报告基本信息 - 报告为中国兴业新材料控股有限公司2019年第三季度业绩报告[1] - 报告将在公司网站http://www.syeamt.com及GEM网站http://www.hkgem.com「最新公司报告」页保留最少7日[6] 公司组织架构及人员信息 - 公司执行董事有孙金礼先生、赵峰先生、张超先生、汤立文先生[11] - 公司非执行董事为刘红维先生（主席）[11] - 公司独立非执行董事有李国栋先生、魏军锋先生、李玲博士[11] 公司基础信息 - 公司核数师是安永会计师事务所[15] - 公司主要往来银行包括中国农业银行珠海南湾支行、香港上海汇丰银行有限公司、中国工商银行（亚洲）有限公司[15] - 公司注册办事处位于Bermuda的Clarendon House, 2 Church Street, Hamilton HM11 [15] - 公司中国总部位于中国广东省珠海市高新区金珠路9号珠海兴业新能源产业园7号厂房1楼及2楼[15] - 公司股份代号为8073 [17] - 公司的母公司、中间控股公司和最终控股公司分别为Top Access、Singyes Solar和Strong Eagle[22] - 公司董事认为母公司、中间控股公司及最终控股公司分别为Top Access、兴业太阳能及Strong Eagle，兴业太阳能股份于港交所主板上市[26] 财务数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日止九个月，公司收入为106,661千元人民币，较2018年同期的99,760千元人民币增长约6.92%[18] - 截至2019年9月30日止九个月，销售成本为65,565千元人民币，较2018年同期的54,959千元人民币增长约19.30%[18] - 截至2019年9月30日止九个月，毛利为41,096千元人民币，较2018年同期的44,801千元人民币下降约8.27%[18] - 截至2019年9月30日止九个月，除税前溢利为12,432千元人民币，较2018年同期的16,134千元人民币下降约22.94%[18] - 截至2019年9月30日止九个月，本期溢利及全面收益总额为10,549千元人民币，较2018年同期的13,098千元人民币下降约19.46%[18] - 截至2019年9月30日，公司已发行股本为35,415千元人民币，较2018年1月1日的32,655千元人民币增长约8.45%[19] - 截至2019年9月30日，公司保留盈利为48,753千元人民币，较2018年1月1日的22,284千元人民币增长约118.87%[19] - 2019年基本及摊薄每股盈利为0.020元人民币，2018年为0.026元人民币，下降约23.08%[18] - 2019年9月30日止九个月已发行普通股数目为5.2亿股，2018年同期为4.8亿股[105][108] - 2019年9月30日止九个月公司拥有人应占溢利为1024万元，较2018年同期减少241.2万元，减幅19.1%[120] - 截至2019年9月30日止九个月公司拥有人应占溢利为1024万元，较2018年同期的1265.2万元减少241.2万元或19.1％[122] - 2019年前九个月收入为1.06661亿元，较2018年同期增加690.1万元或6.9%，主要因ITO导电膜销售额增长[145][149] - 2019年前九个月销售成本为6556.5万元，较2018年同期增加1060.6万元或19.3%，因ITO导电膜销售额增加[146][150] - 2019年前九个月毛利为4109.6万元，较2018年同期减少370.5万元或8.3%，毛利率从44.9%降至38.5%，因智能调光投影系统销售收入占比下降[147][150] - 2019年前九个月销售及分销开支为739.1万元，较2018年同期减少93.4万元或11.2%，占收入百分比从8.3%降至6.9%[148][151] - 2019年前九个月行政开支为1749万元，较2018年同期增加约347.8万元或24.8%，占收入百分比从14.0%增至16.4%[153][157] 业务线信息 - 2019年公司及附属公司主要从事氧化铟锡（ITO）薄膜的销售和安装等业务，业务性质无重大变化[21] - 公司于2019年9月30日止九个月主要在中国从事销售及安装ITO导电膜等业务，业务性质无重大转变[25] 财务资料编制相关 - 2019年第三季度未经审核中期简明财务资料根据国际会计准则第34号编制，已由审核委员会审阅[27] - 编制中期简明财务资料时采纳的会计政策与2018年年报一致，惟采纳2019年1月1日开始财务年度首次采用的多项国际财务报告准则的新准则、诠释及修订除外[29][31] - 采纳新准则及修订对集团财务状况或表现无重大影响，惟采纳国际财务报告准则第16号除外[33] - 国际财务报告准则第16号取代多项准则，规定承租人按单一资产负债表模式入账，对集团作为出租人的租赁无财务影响[35][37] - 集团于2019年1月1日采用经修订追溯采纳法采纳国际财务报告准则第16号，未重列2018年可比资料[36][37] - 国际财务报告准则第16号下，合同满足一定条件为或包含租赁，集团仅对2019年1月1日及之后订立或变更的合同应用新定义[40] - 集团在含租赁组件的合同初始或重新评估时，按单独售价分配对价，采用不分离非租赁组件的简化处理方法[41] 租赁相关财务数据 - 2019年1月1日使用权资产增加10,931千元人民币[52] - 2019年1月1日租赁负债增加10,931千元人民币[53] - 2018年12月31日经营租赁承担为6,074千元人民币[56] - 2019年1月1日加权平均增量借款利率为4.75%[56] - 2019年1月1日折现经营租赁承担为5,611千元人民币[56] - 有关剩余租赁期于2019年12月31日前截止的租赁承担为9千元人民币[56] - 2018年12月31日尚未确认的可选延期期间的付款为5,329千元人民币[56] - 公司选择不就低价值资产租赁及租期为十二个月或以下的租赁确认使用权资产及租赁负债[45][48] - 公司对租期于首次应用日期起计十二个月内结束的租赁应用短期租赁豁免[53] - 公司对具有相似特征的租赁组合使用单一贴现率[53] - 2019年1月1日，公司使用权资产和租赁负债账面价值均为10,931千元人民币[73] - 2019年1 - 9月，使用权资产折旧开支为1,715千元人民币，租赁负债利息支出为371千元人民币[73] - 2019年1 - 9月，使用权资产终止金额为679千元人民币，租赁负债终止金额为702千元人民币[73] - 2019年1 - 9月，租赁负债预付款项为1,808千元人民币[73] - 截至2019年9月30日，使用权资产账面价值为8,537千元人民币，租赁负债账面价值为8,792千元人民币[73] - 2019年1 - 9月，公司确认短期租赁租金开支为28,350元人民币[73][74] 各条业务线数据关键指标变化 - 2019年7 - 9月客户合约收入为42,691千元人民币，2018年同期为39,233千元人民币；2019年1 - 9月客户合约收入为106,661千元人民币，2018年同期为99,760千元人民币[79] - 2019年7 - 9月ITO导电膜收入为10,813千元人民币，2018年同期为4,907千元人民币；2019年1 - 9月为37,820千元人民币，2018年同期为15,185千元人民币[80] - 2019年7 - 9月国内（中国大陆）收入为42,099千元人民币，2018年同期为37,931千元人民币；2019年1 - 9月为104,928千元人民币，2018年同期为97,237千元人民币[84] - 2019年7 - 9月其他地区收入为592千元人民币，2018年同期为1,302千元人民币；2019年1 - 9月为1,733千元人民币，2018年同期为2,523千元人民币[84] - 截至2019年9月30日止三个月，服务收入8064千元，货品收入34627千元，总收入42691千元；截至2019年9月30日止九个月，服务收入8064千元，货品收入98597千元，总收入106661千元[87] - 2019年截至9月30日止三个月，客户A收入8064千元，客户D收入6295千元；2018年同期客户A收入10237千元，客户B收入3955千元；2018年截至9月30日止九个月，客户A收入10237千元，客户C收入10284千元[92] - 截至2019年9月30日止三个月，其他收入及收益总计207千元，其中递延收入162千元，银行利息收入31千元，政府补助14千元；截至2019年9月30日止九个月，其他收入及收益总计793千元，其中递延收入261千元，银行利息收入90千元，政府补助421千元[94] - 截至2019年9月30日止三个月，已售存货成本18749千元，安装服务成本6494千元；截至2019年9月30日止九个月，已售存货成本59071千元，安装服务成本6494千元[99] - 截至2019年9月30日止三个月，雇员福利开支4395千元，其中工资及薪金3944千元，退休金计划供款124千元，以权益结算之购股权开支327千元；截至2019年9月30日止九个月，雇员福利开支13863千元，其中工资及薪金12386千元，退休金计划供款506千元，以权益结算之购股权开支971千元[99] - 截至2019年9月30日止三个月，物业、厂房及设备项目折旧1761千元，使用权资产折旧662千元；截至2019年9月30日止九个月，物业、厂房及设备项目折旧6032千元，使用权资产折旧1715千元[99] - 截至2019年9月30日止三个月，研究成本2364千元，利息支出116千元；截至2019年9月30日止九个月，研究成本4189千元，利息支出371千元[99] - 截至2019年9月30日止三个月，贸易应收款项之减值亏损271千元，出售物业、厂房及设备之亏损1757千元，汇兑亏损净额1564千元；截至2019年9月30日止九个月，贸易应收款项之减值亏损541千元，出售物业、厂房及设备之亏损1757千元，汇兑亏损净额1872千元[99] - 截至2019年9月30日止三个月，当期中国大陆所得税支出1081千元，递延所得税(535)千元，税项开支总额546千元；截至2019年9月30日止九个月，当期中国大陆所得税支出2559千元，递延所得税(676)千元，税项开支总额1883千元[102] - 2019年9月30日止九个月ITO膜销售收入为3782万元，较2018年同期增加2263.5万元，增幅149.1%[112][114] - 2019年9月30日止九个月智能调光膜销售收入为3757.3万元，较2018年同期增加271.7万元，增幅7.8%[113][115] - 2019年9月30日止九个月智能调光玻璃销售收入为935.5万元，较2018年同期减少582.9万元，减幅38.4%[118][121] - 2019年9月30日止九个月智能调光投影系统销售收入为14万元，较2018年同期减少2148.2万元，减幅99.4%[119][121] 公司业务发展计划 - 公司拟将驻点拓展至海外市场及开发生产线，以迎合薄膜产品的预期需求[124][127] - 公司将重点转向薄膜产品以应对智能调光玻璃及智能调光投影系统变动的市场状况[124][127] 股份认购相关 - 兴业太阳能有条件同意向认购人配发及发行16.87亿股认购股份，认购价为每股0.92港元，代价总额约为15.52亿港元[131][133] - 16.87亿股认购股份占兴业太阳能于联合公告日期之已发行股本约202.26%[131][133] - 16.87亿股认购股份占兴业太阳能经配发及发行认购股份扩大之已发行股本约66.92%[131][133] - 16.87亿股认购股份占兴业太阳能经配发及发行认购股份及所有尚未行使购股权以及尚未行使可换股债券项下之转换权获悉数行使扩大之已发行股本约65.86%[131][133] - 公司已向执行人员申请确认认购人毋须因认购事项提出无条件强制性要约[132][134] 不出售承诺相关 - 公司拟寻求股东批准解除刘宏伟和Strong Eagle的不出售承诺[137] - 2019年10月31日公司特别股东大会通过批准解除不出售承诺的普通决议[139] - 公司拟解除刘红维先生及Strong Eagle不出售承诺，该决议于2019年10月31日股东大会通过[140][142] 独立财务顾问相关 - 红日资本有限公司被委任为独立财务顾问，其意见函将载入2019年10月16日通函[141] 公司资金及上市款项使用情况 - 截至2019年9月30日，集团无银行借贷，未来流动资金需求将通过营运活动现金、银行借贷及上市所得款项满足[155][158] - 公司股份于2017年7月21