公司业务与产品 - 公司主要从事针对儿童的保健产品的营销、销售和制造，其中“衍生”品牌具有长期声誉[17] - 公司通过电子平台继续扩展电子商务业务，以顺应消费者趋势[17] - 公司利用现有资源增加利润，交易知名品牌的护肤、个人护理和瘦身产品[17] - 公司正在发展中医保健以及诊断和治疗服务项目[17] - 公司推出新产品包括“衍生蓓食无优颗粒冲剂”和“彭祖衍生馆酒筲箕草本精华”[24][27] - 公司计划逐步淘汰低利润产品，集中资源发展高利润的产品开发分部[32][36] - 公司计划通过开发新产品丰富健康补充品组合，并聚焦中国儿童健康补充品市场，受益于“三孩”政策[41] - 公司将继续扩展分销网络，增聘分销商并投入更多资源提升企业形象以扩大客户基础[43] - 公司计划通过自建生产厂减少产品成本，提高效率和质量控制，生产厂已于2020年9月19日投产[47] - 电子商务平台收入为15.5百万港元，占总收入的3.0%，公司将继续推出高质量健康补充品以扩充产品组合[52] 财务表现 - 公司本期间收入约为4270万港元，同比下降33.4%[18][20] - 产品开发分部收入为4070万港元，同比下降34.9%，亏损600万港元，亏损率从5.2%增至14.6%[25][27] - 品牌开发及管理分部收入为50万港元，同比下降58.3%，亏损3.8万港元[30][31] - 货品买卖分部收入为20万港元，占公司总收入的0.5%[33][36] - 健康分部收入为130万港元，同比增长210.1%，亏损180万港元[35] - 香港市场收入为1930万港元，同比下降51.4%，占总收入的45.2%[19][21] - 中国市场收入为2340万港元，同比下降4.1%，占总收入的54.8%[19][21] - 公司总收入为42.7百万港元，同比下降33.4%，主要由于产品开发和品牌管理分部销售下降[55] - 产品开发分部收入下降21.8百万港元，同比下降34.9%，品牌开发及管理分部收入下降0.7百万港元，同比下降58.3%[56] - 销售成本下降17.9%至22.5百万港元，主要由于产品开发分部销售下降[59] - 毛利下降45.0%至20.2百万港元，毛利率从57.2%下降至47.3%，主要由于高毛利率产品销售下降[60] - 公司其他收入减少约65.5%，从2020年9月30日止六个月的约290万港元减少至本期间的约100万港元，主要由于政府补贴从250万港元减少至20万港元[64] - 公司销售及分销开支减少约44.5%，从2020年9月30日止六个月的约660万港元减少至本期间的约370万港元，主要由于广告开支减少[67] - 公司行政开支减少约4.5%，从2020年9月30日止六个月的约4020万港元减少至本期间的约3840万港元，主要由于员工成本从1520万港元减少至1260万港元[68] - 公司本期间录得净亏损约1790万港元，较2020年9月30日止六个月的净亏损1220万港元有所增加[70] - 公司按公平值计入其他全面收益之权益工具录得公平值亏损约920万港元，而2020年9月30日止六个月录得公平值收益约580万港元[71] - 公司持有的丰盛控股股份公平值从2021年3月31日的1980万港元减少至2021年9月30日的1260万港元，录得公平值亏损约720万港元[79] - 公司持有的南京中生股份公平值从2021年3月31日的890万港元减少至2021年9月30日的690万港元，录得公平值亏损约200万港元[80] - 公司存货减少约10.7%，从2021年3月31日的2010万港元减少至2021年9月30日的1790万港元，主要由于待分销成品减少约9.6%[83] - 公司贸易应收款项增加约8.1%，从2021年3月31日的570万港元增加至2021年9月30日的620万港元，主要由于分销商采购健康产品增加[84] - 公司贸易应付款项增加约54.9%，从2021年3月31日的750万港元增加至2021年9月30日的1160万港元[85] - 贸易应收款项从2021年3月31日的约5.7百万港元增加8.1%至2021年9月30日的约6.2百万港元，主要由于购买产品开发分部的保健产品导致经销商的贸易应收款项增加[88] - 贸易应付款项从2021年3月31日的约7.5百万港元增加54.9%至2021年9月30日的约11.6百万港元[89] - 银行结余及现金从2021年3月31日的约15.1百万港元轻微增加至2021年9月30日的约15.2百万港元，银行借贷约为336.0百万港元，未动用银行融资额约为67.4百万港元[90] - 资产抵押的账面值从2021年3月31日的527.2百万港元减少至2021年9月30日的524.2百万港元[98] - 资本承担从2021年3月31日的744,000港元增加至2021年9月30日的824,000港元[99] 公司治理与股权结构 - 公司总员工数为292人，薪酬包括固定薪金及销售绩效佣金[40] - 公司认认购合营公司股份60,000,000港元之51%，丰盛认认购合营公司股份60,000,000港元之49%[106] - 来自本公司的股东贷款为69,400千港元，其中34,910千港元尚待注入[106] - 来自衍富的控股股东贷款为58,280千港元，全部尚待注入[106] - 董事及最高行政人员于股份中的好仓，彭少衍先生实益拥有8,385,000股，持股比例为0.77%[116] - 董事及最高行政人员于股份中的好仓，彭少衍先生配偶权益为5,223,000股，持股比例为0.48%[116] - 关丽雯女士实益拥有5,223,000股，占公司已发行股份的0.48%[121] - 彭少衍先生实益拥有8,125,000股，占公司已发行股份的0.74%[126] - 衍富公司实益拥有554,242,000股，占公司已发行股份的50.76%[121] - Viewforth Limited实益拥有250,000,000股，占公司已发行股份的22.90%[137] - 丰盛公司通过Viewforth Limited持有250,000,000股，占公司已发行股份的22.90%[137] - Magnolia Wealth International Limited通过丰盛公司持有250,000,000股，占公司已发行股份的22.90%[137] - 季昌群通过Magnolia Wealth International Limited持有丰盛公司约38.69%的权益，并直接持有丰盛公司约4.62%的权益[137] - 公司已发行股份总数为1,091,796,000股，截至2021年9月30日[124][137] - 公司于2014年9月25日采纳了两项购股权计划，即首次公开发售前购股权计划和购股权计划[142][143] - 首次公開發售前購股權計劃授出的購股權總數為24,640,000股，佔2014年9月30日已發行股份總數的3.1%[144][145] - 首次公開發售前購股權計劃的行使價為每股0.826港元，較2014年10月16日首次公開發售價折讓30%[147][148] - 截至2021年9月30日，首次公開發售前購股權計劃項下的購股權總數為8,928,000份，期間無購股權被授出、行使或沒收[148][149] - 購股權計劃的總發行股份上限為80,000,000股，佔上市日期已發行股份的10%[151][152] - 購股權計劃的有效期為10年，自2014年10月16日起生效，期滿後不再發行購股權[151][152] - 截至2021年9月30日，购股权计划项下的购股权总数为6,270,000份[154] - 本期期间内，公司未授出、行使或没收任何购股权[154] - 董事彭少衍先生持有2,685,000份购股权，行使价为1.460港元至2.144港元不等[157] - 董事关丽雯女士持有2,685,000份购股权，行使价为1.460港元至2.144港元不等[157] - 雇员合计持有300,000份购股权，行使价为1.460港元至2.264港元不等[157] - 顾问合计持有600,000份购股权，行使价为1.460港元[157] - 公司董事会及高级管理层致力于维持高水平的公司治理，并加强内部监控系统[159] - 公司已采纳并遵守上市规则附录14所载的企业管治守则及企业管治报告的所有守则条文[161] - 公司董事会由六名董事组成，包括两名执行董事、一名非执行董事和三名独立非执行董事[164][168] - 公司审计委员会由三名独立非执行董事组成，负责监督财务报告、风险管理和内部控制系统[165][169] - 公司薪酬委员会由四名成员组成，负责审查和确定董事及高级管理层的薪酬待遇[166][170] - 公司提名委员会由四名成员组成，负责向董事会推荐董事任命及继任人选[172][174] - 公司董事会负责监督集团的风险管理和内部控制系统，确保其有效性[176] - 公司审计委员会审查了集团风险管理和内部控制系统的有效性，包括会计和财务报告职能的资源充足性[176] - 公司董事会认为，由彭先生兼任主席和首席执行官符合集团的最佳利益，因其自1996年以来一直有效管理集团[162] - 公司自2021年8月2日起委聘外部供应商郭宝琳女士为公司秘书，负责向董事会汇报[162] - 公司已采纳上市规则附录10的董事证券交易标准守则，所有董事确认已遵守该守则[163][167] - 公司董事会通过审计委员会持续与董事会沟通任何重大事项，确保风险管理和内部控制的持续改进[176] 质量管理与内部审计 - 公司采用ISO 9001质量管理体系，确保产品生产流程的有效性和安全性[180] - 所有食品和中药产品需通过农药残留、重金属和微生物测试[180] - 公司定期监控供应商的生产和质量检查程序，确保产品合规和安全[180] - 内部审计部门每季度直接向审计委员会汇报，确保内部控制和风险管理的有效性[186] - 内部审计部门采用基于风险管理的方法制定年度审计计划，覆盖集团内重大风险业务活动[189] - 审计委员会审查并批准年度内部审计计划，评估财务、运营、合规和欺诈风险[189] - 公司通过审计委员会对风险管理和内部控制系统进行年度审查，认为其有效且完善[195] - 公司未发现可能对股东造成影响的重大违规情况或重大关注事项[197]