公司基本信息 - 报告为中国兴业新材料控股有限公司2020年第一季度业绩报告[2,11] - 公司执行董事为孙金礼、张超、汤立文，非执行董事为刘红维（主席），独立非执行董事为潘建丽、潘建国、李玲[12] - 公司合规主任为孙金礼，公司秘书为刘慧娴（CPA），授权代表为孙金礼、刘慧娴（CPA）[12] - 公司审核委员会主席为潘建丽，成员为潘建国、李玲[12] - 公司薪酬委员会主席为潘建国，成员为潘建丽、李玲；提名委员会主席为刘红维，成员为潘建国、李玲[14] - 公司法律顾问为麦振兴律师事务所，核数师为安永会计师事务所[14] - 公司主要往来银行有中国农业银行珠海南湾支行、香港上海汇丰银行有限公司、中国工商银行（亚洲）有限公司[15] - 公司注册办事处位于Bermuda的Clarendon House 2 Church Street Hamilton HM11 [15] - 公司中国总部位于中国广东省珠海市高新区金珠路9号珠海兴业新能源产业园7号厂房1楼及2楼[17] - 公司股份代号为8073 [18] - 公司开展ITO薄膜、智能调光膜、智能调光玻璃和智能调光投影系统的研发、制造和销售业务，是中国少数生产和销售ITO薄膜及一系列相关下游产品的综合制造商之一[75] - 公司于2017年7月21日在GEM上市，所得款项净额为9350万港元[115] - 公司于2017年7月21日成立审核委员会，成员包括三名独立非执行董事，潘建丽女士为主席[136][137][139] - 公司于2017年10月17日采纳购股期权计划[141][144] - 公司已应用GEM上市规则附录15企业管治守则原则并遵守适用守则条文[128][131] - 公司采纳的董事证券交易行为守则条款不逊于GEM上市规则规定[129][132] - 公司控股股东水发兴业于2017年6月23日签订非竞争契约[183] - 公司控股股东之一水发兴业于2017年6月23日订立不竞争契据，承诺自上市日期起不从事与集团业务竞争的业务[186] 财务数据关键指标变化 - 2020年第一季度收入为13,838千元人民币，2019年同期为29,117千元人民币[19] - 2020年第一季度毛利为2,430千元人民币，2019年同期为10,592千元人民币[19] - 2020年第一季度除税前溢利为438千元人民币，2019年同期为3,361千元人民币[19] - 2020年第一季度溢利为317千元人民币，2019年同期为2,517千元人民币[19] - 2020年第一季度全面收入总额为1,647千元人民币，2019年同期为1,007千元人民币[19] - 2020年第一季度本公司拥有人应占溢利为613千元人民币，2019年同期为2,109千元人民币[19] - 2020年第一季度非控股权益应占亏损为296千元人民币，2019年同期应占溢利为408千元人民币[19] - 2020年第一季度本公司普通股权益持有人应占每股盈利为0.001元人民币，2019年同期为0.004元人民币[19] - 截至2020年3月31日公司权益总额为251,615千元人民币，截至2019年3月31日为235,790千元人民币[20] - 2020年第一季度来自客户合约的收益为1.3838亿元，2019年同期为2.9117亿元[40] - 2020年第一季度国内（中国大陆）收入为1.2827亿元，2019年同期为2.8509亿元[45] - 2020年第一季度其他地区收入为1011万元，2019年同期为608万元[45] - 2020年一季度其他收入及收益为1833000元，2019年同期为1558000元，其中拨至损益的递延收益为1625000元（2019年：51000元），政府补助为147000元（2019年：100000元），银行利息收入为57000元（2019年：28000元），废料销售为4000元（2019年：21000元），2020年无汇兑收益净额（2019年：1358000元）[59] - 2020年一季度除税前溢利计算时，已售存货成本为11408000元（2019年：18525000元），雇员福利开支为3949000元（2019年：4277000元），物业、厂房及设备项目折旧为2739000元（2019年：2102000元），使用权资产折旧为244000元（2019年：602000元），研究成本为1258000元（2019年：694000元），利息开支为57000元（2019年：67000元），贸易应收款项减值亏损拨回3707000元（2019年：610000元），外汇亏损净额为1169000元（2019年：收益净额1358000元）[64] - 2020年一季度所得税开支总额为121000元，2019年同期为844000元，其中当期中国大陆为0元（2019年：991000元），递延为121000元（2019年：-147000元）[66] - 2020年和2019年一季度已发行普通股均为520000000股，用于计算每股基本盈利金额[69][72] - 2020年第一季度公司拥有人应占溢利为61.3万元，较2019年同期的210.9万元减少149.6万元或70.9%[86][88] - 2020年第一季度收入为1383.8万元，较2019年同期的2911.7万元减少1527.9万元或52.5%[93][95] - 2020年第一季度销售成本为1140.8万元，较2019年同期的1852.5万元减少711.7万元或38.4%[98][101] - 2020年第一季度毛利为243万元，较2019年同期的1059.2万元减少816.2万元或77.1%，毛利率从36.4%降至17.6%[99][101] - 2020年第一季度其他收入及收益为183.3万元，较2019年同期的155.8万元增加27.5万元或17.7%[100][102] - 2020年第一季度销售及分销开支为210.5万元，较2019年同期的284.4万元减少73.9万元或26.0%，占收入百分比从9.8%升至15.2%[105][108] - 2020年第一季度行政开支为411.4万元，较2019年同期的525.5万元减少约114.1万元或21.7%，占收入百分比从18.0%升至29.7%[106][109] - 截至2020年3月31日，集团无银行借贷[113][114] - 截至2020年3月31日，海外业务扩张计划使用980万港元，实际使用420万港元，结余560万港元[117] - 截至2020年3月31日，新材料和新产品研发计划使用2110万港元，实际使用1260万港元，结余850万港元[117] - 截至2020年3月31日，股份发售所得款项净额约5340万港元已使用，未使用款项存于持牌银行[122] - 截至2020年3月31日，已动用股份发售所得款项净额约为5340万港元[125] - 董事会不建议就截至2020年3月31日止三个月派付股息，2019年同期也无股息[124][126] 各条业务线数据关键指标变化 - 2020年第一季度ITO导电膜销售收益为7664万元，2019年同期为1.3795亿元[42] - 2020年第一季度智能调光膜销售收益为5697万元，2019年同期为1.1785亿元[42] - 2020年第一季度智能调光玻璃销售收益为255万元，2019年同期为1099万元[42] - 2020年第一季度智能调光投影系统销售收益为86万元，2019年同期无收益[42] - 2020年第一季度其他产品销售收益为136万元，2019年同期为2438万元[42] - 2020年一季度ITO薄膜销售收入为7664000元，较2019年同期的13795000元减少6131000元，降幅44.4%[77] - 2020年第一季度智能调光膜销售收入为569.7万元，较2019年同期的1178.5万元减少608.8万元或51.7%[78][80] - 2020年第一季度ITO导电膜销售收入为766.4万元，较2019年同期的1379.5万元减少613.1万元或44.4%[79] - 2020年第一季度智能调光玻璃销售收入为25.5万元，较2019年同期的109.9万元减少84.4万元或76.8%[83][87] - 2020年第一季度智能调光投影系统销售收入为8.6万元，2019年同期为零[84][87] - 2020年第一季度其他产品销售收入为13.6万元，较2019年同期的243.8万元减少230.2万元或94.4%[85][87] 公司股权结构及相关权益 - 2019年11月28日，公司最终控股公司由Strong Eagle Holdings Limited变更为中国的Shuifa Group Co., Ltd [24] - 2019年11月28日，公司最终控股股东由Strong Eagle变更为水发集团[28] - 截至2020年3月31日，Top Access Management Limited等多家股东所持股份数目为324,324,325，概约持股百分比为62.37%[165][169] - 截至2020年3月31日，AMATA Limited和罗静熙先生所持股份数目为40,000,000，概约持股百分比为7.69%[169] - 截至2020年3月31日，水发集团（香港）持有水发兴业1,687,008,585股股份，占已发行股本约66.92%[175] - 截至2020年3月31日，Oasis Investments II Offshore Feeder Ltd.实益拥有Oasis Investments II Master Fund Ltd. 86%权益[175] - AMATA Limited由罗静熙、华建军、钟启波及何强民分别合法及实益拥有39%、27%、20%及14%权益[175] - 百分比计算基于2020年3月31日已发行的520,000,000股股份[175] - 截至2020年3月31日，刘红维先生通过受控法团权益持有水发兴业203,802,750股股份，占注册股本总额约8.08%[179] - 203,802,750股水发兴业股份由Strong Eagle Holdings Ltd.持有，刘红维持有其股本的53%[179] - 上述百分比根据水发兴业于2020年3月31日已发行的2,521,081,780股股份计算[179] - 截至2020年3月31日，除已披露情况外，无董事或公司最高行政人员有须披露的权益或淡仓[181][184] - 自上市日期至公告日期，除已披露情况外，公司及子公司无相关安排使董事等有认购证券或获取利益的权利[182] - 上市日期后至公布日期，公司或附属公司未订立安排使董事等有权认购公司或相关法团证券或通过收购股份或债权证获利[185] - 截至2020年3月31日止三个月及公布日期，无董事、控股股东或其紧密联系人拥有与集团业务竞争的业务或利益冲突[189][191] - 截至2020年3月31日止三个月及公布日期，水发兴业及其紧密联系人遵守不竞争契据承诺[190][191] 购股期权计划相关 - 2018年1月31日，根据购股期权计划授出认购2100万股每股面值0.01美元的购股期权，行使价为每股1.16港元[143][146] - 截至2020年3月31日止三个月，因承授人辞职没收346万份购股期权，2019年同期无没收情况[143][146] - 截至报告日期，根据购股期权计划已授出1224万份购股期权，占公司已发行股份的2.354%[143][146] - 截至授出当日止12个月内，授予合资格人士购股权获行使时已发行及将发行股份总数不得超已发行股份数目的1%，超此上限需满足特定条件[149][152] - 购股期权行使期间由董事会决定，但自授予日起不超10年[150][153] - 授出购股期权要约须在30天内接受，承授人接受要约时需支付公司1.00港元[151][154] - 行使购股期权每股行使价由董事会厘定，不低于授出当日收市价与前5个营业日平均收市价较高者，且不低于股份面值[156][159] - 购股期权计划自2017年10月17日起10年内有效，可提前终止[157][160] 公司业务影响及规划 - 受2019年12月中国新冠疫情爆发影响，公司部分销售订单交付延迟，2020年一季度业务受到负面影响，销量较2019年同期大幅下降[76] - 公司拟拓展海外市场并开发生产线以迎合产品预期需求[91][94] 公司税务相关 - 珠海新材料自2018年11月28日至2021年11月28日获认可高新技术企业，有权享有15%的优惠中国企业所得税税率；深圳康盛自2019年12月