公司基本信息 - 公司股份代号为3326[14] - 公司主要业务为珠宝业务和物业发展[17][21] - 2016年1月4日公司股份上市，发行1.125亿股每股面值0.01港元的新股份，每股0.93港元，所得款项净额估计为7650万港元[116][117] 业务市场情况 - 2019年上半年迪拜地区客户购买欲疲弱，下半年市场持续疲软[18][22] - 因新冠病毒爆发，2020年珠宝业务销售将持续低迷，全球市场或下半年复苏[18][22] - 公司已放缓中国珠宝业务发展速度[18][22] 公司业务策略 - 近期公司将专注减少日常开支、维持现金流稳定[19][22] 保发珠宝产业中心情况 - 保发珠宝产业中心建设基本完成[24] - 保发珠宝产业中心拟售厂房单位几乎全部售出[24] - 完成中国监管程序后公司将交付已售单位[24] - 保发珠宝产业中心部分区域于下半年开始租赁，已为公司带来稳定收入[24] 公司股权收购 - 公司以5738万元收购江门盈拓全部股权，其主要资产为广东保发珠宝产业园开发有限公司30%股权[25][27] 公司整体财务数据 - 2019年公司收益约7.872亿港元，较2018年同期增加约2.652亿港元或50.8%[37][41] - 2019年整体毛利约2.944亿港元，较2018年增加约1.264亿港元或75.2%[52][54] - 其他收入从2018年的约260万港元增至2019年的约1050万港元，增加约790万港元或303.8%[56][60] - 2019年其他收益及亏损包括持作出售物业转投资物业公平值变动收益约3650万港元，2018年为零[57][61] - 财务费用从2018年的约380万港元降至2019年的约350万港元[58][62] - 销售及分销成本从2018年的约1490万港元增至2019年的约1650万港元，增加约160万港元或10.7%[59][63] - 一般及行政开支从2018年的约4880万港元增至2019年的约5560万港元，增加约680万港元或13.9%[66][69] - 2019年税后溢利约为1.827亿港元，较2018年的约7160万港元增加约1.111亿港元或约155.2%[67][70] - 非流动资产中，物业、厂房及设备从2018年的约1.311亿港元降至2019年的1.103亿港元，在建工程2019年无余额，2018年约1.274亿港元[68][71] - 流动资产从2018年的约9.082亿港元降至2019年的约8.312亿港元，减少约7700万港元或8.5%[75][77] - 流动负债中，贸易及其他应付款从2018年的约1100万港元增至2019年的约1278万港元，合约负债从2018年的约2.143亿港元增至2019年的约2.589亿港元[80][81] - 2019年流动比率约为1.6，2018年约为2.5；资产负债率从2018年的约28.1%降至2019年的约8.8%[82][83] - 2019年贸易及其他应付款项约1.278亿港元，较2018年的约1.1亿港元增加，其中贸易应付款项约1.133亿港元，较2018年的约1.026亿港元增加，应计款项及其他应付款项约1450万港元，较2018年的约740万港元增加[84] - 2019年合约负债约2.589亿港元，较2018年的约2.143亿港元增加[85] - 2019年集团有流动资产约8.312亿港元，较2018年的约9.082亿港元减少，流动负债约5.087亿港元，较2018年的约3.636亿港元增加，流动比率约为1.6，较2018年的约2.5下降[86] - 2019年资本负债比率约为8.8%，较2018年的约28.1%下降[87] - 2019年集团资产抵押约为2.378亿港元，较2018年的1.521亿港元增加[100] - 2019年集团并无已订立但未于综合财务报表拨备的重大承担，2018年约为3.809亿港元[103][106] - 截至2019年12月31日止年度内，集团并无任何重大收购及出售附属公司及联属公司[104][107] - 2019年12月31日公司可供分派储备约4.12666亿港元，2018年约4.27101亿港元[158] 珠宝业务财务数据 - 2019年珠宝业务和物业发展收益分别占总收益约40.8%和59.2%[38][42] - 2019年珠宝业务收益约3.213亿港元，较2018年同期增加约700万港元或2.2%[39][43] - 2019年香港和迪拜销售额分别约2.075亿和1.074亿港元，较2018年分别减少0.6%和增加3.4%[45][47] - 2019年中国销售额约640万港元，较2018年增加约470万港元或276.5%[45][47] - 2019年珠宝业务毛利约8560万港元，较2018年增加约560万港元或7.0%，毛利率约26.6%[46][48] 物业发展业务财务数据 - 2019年物业发展收益约4.659亿港元，较2018年增加约2.582亿港元[51][53] - 2019年物业发展毛利约2.088亿港元，毛利率约44.8%[51][53] 员工情况 - 2019年集团在香港及中国内地约有133名员工，较2018年的约118名增加，2019年全年薪金及相关成本约为3240万港元，较2018年的3710万港元减少[110] - 2019年12月31日公司在香港及中国共有约133名雇员，较2018年约118名增加约12.7%[112] - 截至2019年12月31日止年度，薪金及相关成本总额约为3240万港元，较2018年的3710万港元减少约12.7%[112] 上市所得款项用途 - 截至2019年12月31日，扩充中东及欧洲高端市场动用770万港元[118] - 截至2019年12月31日，升级现有生产设施以及聘用及培训额外员工动用183.9万港元[118] - 截至2019年12月31日，品牌发展动用1683.7万港元[118] - 截至2019年12月31日，提升客户关系管理系统动用359.7万港元[118] - 截至2019年12月31日，额外营运资金及其他一般企业用途动用222万港元[118] - 截至2019年12月31日，于中国成立总部及开发中国市场动用4434万港元[118] 公司管理层信息 - 范佐浩78岁，2015年12月获委任为公司独立非执行董事，兼任审核委员会成员[131] - 李卓威49岁，2015年12月获委任为独立非执行董事，1995年5月获香港中文大学社会科学学士学位，2000年8月获伦敦大学法学士学位，2001年6月获香港大学法律专业文凭，2003年9月获认可为香港高等法院事务律师，2014年6月至11月任中国金融租赁集团有限公司独立非执行董事[134][137] - 黄炜强64岁，2015年12月获委任为独立非执行董事，2002年2月获西澳伊迪斯科文大学电子商务硕士学位，自1991年6月起为香港会计师公会资深会员，自1993年12月起为英格兰及威尔士特许会计师公会资深会员[136][138] - 黄炜强在会计等领域有逾30年经验，1996年4月至1999年3月任华基泰集团有限公司执行董事，2001年1月至2011年1月任中国通商集团有限公司首席财务官及公司秘书等职[140][141] - 谭镇华56岁，2017年2月7日获委任为公司首席财务官、公司秘书及授权代表，负责财务申报及合规事宜，持有悉尼大学工商管理硕士学位，在相关领域有逾20年经验，任绿色能源科技集团有限公司独立非执行董事[144][146][147] 股息分配 - 公司2019年9月17日宣派中期股息每股0.01港元，与2018年相同；董事建议支付2019年末期股息每股0.02港元[149] - 为确定有权收取末期股息的股东身份，所有过户表格及股票须在2020年6月12日下午4时前交回；公司将于2020年6月15日至17日暂停办理股份过户登记；待2020年6月8日股东大会批准后，末期股息将于2020年6月24日或前后支付给6月17日在册股东[151][153] 业务回顾说明 - 业务回顾涵盖集团业务审视（年报第11 - 17页）、主要风险及不稳定因素（年报第18 - 19页）、报告日期后重要事件（年报第20页）、潜在发展（年报第8 - 10页）[152][154] 经营活动认定 - 公司执行董事认为有制造及销售珠宝产品、发展及销售物业两项经营活动[155] 集团业绩概要 - 集团过去五个财政年度业绩、资产及负债概要载于年报第220页[155] 客户与供应商情况 - 集团最大客户及五大客户销售额分别占年内总收入约4.6%及13.0%；最大供应商及五大供应商采购额分别占年内采购总额约32.7%及82.5%[158] 董事任职情况 - 年内任职的执行董事有简健光（主席）、石美珍、钟志强；独立非执行董事有范楚豪、李卓伟、黄伟强[160] - 每位执行董事与公司续签了自2019年1月4日起为期三年的服务合同，任一方提前不少于三个月书面通知可终止[160] - 各非执行董事及独立非执行董事与公司续约，初步任期自2019年1月4日或获委任日期起计三年[161][162] - 三分之一现任董事须于应届股东周年大会退任，简健光先生及石美珍女士将退任并愿膺选连任[167] 租赁情况 - 2018年8月3日，保发集团香港与保发珠宝续租，租金从月租29万港元增至35万港元，租期三年[170][172] - 截至2019年12月31日止财政年度，向保发珠宝租处所总金额为420万港元，2018年年度上限金额为377.2258万港元[173] 董事独立性及合约情况 - 公司已获各独立非执行董事年度独立确认书，彼等均属独立[165][166] - 董事并无与公司或附属公司订立不可于一年内不支付补偿（法定补偿除外）而终止的服务合约[164][166] 租赁协议相关意见 - 独立非执行董事确认新租赁协议条款公平合理，符合公司及股东整体利益[177][180] - 公司核数师就集团持续关连交易发出无保留意见函件[178][180] 董事及高管履历 - 集团董事及高级管理人员履历详情于报告第23至27页披露[179][181] 获准许弥偿条文情况 - 截至2019年12月31日及报告日期，无生效的获准许弥偿条文惠及董事及监事或其联系公司[167] 董事持股情况 - 简健光先生通过受控制法团持有886,959,000股，占公司股权约66.44%[188] - 钟志强先生通过受控制法团持有30,375,000股，占公司股权约2.34%[188] - 石美珍女士因配偶权益持有895,629,000股，占公司股权约66.44%[188] - 范佐浩先生实益拥有900,000股，占公司股权约0.07%[188] - 李卓威先生实益拥有1,140,000股，占公司股权约0.08%[188] - 黄炜强先生实益拥有900,000股，占公司股权约0.07%[188] 购股计划 - 公司购股计划详情载于综合财务报表附注32[186] 不竞争承诺情况 - 控股股东已就遵守不竞争承诺条款作出年度声明[183] - 执行董事已就自上市日期起至报告日期止遵守不竞争承诺条款作出年度声明[183] - 独立非执行董事确认执行董事已遵守不竞争承诺[183] 其他股东持股情况 - Immaculate Diamonds Limited持有7.29亿股股份，占公司股权约54.00%[194] - Richemont Asset Management Limited持有9146.0997万股股份，占公司股权约6.77%[194] - 周芊汝拥有权益的股份为9343.6782万股，占公司股权约6.92%[194] - Classic Sapphire Holdings Limited持有1.0062亿股股份，占公司股权约7.45%[194] - 陈永森拥有权益的股份为1.0062亿股，占公司股权约7.45%[194] - Classic Amber Holdings Limited持有1.0125亿股股份，占公司股权约7.50%[194] - 罗惠源拥有权益的股份为1.0125亿股，占公司股权约7.50%[194] 股东间接持股情况 - 周芊汝通过Richemont Asset Management Limited和Cachet Asset Management Limited间接持股[197] - 陈永森通过Classic Sapphire Holdings Limited间接持股，占该公司已发行股本50%[198] - 罗惠源持有Classic Amber Holdings Limited全部