公司基本信息 - 公司2020-2021年度报告显示，中国海洋集团发展有限公司在百慕大注册成立，股票代码为8047[2] - 公司主要营业地点位于香港湾仔港湾道26号华润大厦22楼03室，以及中国广东省深圳市福田区石厦北二街新天世纪商务中心B座17楼14室[17] - 公司网站为www.chinaoceangroup.com.hk，股票代码为8047[17] - 公司注册办事处位于百慕大汉密尔顿HM 11 Church Street 2号Clarendon House[16] - 公司股份过户登记处为Conyers Corporate Services (Bermuda) Limited，分处为卓佳登捷时有限公司[17] 公司治理结构 - 公司董事会对报告内容的准确性和完整性承担全部责任，并确认报告无误导或欺诈成分[6] - 公司董事会包括执行董事刘荣生先生（主席兼首席执行官）、范国城先生和魏晴女士，非执行董事吕振邦先生和蔡海铭先生，独立非执行董事林文鑫先生、李操先生和金孝贤先生[12] - 公司审核委员会主席为金孝贤先生，成员包括林文鑫先生和李操先生[14] - 公司董事会在年度股东大会上将有三位董事轮值退任并寻求连任[176][178] - 公司确认所有独立非执行董事的独立性符合GEM上市规则要求[177][178] 财务表现 - 公司年度收益减少至约6.217亿港元，较2020年的8.265亿港元下降24.8%[19] - 公司水产品业务总收益为6.189亿港元，捕捞业务贡献约278.6万港元[19] - 公司年度毛利减少至约4155.4万港元，较2020年的8707.5万港元下降52.3%[19] - 公司年度净亏损为3.778亿港元，较2020年的2802.9万港元盈利大幅下降[19] - 公司商誉减值损失为1.1697亿港元，应收账款减值损失为1.7803亿港元，合计占年度亏损的77.7%[20][21] - 公司向供应商支付的预付款减少至5.173亿港元，较2020年的6.266亿港元下降17.4%[22][24] - 公司总资产约为15.4459亿港元，包括约965.6万港元的银行余额和现金等价物[47] - 公司负债率为4.24%，总银行借款为6482.2万港元[49] - 公司通过发行新股筹集了约520万港元，净收益约510万港元用于一般运营资金[50] - 公司总资产在2021年3月31日为港币1,544,594,000元，较2020年同期的港币1,716,622,000元有所下降[52] - 公司银行结余及现金等价物在2021年3月31日为港币9,656,000元，较2020年同期的港币2,924,000元大幅增加[52] - 公司附属公司已获授一般银行融资人民币54,950,000元，较2020年同期的人民币33,290,000元增加[52] - 公司资产负债比率在2021年3月31日为4.24%，较2020年同期的2.15%有所上升[52] - 公司银行借贷总额在2021年3月31日为港币64,822,000元，较2020年同期的港币36,989,000元增加[52] - 公司通过多次股份认购筹集资金，包括2020年7月10日筹集港币5,200,000元[53]，2020年7月17日筹集港币5,200,000元[55]，2020年10月20日筹集港币5,000,000元[55]，2020年12月2日筹集港币18,923,520元[55]，2020年12月29日筹集港币24,000,000元[55] - 持续经营业务收益为621,723千港元，同比下降24.8%[140] - 持续经营业务除税前亏损为377,705千港元，同比大幅下降[140] - 年度亏损为379,712千港元，同比大幅下降[140] - 总资产为1,544,594千港元，同比下降10.0%[141] - 总负债为474,795千港元，同比增加8.0%[141] - 非控股权益为56,791千港元，同比大幅增加[141] 业务运营 - 公司供应链管理业务因COVID-19持续爆发受到不良影响，但将继续探索远洋捕捞业务机遇[31][32] - 公司计划通过投资和收购前景广阔的业务或项目来扩大收入来源并提升股东价值[29][30] - 公司将继续控制材料成本并探索新商机以提高毛利[42] - 公司计划通过投资和收购有前景的业务或项目来拓宽收入来源并提升股东价值[46] - 公司通过合約安排经营远洋捕捞业务，该业务于2016年12月收购[69][70] - 截至2021年3月31日，进玉堂尚未开始远洋捕撈业务，主要专注于供应链管理服务[101][103] - 公司通过控制协议对进玉堂进行实质性控制，尽管未持有其股权，进玉堂被列为公司的全资附属公司[97][99] - 合約安排存在固有风险，包括监管变化、控制权丧失及潜在利益冲突，可能对公司的财务和运营产生重大不利影响[102][104] - 公司已采取措施缓解合約安排风险，包括提名董事会代表、指派合适管理层及建立符合财务报告实践的报告系统[106][107] - 公司已采取措施确保控制协议稳健及有效运作，包括股东会议和董事会议的妥善记录制度，并将会议通告及决议案副本递交给深圳宇恒及公司[108][110] - 公司将继续与中国法律顾问和进玉堂管理层紧密合作，更新中国规则及法规，确保进玉堂持续遵守规则及法规[108][110] - 如果中国政府进一步放宽外资公司进行远洋捕捞业务的限制，公司将尽快行使控制协议下的独家权收购进玉堂的直接股权并解除合约架构[109][111] - 公司已向进玉堂委派适宜的管理层，定期向董事会报告执行控制协议产生的重大事宜[110] - 公司已设立符合中国财务报告惯例的报告制度，确保全面取得并控制进玉堂的账簿及记录，并取得定期财务资料[110] 人力资源 - 公司员工总数在2021年3月31日为61人，较2020年同期的78人减少[61] - 公司员工总成本（不包括董事薪酬）在2021年为港币10,600,000元，较2020年的港币13,200,000元减少[61] - 公司截至2021年3月31日聘用了61名员工，较2020年的78名减少了21.8%[66] - 2021年员工成本总额为1060万港元，较2020年的1320万港元减少了19.7%[66] - 公司面临吸引和挽留关键人才的挑战，计划提供有吸引力的薪酬方案[165] 风险管理 - 公司未持有任何外汇合约、利息或货币掉期等金融衍生工具以对冲外汇风险[57][62] - 公司在2021年3月31日未有任何资产抵押，而2020年同期有抵押账面值约港币19,600,000元的租赁土地及楼宇[59][64] - 公司面临市场风险、运营风险和投资风险等不确定性[157][159][161] - 公司面临金融风险，包括利率风险、外汇风险、信贷风险和流动资金风险[165] - 公司财务风险管理目标及政策分析见综合财务报表附注38[137] 客户与供应商 - 公司五大客户贡献的收益占年度总收益的99%，其中最大客户贡献74%[170][173] - 公司五大供应商的采购额占年度总采购额的99%，其中最大供应商占48%[171][173] 股东与股份 - 公司股份溢价账户余额为约1,465,879,000港元，较去年增加约87,057,000港元[169] - 公司未进行任何重大附属公司及投资的收购或出售事项[169] - 公司未赎回或购买任何上市股份，仅认购了新股份[169] - 公司未授予、行使、注销或失效任何购股权[192][195] - 公司董事及首席执行官在公司股份、相关股份及债券中的权益及空头头寸详情已根据香港证券及期货条例第7及8部分通知公司及交易所[200] 法律与合规 - 公司核数师为利安达刘欧阳（香港）会计师事务所有限公司，法律顾问为王小军律师行[14] - 公司主要往来银行为大新银行有限公司[14] - 公司遵守相关法律法规，确保合规运营[149] - 公司未进行任何需要根据GEM上市规则披露的关联交易[184][188] - 公司未订立或存在涉及公司全部或任何重大部分业务的管理及行政合约[185][189] - 公司董事杨勇先生于2020年4月23日辞任非执行董事[197] - 公司未向股东提供任何税务宽免[196][197] 环境与社会责任 - 公司致力于环境可持续发展，实施绿色办公措施[143][145] 未来展望 - 公司未来业务发展展望详见“管理层讨论及分析”第10页[137] - 公司未来一年内无重大投资或资本资产的计划[68] 董事与高管 - 公司执行董事刘荣生先生拥有超过25年的进出口贸易、物流、企业策略管理、项目管理和融资业务经验[112][113] - 公司执行董事范国城先生拥有近30年的财务管理经验，并在多个不同行业从事财务管理和会计相关工作[114][116] - 公司执行董事魏晴女士拥有丰富的管理经验，曾成立三家贸易公司，主要业务为进出口贸易及零售服务[115][116] - 公司非执行董事吕振邦先生在财务及会计、融资、合并及收购、公司上市以及房地产业务发展方面拥有逾29年经验[120] - 公司非执行董事蔡海铭先生在金融投资、资源整合及资本运作方面拥有超过六年的经验[121][122] - 公司董事及五名最高薪酬人士的薪酬详情分别载于综合财务报表附注8及9[186][190] - 公司已为董事及高级人员购买董事及高级人员责任保险，以保障其因业务承担的风险[193][195] 其他 - 公司主要业务为投资控股，附属公司业务详情见综合财务报表附注43[136] - 公司本年度未建议派付任何股息[137] - 公司业务回顾及财务业绩分析详见年报第6至20页的“主席报告”和“管理层讨论及分析”[137] - 公司最近五个财政年度的财务资料概要见年报第26页[139] - 深圳宇恒向进玉堂股东提供1500万元人民币的无息贷款，无固定还款期限[73][74] - 深圳宇恒通过控制协议获得进玉堂的有效控制权，包括贷款协议、股权质押协议等[72][74] - 深圳宇恒有权提名进玉堂董事会成员，并有权更换董事、总经理及法定代表人[85] - 深圳宇恒与进玉堂签订独家购买协议，获得购买进玉堂全部或部分股权的权利[80][83] - 深圳宇恒与进玉堂签订合作框架协议，提供技术研究和技术支持服务，服务费用由管理委员会确定[88] - 深圳宇恒通过股东权利委托协议控制进玉堂的董事会和股东大会，并享有进玉堂的所有经济利益[89][96] - 进玉堂每月支付给深圳宇恒的技术支持服务费为其月收入的100%，且总费用不超过月收入的100%[94] - 深圳宇恒与进玉堂共同设立管理委员会，双方各占两席，深圳宇恒提供深海水域水产品领域技术研发和支持服务[90] - 进玉堂从深圳宇恒获得技术研发服务，用于开发捕撈业务所需的应用程序，并按月支付服务费，费用基于服务收入的一定比例[95][98]