财务数据关键指标变化：收入和利润（同比环比） - 公司除所得税前亏损由截至2018年12月31日止九个月的约25.2百万港元大幅减少57.5%至截至2019年12月31日止九个月的约10.7百万港元[9] - 公司毛利由截至2018年12月31日止九个月的约22.7百万港元增加33.5%至截至2019年12月31日止九个月的约30.3百万港元[10] - 公司净亏损从2018年九个月的2190万港元收窄至2019年同期的1070万港元，改善51.1%[17] - 截至2019年12月31日止九个月收益为204,826千港元，较上年同期255,041千港元下降19.7%[37] - 截至2019年12月31日止九个月毛利为30,285千港元，较上年同期22,702千港元增长33.4%[37] - 截至2019年12月31日止九个月经营亏损为10,053千港元，较上年同期22,447千港元亏损收窄55.2%[37] - 截至2019年12月31日止九个月期内亏损为10,669千港元，较上年同期21,892千港元亏损收窄51.3%[37] - 截至2019年12月31日止九个月每股基本及摊薄亏损为2.65港仙，较上年同期5.43港仙改善51.2%[37] - 截至2019年12月31日止三个月收益为76,613千港元，较上年同期92,177千港元下降16.9%[37] - 截至2019年12月31日止三个月经营溢利为498千港元，较上年同期3,443千港元亏损实现扭亏为盈[37] - 截至2019年12月31日止三个月公司收益为76,613千港元，较2018年同期的92,177千港元下降16.9%[61] - 公司2019年第三季度除所得税前溢利为351千港元，相比2018年同期6,095千港元亏损实现扭亏为盈[61] - 公司2019年第三季度每股基本盈利为0.09港仙，相比2018年同期每股亏损1.23港仙实现盈利[72] - 截至2019年12月31日止三个月公司分部亏损为1,072千港元，较2018年同期8,872千港元的亏损大幅收窄87.9%[61] - 公司2019年九个月总亏损10,669千港元，较去年同期21,892千港元亏损收窄51.3%[59] - 旅行相关产品及服务分部2019年九个月亏损8,938千港元，较去年同期22,680千港元亏损收窄60.6%[59] 财务数据关键指标变化：成本和费用（同比环比） - 公司广告及宣传开支由截至2018年12月31日止九个月的约5.0百万港元减少42.0%至截至2019年12月31日止九个月的约2.9百万港元[10] - 2019年九个月销售开支减少17.2%至1060万港元，主因广告支出缩减及信用卡手续费减少[15] - 行政开支保持稳定，2019年九个月为3060万港元[16] - 使用权资产折旧2019年九个月为3,710千港元，去年同期为零[59] - 物业、厂房及设备折旧2019年九个月为2,144千港元，较去年同期1,826千港元增加17.4%[59] - 财务成本2019年九个月为374千港元，较去年同期3千港元大幅增加[59] - 截至2019年12月31日止三个月财务成本净额为102千港元，较2018年同期76千港元收入转为净支出[66] - 截至2019年12月31日止三个月总开支为78,155千港元，较2018年同期99,352千港元下降21.3%[65] - 地接成本在2019年第三季度为35,134千港元，较2018年同期43,273千港元下降18.8%[65] - 机票成本在2019年第三季度为29,203千港元，较2018年同期40,954千港元下降28.7%[65] 各条业务线表现 - 截至2019年12月31日止九个月旅行团收益同比下降20.0%至2.01亿港元，但毛利增长39.5%至2650万港元，毛利率提升5.6个百分点至13.2%[12] - 2019年九个月自由行产品收益同比增长100%至100万港元，主要因日本及东南亚产品营销推广[13] - 旅游配套产品收益由2018年九个月的320万港元下降至2019年同期的280万港元，降幅12.5%[14] - 截至2019年12月31日止三个月旅行团收益同比下降17.1%至7530万港元，但毛利大幅增长70.3%至1090万港元[12] - 截至2019年12月31日止九个月销售旅行团收入为201,008千港元，较去年同期251,374千港元下降20.0%[55] - 截至2019年12月31日止三个月销售旅行团收入为75,332千港元，较去年同期90,806千港元下降17.1%[55] 投资活动与公允价值变动 - 公司投资于加达控股及飞扬股份录得公允价值收益约0.6百万港元，而2018年同期录得公允价值亏损约2.7百万港元[10] - 公司以每股约1.16港元出售4,760,000股飞扬股份，获得出售所得款项总额约5.5百万港元[9] - 公司预期确认飞扬股份出售事项的投资收益约0.5百万港元[9] - 公司持有香港上市证券录得公允价值收益60万港元，而2018年同期亏损270万港元[17] - 公司通过合营企业Triplabs投资八家旅游科技初创企业，涉及AI聊天机器人、元搜索引擎等领域[19] - 集团于2020年1月9日出售4,760,000股飞扬股份，平均价格1.16港元，总所得约550万港元，预期投资收益约50万港元[81] 管理层讨论和指引 - 新型冠状病毒爆发对旅游业产生负面影响，但公司表示对战略举措保持信心[19] - 董事会不建议派付截至2019年12月31日止九个月任何股息（2018年同期：同上）[74] 其他财务数据 - 公司于2019年12月31日权益总额为56,556千港元，较2019年4月1日67,225千港元下降15.9%[39] - 公司保留盈利由2019年4月1日的-7,633千港元恶化至2019年12月31日的-18,222千港元[39] - 公司应用香港财务报告准则第16号导致2019年4月1日权益减少135千港元[39] - 公司自2019年4月1日起采用香港财务报告准则第16号，加权平均增量借款利率为4.95%[49] - 采用新准则对2019年4月1日累计亏损净影响为增加135,000港元[49] - 2019年第三季度其他收益及其他收入净额为2,040千港元，较2018年同期3,732千港元下降45.3%[63] - 截至2019年12月31日止三个月所得税抵免为0千港元，2018年同期为1,111千港元[69] - 集团于2019年12月31日无任何重大或然负债（2018年同期：同上）[75] 关联方及合营企业交易 - 关联方正天投资有限公司租赁开支为211.5万港元（2019年九个月及三个月分别为211.5万港元及70.5万港元）[78] - 关联方HCNY Consultancy Limited场地费为0港元（2019年九个月及三个月）vs 17.6万港元（2018年九个月）[78] - 关联方JCS Limited观光巴士服务费为0港元（2019年九个月及三个月）vs 570.6万港元（2018年九个月）[78] - 关联方Y's Japan Limited预订服务费为212.0万港元（2019年九个月）vs 190.6万港元（2018年九个月）[78] - 合营企业旅科工房有限公司管理服务费收入为10.8万港元（2019年九个月）vs 1.2万港元（2018年九个月）[78] - 董事及主要管理人员报酬总额为514.0万港元（2019年九个月）vs 509.0万港元（2018年九个月）[80] 股权结构与公司治理 - 陈淑薇女士持有300,000,000股，持股比例为75%[21] - 袁士强先生持有300,000,000股，持股比例为75%[21] - 陈淑薇女士实益拥有纵横游投资68.02%的权益[22] - 袁士强先生实益拥有纵横游投资23.42%的权益[22] - 袁振宁先生实益拥有纵横游投资8.56%的权益[22] - 纵横游投资控股有限公司持有300,000,000股，持股比例为75%[25] - 公司未购买、出售或赎回任何上市证券[32] - 公司未授出、行使、失效或注销任何购股权[34] - 公司已遵守企业管治守则的全部守则条文[30] - 董事确认遵守证券交易行为守则[31]