用日期应用加权平均增量借款年利率5.10%][45] - [2018年12月31日经营租赁承担为4900千元，2019年1月1日按增量借款利率贴现影响为 - 567千元，当日产生的租赁负债为4333千元][46] - [2019年1月1日应用香港财务报告准则第16号后，与设备经营租赁有关的使用权资产账面价值为4333000元][46] - [2019年1月1日使用权资产调整后为4333千元，租赁负债即期部分为979千元，非即期部分为3354千元][48] 资产情况 - [截至2019年6月30日，公司总资产为47.8378亿元，较2018年12月31日的50.0477亿元有所下降[6]] - [截至2019年6月30日止六个月，物业、厂房及设备添置2213千元，出售导致成本减少5092千元，累计折旧减少4837千元，折旧支出7890千元，期末账面净额为259782千元][55] - [2019年6月30日存货为83918千元，较2018年12月31日的122680千元下降约31.6%；存货拨备为39849千元，较2018年12月31日的42993千元下降约7.3%；存货净额为44069千元，较2018年12月31日的79687千元下降约44.7%][55] - [2019年6月30日应收账款净额为13,885千元，2018年12月31日为23,224千元，减少39.3%][56] - [2019年6月30日预付款项及其他应收款项为61,191千元，2018年12月31日为25,527千元，增长139.7%，主要因垫付供应商款项增加][56] - [2019年6月30日现金及现金等价物、定期存款及受限制银行存款为59,058千元，2018年12月31日为66,855千元，减少11.6%][58] - [公司在Superior Lake的权益被分类为按公允值计量且变动计入其他综合收益之金融资产，并被分类为第一级金融工具][57] - [2019年6月30日已发行缴足普通股股份数目为4,910,609,920股，股本为7,937千元，股份溢价为663,055千元，总计670,992千元][64] - [2019年6月30日资产负债率约为29.7%（2018年12月31日约27.2%），流动比率约为3.2倍（2018年12月31日约3.6倍）][153] - [2019年6月30日借款总额约为1.183亿元（2018年12月31日约1.16亿元），现金及现金等价物结余约为2040万元（2018年12月31日约3340万元）][154] 负债情况 - [截至2019年6月30日，公司非流动负债为1.3791亿元，较2018年12月31日的1.31151亿元有所增加[9]] - [截至2019年6月30日，公司流动负债为6091.5万元，较2018年12月31日的5883.8万元有所增加[12]] - [截至2019年6月30日，公司总负债为1.98825亿元，较2018年12月31日的1.89989亿元有所增加[12]] - [2019年6月30日应付账款为46,979千元，2018年12月31日为46,254千元，增长1.6%][66] - [2019年6月30日借款中债券为118,297千元，2018年12月31日为115,995千元，增长2.0%][67] 权益情况 - [截至2019年6月30日，公司总权益为2.79553亿元，较2018年12月31日的3.10488亿元有所下降[11]] - [2019年1月1日总权益为31048.8万元，6月30日为27955.3万元；2018年1月1日总权益为38397.3万元，6月30日为37677.2万元][20] 收入情况 - [2019年上半年公司收入为1.52215亿元，较2018年同期的6120.6万元大幅增长[14]] - [截至2019年6月30日止六个月，公司收入为152215千元，较2018年同期的61206千元增长约148.7%；毛利为887千元，较2018年同期的1101千元下降约19.4%；净亏损为27390千元，较2018年同期的30490千元收窄约10.2%][54] - [2019年上半年公司收入为152,215千元，2018年同期为61,206千元，同比增长148.7%，其中销售铁精矿收入81,796千元，销售粗铁粉收入70,419千元][69] - [截至2019年6月30日止六个月，公司收入约1.522亿元，较2018年同期的约6120万元增加约148.7%，主要因粗铁粉贸易和非磁性矿物选矿技术生产的铁精矿销售增加，部分被杨庄铁矿铁精矿销售减少抵消][92] - [截至2019年6月30日止六个月，公司总销售额中，53.7%为非磁性矿物选矿技术生产的铁精矿销售收入，46.3%为粗铁粉末贸易收入][122] - [公司生产的含铁量64%的铁精矿截至2019年6月30日止六个月平均单位售价约为每吨674.9元，较2018年同期的550.1元增加约22.7%][123] - [来自诸葛上峪钛铁矿的钛铁矿（46%钛精矿）销售额为2890，占比4.7%][126] - [2019年上半年，非磁性矿物选矿技术生产的铁精矿收入约8180万元，占比53.7%；粗铁 粉贸易收入约7040万元，占比46.3%][127][128] - [2019年上半年，以非磁性矿物选矿技术生产的铁精矿销量为121.2千吨，粗铁 粉贸易销量为115.3千吨][129][130] - [2019年上半年，公司铁精矿总产量为126.2千吨，较2018年同期的93.4千吨有所增加][133][134] - [截至2019年6月30日止六个月，公司收入约1.522亿元，较2018年同期的约6120万元增加约148.7%，主要因粗铁 粉贸易和非磁性矿物选矿技术生产的铁精矿销售增加，部分被杨庄铁矿铁精矿销售减少抵消][134] 成本与费用情况 - [2019年上半年公司毛利为88.7万元，较2018年同期的110.1万元有所下降[14]] - [2019年上半年公司经营亏损为1921万元，较2018年同期的1871.4万元略有增加[14]] - [2019年上半年公司期间亏损为2739万元，较2018年同期的3049万元有所减少[14]] - [2019年上半年资产减值亏损拨回为316万元，较2018年同期的505万元有所减少[14]] - [2019年上半年综合开支总额为3093.5万元，2018年同期为3631万元；每股基本亏损为0.006元，2018年同期为0.007元][17] - [2019年上半年销售成本、分销成本以及行政开支总额为174,883千元，2018年同期为87,147千元，同比增长100.7%，主要因原材料成本和存货变动增加][71] - [2019年上半年财务成本净额为7328万元，2018年同期为9309万元][74] - [2019年上半年所得税费用中递延所得税为85.2万元，2018年同期为246.7万元][74] - [2019年上半年每股基本亏损为0.006元，2018年同期为0.007元][79] - [2019年上半年公司拥有人应占亏损为2739万元，2018年同期为3049万元][81] - [2019年上半年已发行普通股加权平均股数为49.1060992亿股，2018年同期为46.62684053亿股][81] - [2019年上半年主要管理人员薪酬为116.7万元，2018年同期为146.1万元][87] - [截至2019年6月30日止六个月，总销售成本增加约151.8%至约1.513亿元，2018年同期为约6010万元，主要因非磁性矿物选矿技术生产的铁精矿和粗铁 粉贸易销量增加][142] - [2019年上半年，以非磁性矿物选矿技术生产的铁精矿销售成本约8292.2万元，占比54.8%；粗铁 粉贸易销售成本约6840.6万元，占比45.2%][136][138] - [2019年上半年，公司毛利约88.7万元，2018年同期约110.1万元；贸易活动中粗铁 粉毛利约201.3万元，毛利率2.9%][143][145] - [整体毛利率由2018年同期的1.8%下跌至2019年6月30日止六个月的0.6%，主要因非磁性矿物选矿技术生产的铁精矿毛利率减少所致][148] - [毛利从2018年6月30日止六个月约110万元减少约20万元，至2019年6月30日止六个月约90万元][147] - [其他收益从2018年6月30日止六个月约亏损5万元变为2019年6月30日止六个月约收益30万元][149] - [财务成本从2018年6月30日止六个月约930万元减少约21.3%，至2019年6月30日止六个月约730万元][150] - [公司拥有人应占综合亏损总额从2018年6月30日止六个月3630万元减少约540万元或14.8%，至2019年6月30日止六个月约3090万元][152] 现金流情况 - [2019年上半年经营活动所用现金净额为581.1万元，2018年同期为10881.3万元][24][25] - [2019年上半年投资活动所用现金净额为729.4万元，2018年同期所得现金净额为5594.8万元][25] - [2019年上半年融资活动无现金净变动，2018年同期所用现金净额为3058万元][24][25] - [2019年上半年现金及现金等价物减少净额为1310.5万元，2018年同期为8344.5万元；期末现金及现金等价物为2038万元，2018年同期为3810.7万元][25] 矿产资源情况 - [杨庄铁矿现保有储量2880万吨，已取得储量备案证明，下半年将获新采矿证][95] - [杨庄铁矿发现铷矿储量3549吨，金属量4.47吨，品位0.126%][95] - [诸葛上峪钛铁矿矿山开采核准储量2845.6万吨，安全生产许可证手续已通过安全预评价][96] - [杨庄铁矿存有大量尾砂，下半年预计出售20万吨，实现销售收入即利润约500万元][96] - [2011 - 2013年杨庄铁矿矿石储量耗减约460万吨，诸葛上峪钛铁矿资源量耗减约27万吨][99][108] - [2019年上半年秦家莊钛铁矿项目未发生勘探和开采活动，公司正在续期办理采矿证和勘探许可证][102][110][111] - [2019年6月30日可能总储量中，地下储量约为1.9971亿吨][113] - [截至2019年6月30日，公司杨庄铁矿、诸葛上峪钛铁矿、秦家莊钛铁矿项目的矿石总储量分别为37.06百万吨、403.90百万吨、86.63百万吨][114] - [2019年6月30日，杨庄铁矿资源总量为79.0百万吨，诸葛上峪钛铁矿资源总量为494.9百万吨，秦家莊钛铁矿项目资源总量为9