上市信息 - 公司股份于2018年2月14日在港交所GEM上市[7] 财务状况 - 截至2019年3月31日止年度，公司收益约3.246亿港元，较上一年度约2.737亿港元增加约18.6%[9] - 本年度公司毛利约3050万港元，较上一年度约3420万港元减少[9] - 本公司拥有人应占本年度溢利及全面收益总额约1070万港元，较上一年度约700万港元增加约370万港元或52.7%[9] - 本年度溢利及全面收益总额较上一年度扣除一次性非经常上市开支后的溢利及全面收益总额减少约45%[9] - 本年度公司收益约3.246亿港元，较上年度约2.737亿港元增加约18.6%，主要因装修工程收益增加约5220万港元或约33.4% [19] - 本年度公司整体毛利约3050万港元，较上年度约3420万港元减少约370万港元或10.9%，毛利率由上年度约12.5%降至约9.4% [23] - 截至2019年3月31日止年度，公司行政开支约1770万港元，较2018年约1070万港元增加约65.4% [25] - 本年度公司所得税开支约220万港元，较2018年约370万港元减少，与应课税溢利减少一致 [27] - 公司拥有人应占本年度溢利及全面收益总额约1070万港元，较上年度约700万港元增加约370万港元或52.7% [28] - 于2019年3月31日，公司获银行信贷融资最多约6690万港元，无未偿还银行贷款，履约保证项下已担保总额约3770万港元 [29] - 于2019年3月31日，公司银行结余及现金约2170万港元，较2018年约4590万港元减少，流动比率增至约2.6倍，资本负债比率降至零 [30] - 2019年3月31日，集团有600万港元银行存款作为银行融资抵押，2018年无此情况[36] - 2019年3月31日，集团未偿还履约保证中银行发出部分为37,684千港元，2018年为31,677千港元[37] - 2019年3月31日，集团有72名雇员，2018年为65名；2019年劳工成本约3790万港元，2018年约2410万港元[40] - 集团已偿还银行借贷640万港元以降低资本负债比率，其中约630万港元通过上市所得款项偿还，约10万港元通过内部资源偿还[44] - 上市所得款项净额约3640万港元，2019年3月31日尚未动用金额约240万港元[46] - 截至2019年3月31日，扩展装修及翻新行业业务计划金额16,659千港元，实际动用14,928千港元，未动用1,731千港元[47] - 截至2019年3月31日，扩充内部团队及增强应付未来商机能力计划金额3,699千港元，实际动用2,999千港元，未动用700千港元[47] - 截至2019年3月31日，通过偿还银行借贷降低资本负债比率计划金额6,297千港元，实际动用6,297千港元[47] - 截至2019年3月31日，日常营运资金计划金额3,531千港元，实际动用3,531千港元[47] - 2019年6月17日董事会决议向股东宣派截至2019年3月31日止年度末期股息384万港元，每股普通股1.2港仙（2018年：每股普通股1.2港仙）[85] - 2019年3月31日公司可供分派储备约为3530万港元（2018年：2850万港元）[92] - 2019年最大供应商采购额占比7%（2018年：18%），五大供应商合计采购额占比29%（2018年：50%）[94] - 2019年最大客户销售额占比16%（2018年：29%），五大客户合计销售额占比58%（2018年：83%）[94] - 截至2019年3月31日止年度，外聘核数师核数服务费用为500千港元，2018年为850千港元；非核数服务费用2019年为0千港元，2018年为2258千港元[188] 业务情况 - 本年度公司获授8项合约金额超100万港元项目，合约总额约2.695亿港元，较2018年的12项和约3.304亿港元减少[15] - 公司主要业务为投资控股，集团主要从事提供装修及翻新服务[69] - 集团本年度业务回顾及未来业务发展载于年报第6至13页“管理层讨论及分析”[70] 未来规划 - 公司未来将善用行业专业知识和经验，巩固市场地位[11] - 公司未来将专注控制成本，取得更高毛利率[11] - 未来公司将继续专注于开发大型高端装修及翻新工程市场 [16] 人员变动 - 廖莉莉女士自2008年6月起任DCB董事，2017年5月29日任执行董事兼合规主任，负责集团人力资源及行政事务[54] - 张国强、翟志文、朱伟华三位先生于2018年1月19日获委任为公司独立非执行董事[56][57] - 郑曾显先生2010年5月加入集团任财务总监，张剑文先生2009年6月加入集团任项目总监[61] - 李敬贤先生2017年1月加入集团任合约经理，欧学文先生2017年5月29日获委任为集团公司秘书及助理财务总监[62][64] - 郑博文先生2016年10月加入集团，从项目统筹晋升至项目发展经理[65] - 集团已聘用一名项目经理、三名助理项目经理、两名测量师及两名地盘监工以扩充内部团队[44] 可持续发展 - 集团致力于维持经营所在地环境及社区的长远可持续性，采取有效措施运用资源、节能及减少废物[71] - 公司环境政策及表现的详细讨论载于“环境、社会及管治报告”[72] 合规情况 - 公司分配资源并提供培训确保遵守法律法规，本年度董事会不知悉有重大违法情况[73] 股份相关 - 2018年及2019年3月31日，公司已发行股本为320万港元，已发行普通股股份3.2亿股，每股面值0.01港元 [33] - 公司于2018/19回顾年度未发行任何股份[87] - 公司于2018/19年度未订立且年末无存续的股权挂钩协议[88] - 公司或附属公司于2018/19年度未购买、出售或赎回公司任何股份[89] - 公司已採納購股權計劃，有效期自2018年2月14日起為期10年，可發行股份總數32,000,000股，佔已發行股本10%[108][109][112] - 2019年3月31日，無尚未行使、授出、註銷、行使或失效的購股權[114] - 2019年3月31日，鄭曾偉先生、鄭曾富先生、廖莉莉女士於公司普通股及相關股份中的好倉股份權益均為214,400,000股，股權概約百分比均為67%[116] - 2019年3月31日，Advance Goal持有公司2.144亿股普通股，股权约67%；周小山女士因配偶权益拥有相同数量股份及股权；Active Achievor Limited持有1920万股，股权约6%；郑茀寗女士因受控制法团权益拥有相同数量股份及股权[121] - 郑曾伟先生、郑曾富先生及廖莉莉女士分别合法并实益拥有Advance Goal全部已发行股本的55%、35%及10%，三人被视为于Advance Goal持有的2.144亿股股份中共同拥有权益[123] - 周小山女士为郑曾伟先生的配偶，被视为于郑曾伟先生透过Advance Goal拥有的2.144亿股股份中拥有权益[123] - Active Achievor Limited由郑茀寗女士全资拥有，郑茀寗女士被视为于该公司持有的全部股份中拥有权益[124] - 刊发报告前最后实际可行日期，公司维持GEM上市规则规定的公众持股量，即已发行股份总数至少25%由公众持有[129] - 公司将在2019年7月31日至8月5日暂停办理股份过户登记，符合资格出席股东大会投票的过户文件须在7月30日下午4时30分前交回；8月9日至8月13日暂停办理，符合资格获派末期股息的过户文件须在8月8日下午4时30分前交回[131] - 香港买卖及转让公司在港股份登记分处的股份，买卖双方各自缴纳现行税率为代价或股份公平值（以较高者为准）的0.1%的印花税，每份转让文件缴固定税额5港元，源自香港买卖股份的溢利可能须缴香港利得税[133] - 根据现行开曼群岛法例，公司转让股份及其他出售获豁免缴纳开曼群岛印花税[134] 董事相关 - 执行董事服务协议初步年期为三年，自上市日期起生效，后续需提前三个月书面通知终止[94] - 独立非执行董事委任函初步年期为一年，后续需提前一个月书面通知终止[96] - 郑曾伟先生及郑曾富先生须于2019年8月5日股东周年大会上退任，均符合资格并愿重选连任[96] - 获准許彌償條文於本年度生效[102] - 董事袍金須於股東週年大會上經股東批准，其他酬金由董事會參考多因素釐定[103] - 本年度結束時或年度內無董事或其關連實體於重大交易、安排及合約中擁有重大權益[105] - 除特定披露外，無公司或附屬公司與控股股東或其附屬公司訂立重大合約[106] - 正常業務過程中關連方交易詳情載於綜合財務報表附註31，無須遵守特定規定，公司已遵守披露規定[107] - 購股權認購價由董事會釐定，不低於規定三項中最高者[113] - 截至2019年3月31日，公司或相聯法團無相關安排使董事獲益，董事及其親屬無相關認購權利及行使情況[114] - 公司各控股股东已订立不竞争契据，本年度无董事、管理股东或主要股东等参与与集团业务竞争或有利益冲突的业务，独立非执行董事确认控股股东遵守契据条款[125] - 公司合规顾问铠盛资本有限公司除与公司的合规顾问协议外，其及紧密联系人、董事或雇员无根据GEM上市规则须知会公司的权益[128] - 截至2019年3月31日止年度，公司已遵守GEM上市规则附录15所载之所有企业管治守则[139] - 本年度董事会由六名董事组成，包括三名执行董事及三名独立非执行董事，组成无变动[139] - 公司主席及行政总裁角色区分，郑曾伟为董事会主席，郑曾富为行政总裁[143] - 董事会安排定期会议最少每年四次，本年度已举行五次董事会会议[147] - 列出截至2019年3月31日止年度全体董事出席董事会会议、董事委员会会议及股东大会详情[147] - 公司将考虑制定书面程序，供董事及董事委员会成员寻求独立专业意见，费用由公司承担[144] - 董事可取得公司秘书意见及服务，会议记录由公司秘书保存，董事可查阅[150] - 公司高级管理层由执行董事组成，负责管理日常业务，在监控及授权架构下作营运及业务决定[142] - 独立非执行董事占董事会人数最少三分之一，全体被视为具有独立地位[142] - 执行董事服务合约初始任期3年，自上市日起生效，提前3个月书面通知可终止[151] - 独立非执行董事委任函初始任期1年，自2018年1月19日起生效，提前1个月书面通知可终止[151] - 每届股东大会三分之一董事轮席退任，至少每3年退任一次，可重选连任[151] - 截至2019年3月31日，全体董事参与持续专业发展并记录培训情况[156] - 审核委员会2018年1月19日成立，2019年举行4次会议[157][160] - 薪酬委员会2019年举行2次会议，审核批准现有董事薪酬待遇[164] - 提名委员会2019年举行1次会议，考虑董事退任、重选及评估董事会架构等[167] - 审核委员会认为集团业绩按适用准则编制，内部监控系统可保障集团利益[159] - 2019年董事薪酬依经验、职责等确定，执行董事故员可参与花红安排[164] - 提名委员会按技能、经验等标准执行董事空缺甄选程序[167] - 公司采纳提名政策，明确董事提名及委任准则与程序[168] - 公司采纳董事会成员多元化政策，考虑多因素提升董事会效率[179] - 董事会于2018年1月19日采纳企业管治职能职权范围，每年检讨企业管治政策及报告[181] - 集团薪酬政策确保整体薪酬公平且具竞争力，董事酬金依多种因素厘定[182] - 董事会负责编制截至2019年3月31日止年度综合财务报表，财务业绩适时公布[183] - 审核委员会认为外聘核数师年度核数服务酬金水平合理，本年度核数师与公司管理层无重大意见分歧[188] - 董事会负责维持良好企业管治，实施有效的风险管理及内部监控系统[189] - 董事会整体负责集团风险管理及内部监控系统，管理层负责相关具体工作[190] - 风险管理及内部监控系统需订立书面政策和程序并传达给员工[190] - 集团设立风险管理系统，明确各方权责，董事会设定风险管理文化和风险胃纳并定期监控[192] - 截至2019年3月31日止年度，集团委聘独立外部顾问公司执行内部审核职能，顾问认为集团内部监控措施有效[193] - 董事会通过审核委员会对风险管理及内部监控系统成效进行年度审阅，认为系统有效充分[196] - 集团采纳并实施披露政策，为处理机密资料和监控资料披露提供指引，董事等接受相关培训[197] - 董事会将部分责任转授予各董事委员会，也向管理层转授施行策略及日常营运责任[198] - 公司各控股股东作出不竞争承诺，本年度无违反承诺条款，董事会认为控股股东已遵守承诺[200]