公司基本信息 - 公司股份代号为8026[1][7][8] - 公司注册办事处位于开曼群岛Century Yard Cricket Square Hutchins Drive P.O. Box 2681 Grand Cayman KY1–1111[7] - 公司总办事处及主要营业地点位于香港上环德辅道西9号9楼B室[7] - 公司独立核数师为国卫会计师事务所有限公司，位于香港中环毕打街11号置地广场告罗士打大厦31楼[7] - 公司主要往来银行包括中信银行（国际）有限公司和香港上海滙丰银行有限公司[7] - 公司网址为www.cbg.com.hk[7] 公司人员变动 - 徐志刚于2020年1月17日辞任非执行董事[5][75][77][140][191] - 钟静仪于2020年1月17日获委任为监察主任、授权代表[5] 公司财务报告提交情况 - 公司呈交截至2020年3月31日财政年度年报[9] 公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2020年3月31日止年度收益约为1.05806亿港元，较2019年3月31日止年度约8404.7万港元增加约26%[10][19][62] - 公司销售成本由2019年3月31日止年度约7779.9万港元增加至2020年3月31日止年度约1.01005亿港元，增加约30%[19] - 公司整体毛利率由约7%下降至5%[19] - 公司其他营运开支约为300万港元（2019年：零港元）[19] - 公司其他收益及亏损净额约为62.2万港元，较2019年增加约39万港元[19] - 公司销售开支由2019年3月31日止年度约247.5万港元增加至2020年3月31日止年度约261.7万港元[19] - 行政开支从2019年3月31日止年度约5109.2万港元减少约3009.3万港元至2020年3月31日止年度约2099.9万港元[21] - 向雇员及顾问支付以股份为基础之付款从2019年3月31日止年度约2721.6万港元减少2303.1万港元至2020年3月31日止年度约418.5万港元[21] - 财务费用从2019年3月31日止年度约16万港元增加约42.7万港元至2020年3月31日止年度约58.7万港元[21] - 2020年3月31日止年度应占联营公司亏损约为47.3万港元，2019年为11.7万港元[21] - 就于联营公司权益确认之减值亏损892.8万港元，2019年为无[21] - 2020年3月31日止年度医药及保健产品业务及借贷业务就商誉确认之减值亏损合计为176.5万港元，2019年黄金及珠宝买卖及零售就商誉确认之减值亏损约为291.4万港元[23] - 2020年3月31日止年度按摊销成本计量之金融资产之预期信贷亏损拨备净额约为393.9万港元，2019年为69.5万港元[23] - 2020年3月31日止年度公司录得亏损约3811.1万港元，2019年录得亏损约5400.6万港元[23][62] - 董事会不建议就2020年3月31日止年度派发股息[23] - 截至2020年3月31日，公司权益总额减少约3400.3万港元至约8855.2万港元，2019年3月31日为12255.5万港元[23][34][66] - 截至2020年3月31日，集团现金及现金等价物总额约为5597.3万港元，较2019年3月31日的5957.3万港元有所减少[25][34] - 截至2020年3月31日，公司物业、厂房及设备为2,418千港元，较2019年的3,267千港元减少25.9%[65] - 截至2020年3月31日，公司投资物业为0千港元，较2019年的11,107千港元减少100%[65] - 截至2020年3月31日，公司流动负债为8,535千港元，较2019年的22,964千港元减少62.8%[65] - 截至2020年3月31日，公司股本为145,245千港元，较2019年的145,096千港元增加0.1%[67] - 截至2020年3月31日，公司储备为 - 56,693千港元，较2019年的 - 22,541千港元减少151.5%[67] - 截至2020年3月31日，公司无可供分派储备[71] - 2020年公司除税前亏损为38,072千港元，较2019年的53,994千港元收窄29.5%[62] - 2020年公司所得税开支为39千港元，较2019年的12千港元增加225%[62] - 2020年公司应占年内亏损为38,111千港元，较2019年的54,006千港元收窄29.4%[62] - 2020年3月31日，公司流动比率为10.82，2019年3月31日为5.11；速动比率为9.79，2019年3月31日为4.63[34] 公司股权交易情况 - 2019年9月23日，公司处置King Win Intelligent Technologies Limited 100%股权[10] - 2019年9月23日，集团出售King Win Intelligent Technologies Limited及其附属公司全部股本，代价为980万港元，出售收益约为26.1万港元[27] - 2020年2月26日，公司处置Meteor Strom Holdings Limited 100%股权，该公司持有香港卫视网络电视台有限公司6%已发行股本，处置所得款项净额约为2490万港元[10] - 2020年2月26日，集团以1510万港元出售Meteor Strom Holdings Limited全部股权，该公司持有香港卫视网络电视台有限公司6%已发行股本，出售收益为10万港元[27] - 2020年1月上旬，公司全资附属公司认购欧亚大陆控股有限公司56%已发行股本，该合营公司间接拥有附属公司ECF，预计2020年开展银行业务[13][16] - 2020年1月3日，公司全资附属公司认购朗华国际金融控股有限公司56%已发行股本，总代价为3900万港元（500万美元），认购于2020年5月28日完成[27] - 合营公司于2020年5月28日起成为集团公司，ECF于2020年6月9日更名为China Brilliant Financial Limited[13][16] 公司股份发行情况 - 截至2020年3月31日止年度，因公司购股权持有人行使购股，公司按每股0.59港元及0.33港元发行及配发149万股新股份[29][30] - 法定股本方面，2019年4月1日及2020年3月31日，每股面值0.1港元，股份数目为25亿股，股本为25亿港元[32] - 已发行及缴足股本方面，2019年4月1日，每股面值0.1港元，股份数目为14.50963725亿股，股本为1.45096亿港元[32] - 行使购股后，2020年3月31日，每股面值0.1港元，股份数目为14.52453725亿股，股本为1.45245亿港元[32] 公司业务资金分配情况 - 扩展黄金及珠宝业务拟定所得款项用途估计最低资金需求总额约为6370万港元，已收所得款项净额约为2170万港元，截至2020年3月31日结余约为4270万港元[38] - 董事会决定重新分配约4000万港元用于资助借贷业务[38] 公司员工情况 - 截至2020年3月31日，公司雇员总数为34人，2019年3月31日为50人[38] - 截至2020年3月31日止年度，员工成本总额减少至约842.7万港元，2019年为3027.4万港元[38] 公司业务受疫情影响情况 - 由于2020年初新冠疫情爆发，截至2020年3月31日止第四季度，公司业务遭到重创[41][44] 黄金及珠宝业务线数据关键指标变化 - 公司于2015年开展黄金及珠宝业务，业务包括珠宝批发、零售及相关配套业务[42][45] - 黄金及珠宝业务收益从2019年3月31日止年度约4963.8万港元增加约5007.4万港元至2020年3月31日止年度约9971.2万港元[47] - 黄金及珠宝零售业务主要通过深圳福田区皇庭广场的六福珠宝加盟店开展[47] - 珠宝批发业务主要通过全资附属公司至尊彩虹钻石（深圳）有限公司进行，批发产品主要为黄金饰品[47] - 集团持有上海黄金交易所二级会员资格，继续发展黄金二级代理业务[47] - 黄金及珠宝业务收益增加主要因中国黄金珠宝产品买卖增加，但销售及行政开支致该业务分部亏损[47] 借贷业务线数据关键指标变化 - 集团于2016年在香港开展借贷业务，借贷业务在回顾期内持续发展[48] - 截至2020年3月31日，集团有四笔尚未收回之主要应收贷款1688.9万港元[48] - 借贷业务与2019年溢利相比，年内产生亏损，主要因应收贷款及向联营公司贷款预期信贷亏损增加[48] - 集团对贷款安排进行内部风险评估，借款人在中国有大量投资和资产支撑还款能力，未寻求抵押或抵押物[48] 药业业务线数据关键指标变化 - 集团于2016年开展药业业务，回顾期内在粤西与一批目标医院建立业务关系[48] - 药业业务收益从截至2019年3月31日止年度约3331.8万港元减少约2807.2万港元至截至2020年3月31日止年度约524.6万港元[50] 公司客户与供应商情况 - 回顾年度内，集团向五大客户销售额占本年度总销售额约78%（2019年：59%），向最大客户销售额占总销售额约35%（2019年：21%）[71] - 回顾年度内，集团五大供应商供应额占总采购额约93%（2019年：82%），来自最大供应商采购额占总采购额约90%（2019年：67%）[71] - 董事或其联系人或拥有公司已发行股本逾5%的股东，在集团五大客户或供应商中无实益权益[71] 公司环境、社会及管治措施情况 - 集团环境、社会及管治措施详情载于报告第59页至第73页的「环境、社会及管治报告」内[73] 公司董事情况 - 张春华为公司董事长及执行董事，在中国供应链管理方面拥有逾14年经验，曾在建行深圳分行工作约7年[52] - 钟静仪于2018年5月18日获委任为执行董事及公司首席执行官，在投资顾问方面有逾10年经验[54] - 张春萍于2018年2月12日获委任为公司执行董事，在中国拥有逾10年财务管理经验[54] - 陈美恩女士于2018年2月12日获委任为独立非执行董事，在相关领域有逾20年经验，担任审核委员会主席等职[56] - 关志康先生于2018年2月12日获委任为独立非执行董事，有逾10年公共部门管理经验，分别于2018年8月18日及2019年1月5日辞任百本相关职务[56] - 李筠翎女士于2018年2月12日获委任为独立非执行董事，2013年9月获委任为汇财金融投资控股有限公司独立非执行董事[58] - 陈观发先生于2018年2月12日获委任为首席财务官等职，拥有超15年资本市场等领域经验[58] - 关志康先生分别于1995年1月及2005年12月取得香港大学经济学学士及硕士学位，2007年12月取得香港中文大学工商管理硕士学位[56] - 陈美恩女士毕业于香港大学，取得会计学学士学位，持有曼彻斯特大学工商管理硕士学位[56] - 李筠翎女士于2014年10月获城市大学行政人员工商管理硕士学位，2018年11月获香港城市大学工商管理博士学位[58] - 陈观发先生于香港理工大学获得工商管理（金融服务）硕士学位，从香港岭南大学获得工商管理会计学学士学位[58] - 陈美恩女士为特许公认会计师公会委员会委员及中小型企业委员会主席达8年，2017年12月在ACCA全球理事会选举中获选[56] - 2006年12月至2012年10月李筠翎女士受聘于景福集团有限公司，2012年10月至2015年1月受聘于Boucheron Hong Kong Limited [58] - 年内及截至报告日期，公司执行董事为张春华先生（主席）、钟静仪女士、张春萍女士[75][77] - 年内及截至报告日期，公司非执行董事徐志刚先生于2020年1月17日辞任[75][77] - 年内及截至报告日期，公司独立非执行董事为陈美恩女士、关志康先生、李筠翎女士[75][77] - 按照组织章程细则第108条，张春萍女士、关志康先生及李筠翎女士将告退，符合资格于即将举行的公司股东周年大会上膺选连任[75][77] - 公司已接获各独立非执行董事根据GEM上市规则第5.09条发出的年度独立确认函，认为所有独立非执行董事均属独立[76][78] - 执行董事张春华、钟静仪、张春萍的董事服务合约自2018年起固定期为三年，后续需提前三个月书面通知可终止[80] - 独立非执行董事陈美恩、关志康、李筠翎的董事服务合约自2018年起固定期为三年，后续需提前一个月书面通知可终止[80] 公司购股计划情况 - 公司购股计划于2011年8月5日获股东批准，2016年9月28日更新计划授权限额[82] - 2019年4月1日至2020年3月31日期间，张春华、张春萍、钟静仪各获授1380万份购股权，行使