财务数据关键指标变化 - 公司持续经营业务收入减少45.6%至1.069亿港元（2020年：1.965亿港元）[30] - 公司持续经营业务亏损减少83.5%至5170万港元（2020年：3.125亿港元）[31] - 公司员工成本减少53.2%至3270万港元（2020年：6990万港元）[36] - 公司行政及其他经营开支减少64.8%至1660万港元（2020年：4720万港元）[36] - 公司折旧费用减少60.9%至1180万港元（2020年：3020万港元）[36] - 公司确认应收贷款及利息减值亏损净额2010万港元（2020年：6520万港元）[32] - 公司区块链服务业务无形资产减值亏损2870万港元（2020年：无）[33] - 公司葡萄酒业务毛利率增加至16.8%（2020年：14.4%）[35] - 公司持续经营业务毛利减少35.2%至6430万港元（2020年：9920万港元）[36] - 公司融资成本为5150万港元（2020年：5550万港元）[36] - 公司2021年3月31日的流动资产净额约为182,600,000港元，较2020年的84,800,000港元显著增加[40] - 公司2021年3月31日的现金及现金等价物约为19,700,000港元，较2020年的42,000,000港元减少[40] - 公司2021年3月31日的计息及非计息借款约为348,100,000港元，较2020年的538,800,000港元减少[40] - 公司2021年3月31日的流动比率约为1.7倍，较2020年的1.2倍有所提升[40] - 公司2021年3月31日的资产负债比率约为145.6%，较2020年的272.2%显著下降[40] - 2021年3月31日公司持续经营业务亏损净额约51,679,000港元[187] - 截至2021年3月31日公司银行结余及现金约19,657,000港元[187] - 2021年3月31日公司应付贷款、借款及承兑票据合计约214,959,000港元[187] - 2021年3月31日公司存货约20,379,000港元且未确认存货撇减[190] - 2021年3月31日公司应收贷款及利息约409,476,000港元（已扣除累计减值损失约37,754,000港元）[192] - 应收贷款及利息占总资产比例达63%[192] 各条业务线表现 - 公司2021年业务分部中，葡萄酒业务和贷款融资业务分别占总收益的47.9%和52.1%，金融服务和区块链服务业务无收入[49] - 公司2021年葡萄酒业务收入减少约18,200,000港元，贷款融资业务收入减少约30,800,000港元[53] - 公司出售Madison Lab Limited及其附属公司Bitocean的全部已发行股本和股东贷款，代价为90,000,000港元[61] 管理层讨论和指引 - 公司截至2021年3月31日年度报告显示，香港社会事件、葡萄酒行业竞争加剧及COVID-19疫情导致前景不明朗[9] - 公司计划通过业务多元化带来协同效应，优化业务组合并寻找新方向以减轻影响[9] - 公司预期2021年上半年经济形势仍充满挑战，但预计香港经济在2021年全年将实现正增长[60] - 公司业务受2019冠狀病毒病影响，预计不明朗因素将持续至2021年[60] - 公司不派付截至2021年3月31日止年度的末期股息[69] 董事及高管信息 - 公司执行董事郭群女士拥有25年以上会计及审计经验，曾担任中国信贷控股有限公司首席财务官及公司秘书[12] - 执行董事张利先生拥有20年以上金融及资本市场经验，曾担任优派能源发展集团有限公司执行董事及董事会联主席[13] - 计祖光先生自2012年8月起担任中国星火金融控股有限公司董事[18] - 朱健宏先生曾担任多家上市公司独立非执行董事，包括中民控股、保发集团等[21] - 刘翁静晶博士拥有逾18年法律经验，现任张志宇律师行律师[23] - 郑淑娟女士于2020年5月加入麦迪森（中国）有限公司担任财务总监[24] - 杨浩基先生于2019年11月获委任为公司秘书[25] - 执行董事郭群女士和张利先生董事会出席率100%（9/9），股东大会计3/3[153] - 独立非执行董事范伟女士、朱健宏先生、刘翁静晶博士各委员会出席率100%（4/4审核委员会、1/1薪酬委员会、1/1企业管治委员会）[153] - 执行董事服务协议为期三年，可自动续期一年[155] - 非执行董事委任书为期三年[156] - 独立非执行董事任期超过九年需以独立决议案形式由股东审议[157] 股东及股权结构 - 郭群女士持有18,000,000股购股权，占公司已发行股份的0.289%[88] - 张利先生持有1,000,000股购股权，占公司已发行股份的0.021%[88] - 计祖光先生通过Plan Marvel Investment Limited持有2,089,786股，加上购股权总计3,089,786股，占公司已发行股份的0.050%[88][90] - 范伟女士持有300,000股购股权，占公司已发行股份的0.005%[88] - 朱健宏先生持有300,000股购股权，占公司已发行股份的0.005%[88] - 叶祖贤先生持有1,300,000股购股权，占公司已发行股份的0.021%[88] - 公司已发行股份于2021年3月31日的总数为6,231,272,277股[91] - 2018年4月3日公司授予购股权总计219,000,000份，其中5,900,000份授予董事[88] - 2019年12月6日公司授予购股权总计355,400,000份，其中119,800,000份授予董事[90] - Royal Spectrum Holding Company Limited持有公司1,968,000,000股股份，占已发行股份的31.58%[94] - Devoss Global Holdings Limited持有公司1,974,000,000股股份（含6,000,000份购股权），占已发行股份的31.68%[94] - CVP Financial Group Limited持有公司504,872,727股股份，占已发行股份的8.10%[94] - 丁鹏云先生通过控制法团权益持有公司2,629,280,363股股份（含142,363,636份相关股份），占已发行股份的42.19%[94] - Luu Huyen Boi女士作为丁鹏云配偶持有相同权益，占已发行股份的42.19%[94] - Software Research Associates, Inc.持有公司447,045,454股股份，占已发行股份的7.17%[94] - Atlantis Capital Holdings Limited持有公司563,445,000股股份，占已发行股份的9.04%[94] - Ample Cheer Limited持有公司2,213,236,382股股份，占已发行股份的35.51%[94] - Bartha International Limited持有公司367,700,000股股份，占已发行股份的5.90%[94] - 王慧持有公司421,392,000股股份，占已发行股份的6.76%[96] - 根据购股权计划可予发行的股份数目为519,272,689股，占已发行股本约8.33%[112] - 购股权计划下各参与者的最高限额为已发行股份总数的1%[112] - 购股权计划的有效期至2025年9月20日[117] - 截至2021年3月31日，未行使的购股权总数为508,400,000股[121] - 2020年7月31日更新购股权计划授权限额，最大可发行股份数为519,272,689股（占已发行股份10%）[127] - 2020年12月6日授予的购股权行使价为0.207港元[118] - 2018年4月3日授予的购股权行使价为1.89港元[118] - 截至2021年3月31日止年度，公司因购股权股份支付拨回约3,219,000港元[127] - 2015年12月17日授予的购股权行使价为0.80港元[118] - 2018年12月13日授予的购股权行使价为1.12港元[121] 企业管治及合规 - 公司已为董事及行政人员投购适当的董事及行政人员责任保险[129] - 公司确认全体董事在截至2021年3月31日止年度遵守证券交易守则[143] - 公司截至2021年3月31日止年度的综合财务报表由信永中和（香港）会计师事务所有限公司审核[138] - 公司董事会由七名董事组成，包括两名执行董事、两名非执行董事和三名独立非执行董事[147] - 公司确认在截至2021年3月31日止年度及年报日期遵守企业管治守则的所有适用条文（除第33页披露的偏离情况外）[142] - 公司审计委员会成员与外部审计师在截至2021年3月31日止年度仅开会一次，未达到每年至少两次的要求[141] - 公司控股股东签署了不竞争契据，承诺不与公司业务竞争[135] - 公司确认董事或控股股东及其联系人士未拥有与集团业务构成竞争的业务权益[134] - 董事会每年至少召开四次全体会议，大约每季度一次[152] - 独立非执行董事任期三年，占董事会成员超过三分之一（至少三名）[151] - 董事会主席与行政总裁角色由同一人担任（陈英杰先生，2019年11月19日至2020年7月31日）[162] - 董事会设立三个委员会：审核委员会、薪酬委员会、提名及企业管治委员会[163] - 董事培训包括入职介绍及持续专业发展计划[158] - 审核委员会年内举行四次会议审阅季度、中期及年度财务业绩[164] - 薪酬委员会年内举行五次会议审阅新董事薪酬待遇[166] - 三名高级管理层成员年度薪酬范围为1,000,001港元至1,500,000港元[167] - 提名及企业管治委员会年内举行五次会议审阅新董事委任事宜[170] - 核数师信永中和提供审计服务酬金为1,330,000港元，非审计服务酬金为128,000港元[171] - 方略风险管理有限公司提供内部审计服务酬金为170,000港元[172] - 公司秘书杨浩基年内接受不少于15小时专业培训[173] - 董事会对集团内部监控系统的有效性表示满意[177] 无形资产及减值评估 - 截至2021年3月31日，公司牌照（计入无形资产）价值约为1.456亿港元[195] - 截至2021年3月31日，公司商誉价值约为902.8万港元[195] - 2021财年确认牌照（计入无形资产）减值亏损约2871.1万港元[195] - 商誉在2021财年未确认减值亏损[195] - 减值评估涉及对未来现金流、贴现率和增长率的关键假设判断[195] - 审计团队测试了现金流预测与董事会批准预算的一致性[196] - 审计团队比较了上年预测与本年实际结果的差异[196] - 审计团队质疑了增长率和毛利率假设的合理性[196] - 审计团队测试了关键输入数据的敏感性分析[196] - 减值评估中关键假设变动可能产生重大财务影响[195][196] 公司基本信息 - 公司主要往来银行包括香港上海汇丰银行有限公司及中国建设银行（亚洲）股份有限公司[7] - 公司注册办事处位于开曼群岛，香港主要营业地点位于黄竹坑One Island South[7] - 公司核数师为信永中和（香港）会计师事务所有限公司[7] - 公司股份代号为8057，在GEM上市[7] - 公司主要业务为投资控股，其附属公司业务分布于中国、香港和日本[59][65] - 公司暂停办理股份过户登记手续时间为2021年7月28日至2021年8月2日[71] 风险因素 - 优派能源面临两笔清盘呈请，金额分别为230,000,000港元和150,000,000港元[14] - 优派能源已被联交所上市部列入除牌程序第三阶段[14] - 公司面临外汇汇率波动、客户撤出及终止项目等风险[55][56] 客户及供应商信息 - 五个最大客户占销售额的百分比合计为22.3%（2020年：16.3%），其中最大客户占比为5.2%（2020年：6.6%）[131] - 五个最大供应商占采购的百分比合计为29.4%（2020年：26.8%）[131] 资本运作 - 公司2020年12月完成配售1,038,545,379股新股，净发行价约为每股0.054港元，所得款项净额约为55,963,000港元[42] - 公司2021年2月23日更新一般授权，可配发不超过1,246,254,455股新股，占已发行股份总数的20%[43] - 公司2021年6月4日订立谅解备忘录，计划收购中国教育管理服务目标集团[48] - 公司已订立谅解备忘录以收购主要在中國提供教育管理服務的目标集团[61] 员工信息 - 公司员工数量从2020年的145名减少至2021年的128名[56] 环保及社会责任 - 公司致力于环保，不产生大量空气污染物或物质废物[58]