财务数据关键指标变化：收入和利润 - 公司总营收为94.1百万港元，同比增长23.6%[33] - 评估及顾问服务收入为71.6百万港元，同比增长60.2%，占总收入76.1%[33][35] - 融资服务利息收入为21.2百万港元，同比下降20.2%，占总收入22.5%[33][35] - 证券经纪及资产管理服务收入占比从6.4%下降至1.4%[36] - 公司拥有人应占亏损为54.1百万港元，较上年158.4百万港元减少104.3百万港元[42] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 雇员福利开支同比下降2.0%[38] - 折旧及摊销同比下降45.8%[39] - 其他开支同比下降38.9%，主要因无形资产减值减少[41] - 无形资产减值约4.9百万港元，商誉减值约3.2百万港元[41] - 获得香港政府保就业计划补贴[37] 各条业务线表现 - 公司收入较上一财政年度减少，主要由于融资服务收入下降及证券经纪等新业务采取审慎态度[25] - 评估及顾问服务分部中环境、社会及管治报告服务实现大幅增长[24] - 融资服务收入减少源于市场异常波动和经济前景不明朗[25] - 证券经纪、配售及包销与投资顾问服务采取保守策略以减少潜在亏损[25] - 环境、社会及管治报告服务预计继续作为主要收入来源[26] - 截至2021年3月31日止年度，疫情及市场气氛欠佳阻碍了证券经纪、配售及包销与投资顾问及资产管理服务的发展及增长[70] - 评估及顾问服务在未来数年仍将是公司主要收入来源[70] - 公司主要业务为投资控股及提供评估顾问服务、融资服务、证券经纪等[138] 管理层讨论和指引 - 公司通过收购两家主要从事顾问及咨询服务的实体扩大业务规模[24] - 粤港澳大湾区发展预计将巩固融资及证券服务业务[26] - 公司预计疫苗接种对缓解COVID-19疫情作用不大，因香港只有少数人口已接种疫苗[70] - 公司将继续探索并购机会及业务合作以巩固其在香港评估及顾问业界的市场地位[70] - 公司将继续坚持策略矢志成为香港之综合证券商，通过培育配股资金扩大及壮大业务组合[70] - 公司预计“一带一路”倡议发展及粤港澳大湾区推展的相关政策将为香港作为国际金融枢纽创造新机遇[70] - 公司将继续竭尽全力采取任何适当及必要措施，为员工提供安全工作环境以维持生产力及市场竞争力[70] 公司荣誉与战略定位 - 公司连续第二年获得香港BDO环境、社会及管治大奖三项奖项[24] - 公司荣获新加坡2020年度亚洲可持续发展报告奖银奖[24] - 公司保持香港估值行业龙头地位的战略定位[24] 公司治理与董事会运作 - 公司已遵守GEM上市规则附录十五所载企业管治守则内所有守则条文，除偏离守则条文A.2.1条外[81] - 全体董事确认于截至2021年3月31日止年度内一直遵守有关董事进行证券交易之规定交易标准及公司行为守则[82] - 董事会成员包括1名执行董事和3名独立非执行董事，符合GEM上市规则要求[83] - 截至2021年3月31日止年度共举行15次董事会会议、1次股东周年大会和1次股东特别大会[84] - 所有董事出席率均为100%，除钟文礼先生缺席1次董事会会议(出席14/15)[84] - 公司始终维持至少3名独立非执行董事，占董事会成员至少三分之一[85] - 余季华先生同时担任董事会主席和行政总裁职务[90] - 全体董事参与持续专业发展计划，包括外部座谈会和相关阅读材料[94] - 董事会确认遵守GEM上市规则附录十五的企业管治守则[142] 审核委员会与内部监控 - 审核委员会由3名独立非执行董事组成，高伟伦先生、李德贤女士和钟文礼先生(主席)[96] - 审核委员会负责检讨集团财务制度、会计政策及财务状况[96] - 公司已采纳举报政策，供雇员和利益相关者保密举报不当事宜[96] - 审核委员会已审阅集团截至2021年3月31日止年度的经审核综合业绩[96] - 审核委员会在截至2021年3月31日止年度举行4次会议，成员出席率100%[97] - 公司设置内部审计部门以提升内部监控及风险管理制度[97] - 审核委员会认为公司内部监控制度基本符合企业管治守则C.2.1条规定[97] - 董事会通过审核委员会对截至2021年3月31日年度的内部监控及风险管理制度进行年度检讨，认为其有效及充足[115] 薪酬与提名委员会 - 薪酬委员会在截至2021年3月31日止年度举行2次会议，成员出席率100%[100] - 提名委员会在截至2021年3月31日止年度举行1次会议，成员出席率100%[104] - 薪酬委员会负责制定董事及高级管理层薪酬政策[98][100] - 提名委员会制定董事会多元化政策，考虑性别、年龄、专业背景等因素[101][104] - 提名委员会通过专业猎头公司等多渠道物色董事候选人[105] 董事薪酬与核数师费用 - 执行董事薪酬范围：1人位于100万至200万港元区间，1人位于200万至300万港元区间[110] - 公司已付/应付独立核数师费用总额为770千港元，其中审计服务费用为650千港元，非审计服务费用为120千港元[119] - 非审计服务费用包含与供股相关的服务费120千港元[119] 公司秘书与风险管理 - 公司秘书在年度内接受不少于15小时的专业培训[120] - 公司采用三级风险管理方法识别、评估和管理风险[114] - 公司严格禁止未经授权使用机密或内幕消息，并指定执行董事、公司秘书和投资者关系专员为授权沟通人员[120] 股东沟通与股息政策 - 公司通过股东周年大会、年度中期季度报告等渠道与投资者沟通[132] - 公司股息政策要求宣派股息须基于集团录得盈利且不影响正常营运[122] - 截至2021年3月31日止年度不派付任何末期股息[141] - 股东可持有至少十分之一实缴股本的公司股东请求召开股东特别大会[126] - 股东特别大会通知期根据决议类型分为至少14个整日（普通决议）或至少21个整日（特别决议）[129] 资金使用与股权交易 - 2017年供股所得款项净额258.0百万港元中，135.0百万港元已用于贷款业务，27.0百万港元用于潜在业务投资，33.0百万港元用于营运资金，剩余63.0百万港元未动用[62][63] - 2020年配售新股所得款项净额5.5百万港元已全部用于一般营运资金[64] - 公司出售汉华评值有限公司19.9%股权，代价为1.8百万港元[67] 流动性与资本结构 - 公司流动比率为2.5（2021年）和3.2（2020年），流动资产净值为199.7百万港元（2021年）和228.7百万港元（2020年）[48] - 公司一般账户现金及银行结余为23.4百万港元（2021年）和19.2百万港元（2020年），已抵押银行存款为49.5百万港元（2021年）[48] - 公司银行借贷总额为43.2百万港元（2021年）和43.3百万港元（2020年），其他借贷为22.8百万港元（2021年）和12.3百万港元（2020年）[49] - 公司资本负债比率从0.15（2020年）增至0.22（2021年）[49] - 公司租赁负债总额为8.9百万港元（2021年）和0.6百万港元（2020年）[49] - 公司可供分派储备约2.105亿港元[158] 汇率风险与雇员信息 - 人民币兑港元汇率波动10%将导致公司亏损增加或减少约3.459百万港元（2021年）[57] - 公司雇员总数为80名（2021年）和76名（2020年），雇员福利开支总额为42.8百万港元（2021年）和43.6百万港元（2020年）[59] 客户与供应商集中度 - 五大客户占集团总收入少于11.4%[159] - 最大供应商占集团总顾问费约32.3%[159] - 五大供应商占集团总顾问费约68.4%[159] 风险因素 - COVID-19疫情对公司运营市场造成经济及社会活动中断[148] - 公司成功依赖专业员工的经验知识人员流失可能对运营造成不利影响[148] 股份结构与主要股东 - 公司已发行股份总数为175,520,415股[171][174] - 主要股东Aperto Investments Limited持有39,876,000股，占比22.72%[174] - 陆纪仁先生通过Aperto持有39,956,000股，占比22.76%[174] - 董事钟文礼先生配偶持有1,250股，占比0.00%[171] 购股权计划 - 2020年7月3日授予购股权涉及13,500,000股相关股份[176] - 购股权授予前收市价为每股0.26港元[176] - 购股权计划可发行股份上限为17,552,041股（占2020年8月25日已发行股本10%）[179] - 截至年报日期购股权计划可发行股份约占已发行股份2.50%[179] - 任何12个月内单个承授人行使购股权上限为已发行股份1%[179] - 独立非执行董事及主要股东适用更低比例的购股权授予限制[179] - 购股权计划项下尚未行使股份为9,451,429股，占已发行股份约5.38%[191] - 购股权计划可发行股份总数上限为已发行股本10%，经批准后可提高至30%[184] - 向主要股东或独立非执行董事授出购股权若超已发行股份0.1%且总值超500万港元需股东批准[180] - 2021财年授出购股权涉及股份13,500,000股，行使购股权涉及股份13,500,000股[187] - 购股权行使价设定不低于授出日收市价、前5日平均收市价及面值中最高者[183][189] - 购股权计划有效期为十年[183] - 购股权接纳期限为28日，需支付1.00港元[183] - 2021年3月31日雇员持有尚未行使购股权8,101,225股[187] - 其他合资格参与者持有尚未行使购股权1,350,204股[187] 股份奖励计划 - 股份奖励计划年度认购股份上限为已发行股份总数10%，个人奖励上限为1%[192] - 截至2021年3月31日公司根据计划持有股份为零股（2020年：15,000,000股）[193] - 2021财年公司未根据计划授出任何股份奖励[193] - 2021财年因COVID-19疫情影响业务表现出售计划所持股份[193] 董事利益与关联交易 - 2021财年公司或其关联方未作出任何使董事通过购买股份或债权证获利的安排[194] - 2021财年董事在重大交易中不存在重大权益[197] - 截至2021年3月31日公司未与控股股东订立任何重大合约[198] - 2021财年董事及关联方未从事与公司构成竞争的业务[199] - 惠及董事的获准弥偿条文在2021财年持续生效[200] - 公司已为董事及行政人员维持适当的法律诉讼投保安排[200] - 独立非执行董事已审查并确认公司遵守了关于委聘独立专业地质师和维持员工水平的两项承诺[115] - 董事确认负责监督编制符合香港财务报告准则的综合财务报表[111]