财务表现 - 公司2020/2021财年收入增加约1140万港元，同比增长38.3%，达到约4120万港元[17] - 公司2020/2021财年毛利率为7.9%，相比上一财年的毛损率19.2%有所改善[17] - 公司2020/2021财年亏损减少至约1310万港元，相比上一财年的3430万港元亏损大幅减少[18] - 公司2020/2021财年亏损减少主要归因于一次性撇销应收贷款和项目额外直接成本的减少[18] - 公司截至2021年3月31日的年度收入为4120万港元，较2020年同期增加1140万港元，增长率为38.3%[35] - 公司2021年度的净亏损为1310万港元，较2020年度的3430万港元亏损减少2120万港元[31] - 公司2021年度的毛利率为7.9%，而2020年度为毛损率19.2%[39] - 公司2021年度的一般及行政开支为1460万港元，较2020年增加100万港元，增长率为7.4%[40] - 公司截至2021年3月31日的流动负债净额为720万港元，现金及现金等价物为260万港元[42] - 公司2021年度的流动比率为0.5倍，较2020年的1.1倍有所下降[42] - 公司2021年度的员工及董事薪酬总额为1890万港元，较2020年减少230万港元[49] - 公司2021年度的资本结构仅包括普通股，截至2021年3月31日，公司拥有人应占权益总额为220万港元亏损[43] - 公司未动用的净收益约为1040万港元，已全部用于集团的一般营运资金[55][61] - 截至2021年3月31日，公司员工及董事薪酬总额约为1890万港元，较2020年的2180万港元减少约13.3%[56] - 公司核数师在截至2021年3月31日止年度的核数服务薪酬约为500,000港元，与2020年持平[137] 公司治理 - 公司于2016年12月12日在GEM成功上市，募集资金用于加强现金状况并招募专业员工[16] - 公司未委任主席及首席执行官，但董事会认为现有架构能有效运作[64] - 公司审计委员会在本年度自行履行了内部审计职能，确保风险管理和内部控制系统有效[66][70] - 公司上届股东周年大会通知发出时间不足，未来将确保遵守企业管治守则[68][71] - 公司董事确认在本年度遵守了证券交易的必守标准[69][72] - 截至2021年3月31日，公司董事会女性与男性成员性别比例为40:60[77] - 公司董事会包括两名执行董事和三名独立非执行董事[74] - 公司已委任三名独立非执行董事，占董事会人数的至少三分之一，其中至少一名具备会计或相关财务管理专长[77] - 公司董事会按季定期举行会议，截至2021年3月31日止年度共举行5次会议[80] - 公司已采纳董事会多元化政策，以提升董事会表现的质量及实现集团的可持续及均衡发展[74] - 公司董事会负责领导及控制集团，并确保集团财务及其他强制性报告严格遵照相关准则[79] - 公司董事会成员具备不同的技能和经验，包括建筑及工程行业经验、财务及会计、法律及工商管理[77] - 公司董事会定期审查财务结果及集团表现，并作出财务及运营决策以实施董事会批准的战略和计划[79] - 公司董事会与股东及监管机构沟通，并就中期及末期股息相关事宜向股东提出建议[79] - 公司董事会成员在履行董事职责时有权获得独立专业意见（如有需要）[80] - 公司董事会负责领导及控制集团，推动集团迈向成功，并为股东谋取最大长期利益[81] - 公司董事会已授权执行董事及高级管理层负责日常管治职能，定期举行会议检讨财务业绩及表现[81] - 公司董事会与股东及监管机构沟通，并就中期及末期股息问题向股东作出推荐建议[81] - 公司董事会会议前至少三日发送议程草案及会议资料，确保董事有充足时间审阅文件[82][83] - 公司董事会成员之间除潘启傑先生与陈嘉仪女士为配偶关系外，无其他财务、商业、家族或其他重大关系[85][88] - 公司董事会成员参与持续专业发展计划，包括阅读材料、出席座谈会、课程及会议[86][89][94][96] - 公司董事会已成立审计委员会、提名委员会及薪酬委员会，以维持高水平的企业管治[100][104] - 公司审计委员会由三名独立非执行董事组成，负责审查财务报告、内部控制系统及风险管理[101][102][103][105] - 审核委员会在截至2021年3月31日的年度内举行了4次会议，负责监督风险管理及内部控制系统，并评估公司可能面临的潜在特定风险[107] - 提名委员会在截至2021年3月31日的年度内举行了2次会议，负责检讨董事会的结构、规模及组成，并就新董事的委任和退任董事的重选提供推荐意见[107] - 薪酬委员会在截至2021年3月31日的年度内举行了2次会议，负责检讨董事及高级管理层的薪酬待遇，并评估执行董事的表现[124] - 公司已采纳提名政策，规定了选择、评估及推荐董事会候选人的原则、标准和程序[109] - 提名委员会在评估董事会候选人时，会考虑技能、经验、资格、成就、承诺、独立性、声誉、诚信及董事会多元化政策等因素[110] - 公司向股东发出通函，提供董事会提名的候选人的姓名、简历、独立性、拟议报酬及其他重要资料[118] - 薪酬委员会的主要职责是就全体董事及高级管理层的整体薪酬政策及结构向董事会提供推荐意见，并确保董事不自行决定其薪酬[124] - 公司董事会确认综合财务报表真实及公平地反映了集团的财务状况，并未发现任何重大不明朗因素[137] - 公司管理层向董事会提供季度综合财务报表，详细说明公司业绩、财务状况和前景[140] - 审计委员会在截至2021年3月31日止年度审查了内部控制系统的有效性，认为其充足且有效[141][142] - 公司董事会通过审计委员会审查了集团会计和财务报告职能的资源、员工资质、培训计划和预算的充足性[143] - 公司已收到潘先生、陈女士及Energetic Way的年度确认书，确认他们在截至2021年3月31日止年度未从事与集团业务竞争的活动[135][138] - 独立非执行董事在截至2021年3月31日止年度对潘先生、陈女士及Energetic Way遵守不竞争承诺的情况进行了年度审查，未发现任何违规事项[136][138] - 公司董事会认为集团的风险管理和内部控制系统是充分且有效的，并将继续评估、监控和修订该系统[144] - 管理层每季度向董事会提供公司表现、状况及前景的更新资料，并计划在未来提供更详细的月度更新[145] - 截至2021年3月31日，董事会通过审核委员会每年检视监控系统在财务、运营及合规方面的成效，认为系统完备且有效[147] - 公司秘书在截至2021年3月31日的年度内接受了不少于15小时的相关专业培训[154] - 公司已建立内部程序和控制措施，以确保董事、高级管理层和相关员工在处理内幕信息时遵守《证券及期货条例》的要求[163] - 公司致力于通过多种渠道与股东保持双向沟通，鼓励股东通过邮件或出席股东大会提出查询[164] - 公司已制定内幕消息的界定、保护、处理及发布程序，确保董事、高级管理层及雇员在掌握未公开内幕消息时不得买卖公司证券[165] - 公司通过发布中期及年度报告、新闻公告等方式加强与股东及投资者的沟通，确保信息透明[167][172] - 公司股息政策考虑因素包括整体市况、财务表现、流动资金状况、未来发展计划等[171][173][174] - 公司派付股息须遵守开曼群岛公司法及公司章程的限制，末期股息须经股东批准且不得超过董事会建议金额[175] 业务发展 - 公司计划扩展建筑相关服务类型，并扩大业务范围及服务覆盖范围，以抓住市场新商机[32] - 公司2020/2021财年专注于建筑咨询服务业务运营[184] - 公司将继续多元化客户群，并通过提供行业创新和运营最新发展的培训来维持竞争力[148] 风险管理 - 公司2021年度的外汇风险较低，主要业务收入和成本以港元计价，未使用金融工具进行对冲[51] - 公司未安排任何资产抵押，且未采用任何金融工具对冲外汇风险[57] - 公司未购买、出售或赎回任何上市证券[58] - 公司未发现任何重大或然负债[53][59] - 公司未在报告期后发生任何重大事项[54][60] - 公司主要以港元经营业务，因此没有外汇风险[149] - 公司未使用任何衍生工具合约对冲利率风险，但管理层将在必要时考虑对冲重大利率风险[149] - 管理层将密切监督集团主要金融工具所面临的信贷风险及流动资金风险[149] 环境、社会及管治（ESG） - 公司主要在香港提供建筑咨询服务，日常经营对环境的直接影响微乎其微[177][178] - 公司发布的环境、社会及管治报告披露了相关政策、措施及表现，旨在提升持份者对可持续发展进展的了解[179][182] - 公司网站(www.knk.com.hk)上载了环境、社会及管治报告，供投资者参考[183] - 公司遵循联交所《环境、社会及管治报告指引》编制ESG报告，重点关注资源使用[190][191] - 公司主要温室气体排放来自购买的电力及纸张，水资源消耗主要来自办公室饮用水[197] - 公司未发生任何与空气、温室气体排放、水及土地排放、危险及非危险废物相关的违规事件[198] - 公司采取节能措施，包括保持室内温度在舒适水平、关闭闲置照明和空调设备[199] - 公司持续收集持份者反馈，并根据评估结果披露更多信息[196][200] - 公司已制定行为守则，以确保员工遵守与安全、健康及环境相关的条例[152]