整体财务数据关键指标变化 - 2021年3月31日，恒生指数为28,378点，较2020年3月31日的23,603点增加约20.2%[8][11] - 报告期内，集团总收益及投资收入约5220万港元，较上一财年增加约22.1%[8] - 2020 - 2021财年，公司拥有人应占溢利约为1520万港元，减少约35.4%[8] - 截至2021年3月31日，集团投资组合价值约7570万港元，上一财年约为5410万港元[8] - 公司本年度总营业额及投资收入约5220万港元，较2020年约4270万港元增加约22.1% [12] - 2021年行政开支约1670万港元，较2020年约1730万港元减少约3.1% [22] - 2021年厂房及设备折旧约20万港元，较2020年约30万港元减少约26.3% [22] - 2021年3月31日，公司一般账户银行存款、银行结余及现金约2100万港元，较2020年3月31日的约4300万港元减少约51.3%[24] - 公司流动资产净值由2020年3月31日约1.645亿港元增加至2021年3月31日约1.768亿港元，增加约7.5%[24] - 2021年3月31日，公司流动比率约4.3倍，2020年约5.9倍[24] - 2021年3月31日，公司有可动用而尚未动用的银行融资为2750万港元，2020年为4950万港元[24][26] - 报告期末，公司资产负债比率为9.5%，2020年为零[24] - 截至2021年3月31日止年度总员工成本（包括董事酬金）约620万港元，2020年约640万港元[29] - 2021年公司收入约41,100,000港元[121] - 2021年3月31日，集团可供分派储备约为2.025亿港元，其中股份溢价约为1.309亿港元[139] - 本年度慈善捐赠约为1万港元，2020年无捐赠[141] - 最大客户占本年度营业额的10.3%，五大客户（合并后）占38.4%[144] - 截至2021年3月31日，贸易应收款项用于预期信贷亏损评估为49,662,276港元（2020年：40,888,088港元），应收贷款为114,569,434港元（2020年：99,169,258港元）[192] - 2021年贸易应收款项减值拨备为零港元（2020年：4,028,125港元），应收贷款减值拨备为20,573,668港元（2020年：6,353,364港元）[192] - 贸易应收款项累计减值拨备为11,929,259港元（2020年：13,809,298港元），应收贷款累计减值拨备为24,209,869港元（2020年：6,353,364港元）[192] 各业务线数据关键指标变化 - 证券交易佣金及经纪费从2020年约730万港元减少约10.1%至2021年约650万港元 [14] - 总交易额从2020年约413.93亿港元增加约37.9%至2021年约570.59亿港元 [14] - 结算及交收费及服务手续费收入从2020年约120万港元增加约29.9%至2021年约150万港元 [14] - 期货合约买卖佣金及经纪费从2020年约50万港元减少约13.3%至2021年约40万港元 [14] - 保证金证券账户利息收入从2020年约1050万港元减少约40.2%至2021年约620万港元 [15] - 贷款融资利息收入2021年约1970万港元，2020年约2060万港元 [16] - 配售及包销佣金从2020年约50万港元增加约257.4%至2021年约200万港元 [17] 公司业务发展与规划 - 公司业务主要以港元进行，潜在外汇风险有限，但部分资产以外币计值，目前无外币对冲政策[34][39] - 公司将继续发展经纪、配售及包销业务，扩展保证金及贷款融资业务和证券顾问服务[40] - 公司主要业务为投资控股，本年度主要业务性质无重大变动[132] - 集团综合营业额及主要业务对年度经营溢利贡献分析载于综合财务报表附注9[133] 公司董事相关情况 - 截至2021年3月31日财政年度，公司对所有董事作出特定查询，董事确认遵守证券交易行为守则，期间无违规事件[45] - 本年度及截至报告日期，董事会由3名执行董事和3名独立非执行董事组成[46] - 董事会按季定期举行会议，全体董事获合理通知获取议程决策资料[49] - 公司拥有3名独立非执行董事，至少1名需有适当财务管理专长[52] - 截至2021年3月31日年度，董事会各董事出席董事会会议和股东大会次数均为7/7和1/1[53] - 所有董事获提供担任董事职责等相关指引资料及上市规则等最新情况[54] - 董事确认遵守守则有关董事培训的条文[55] - 集团目前无主席，日常营运及管理由行政总裁兼执行董事监督[57] - 各独立非执行董事与公司订立服务合约，初步为期1年，后续每年续期[61] - 每届股东周年大会上，当时三分之一的董事（若人数非三的倍数，则为最接近但不少于三分之一的人数）将轮值退任，且至少每三年一次[61] - 2021年3月31日，郭建聪、余莲达、刘建汉三位董事根据购股计划授出的尚未行使购股数均为2000万股，总计6000万股[151] - 郭建聪、余莲达、刘建汉三位董事购股的每股行使价均为0.2275港元，股权概约百分比均为0.91%，总计2.73%[151] - 三位董事购股的行使期均为2014年4月9日至2023年4月8日[151] - 独立非执行董事服务合约初步为期一年，可续期一年，后续每次续期一年可在特定情况下终止[155] - 无董事与公司订立年期超三年的服务合约，或需公司给予一年以上通知期或支付一年以上酬金赔偿的合约[155] - 拟于应届股东大会上膺选连任的董事无与公司订立公司不可于一年内终止而毋须赔偿（法定赔偿除外）的服务合约[155] 公司委员会相关情况 - 薪酬委员会于2011年2月21日成立，2021年3月31日止年度举行1次会议，成员出席率100%[62] - 提名委员会于2011年2月21日成立，2021年3月31日止年度举行1次会议，成员出席率100%[65] - 审核委员会于2011年2月21日成立，2021年3月31日止年度举行5次会议，成员出席率100%[66][68] - 薪酬委员会由1名执行董事及2名独立非执行董事组成[62] - 提名委员会由1名执行董事及2名独立非执行董事组成[65] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成[66] - 公司审核委员会负责检讨集团风险管理及内部监控系统整体效能[75] 公司股息与购股计划 - 公司已采纳股息政策，董事会可根据多因素酌情厘定股息并审查更新政策[69] - 董事建议宣派截至2021年3月31日止年度末期股息每股普通股0.5港仙，待股东周年大会批准，若获批预计于2021年8月20日发放[134] - 公司已采纳购股计划奖励董事及合资格雇员，详情见综合财务报表附注33[159] - 2021年3月31日，根据新购股权计划可授出有关购股权的股份总数不超2.2亿股，相当于公司该日股份总数的10%[163] - 因行使根据购股权计划及公司其他购股计划授出但未行使的全部发行在外购股权而发行的股份上限，合共不得超不时已发行股份总数的30%[164] - 因行使根据购股计划及公司其他购股计划授出的全部购股权而可发行的股份总数，合共不得超通过相关普通决议案当日已发行股份的10%[164] - 截至根据新购股计划向合资格参与者授出购股权日期止任何12个月期间，因行使该等购股权而发行或可能将予发行的股份总数不得超授出日期已发行股份的1%[164] - 2021年3月31日，根据购股计划授出及倘未行使的购股权的股份总数为1亿股，相当于公司该日已发行股本约4.55%[165] - 2021年3月31日，郭建聪、余莲达、刘建汉三位执行董事根据购股计划获授的购股权股份数均为2000万股，行使价均为0.2275港元，行使期至2023年4月8日[167] - 2021年3月31日，雇员根据购股计划获授的购股权股份总数为1亿股，加权平均行使价为0.2275港元[167] 公司环境、社会及管治情况 - 公司公布2020年4月1日至2021年3月31日的环境、社会及管治报告[85] - 公司主要在香港从事证券、期货及期权经纪及贸易等业务，报告涵盖香港核心业务的环境及社会表现[86] - 环境、社会及管治报告根据联交所GEM证券上市规则附录二十项下的指引编制，遵守“不遵守就解释”条文[87] - 董事会承担监督及汇报公司环境、社会及管治策略，识别及评估相关风险的主要责任[90] - 董事会委派第三方专业人士协助进行环境、社会及管治议题的重要性评估[92] - 公司开展持份者参与和重要性评估，以了解持份者需求并确定重要议题[93] - 公司无直接工业废气排放，间接温室气体排放主要来自外购电力及纸张消耗[95] - 公司无害废弃物主要是一般废物，由物业管理办公室处理，有害废弃物如墨粉盒由供应商处理[97] - 公司采取多项节能措施降低电力消耗，如独立分开照明开关、提醒关闭不必要电灯等[98] - 公司采取多种方式减少办公室纸张消耗，如鼓励双面打印、使用较小字体等[99] - 公司董事正制定计划以紧跟绿色融资需求增加及无纸化证券市场趋势[100] - 公司在招聘时会核实申请人年龄以防雇佣童工，年内不知悉违反就业相关法律法规情况[103] - 公司定期评估员工绩效，根据表现等提供具吸引力薪酬待遇并每年检讨[104] - 公司为员工提供病假、年假等假期，为合资格员工进行“强制性公积金计划”供款[104] - 公司严格遵守职业安全及健康条例，报告期内无COVID - 19病例报告，近四年无伤亡事故[105] - 公司鼓励员工进行个人及专业培训，合规部门监控持牌员工持续专业培训时间[106] - 公司年内委聘约12家服务提供商及若干小型办公用品供应商，均位于香港[109] - 公司年内未接获客户重大投诉，未因服务质量面对政府当局纪律行动[110] - 公司作出慈善捐赠约10,000港元[117] - 2020 - 2021年度员工总数均为15人，男性8人、女性7人，30 - 50岁11人、50岁以上4人，全为全职且均位于香港，报告年度内离职率为12.5%[118] - 2021年电力消耗57,635.00兆瓦时，2020年为88,910.00兆瓦时[120] - 2021年温室气体间接排放（范围2）为40,920.85公斤二氧化碳，2020年为70,238.90公斤二氧化碳[120] 公司其他相关情况 - 2021年3月31日，公司附属公司总额1000万港元银行存款被抵押，获公司企业担保，取得银行授予透支及循环贷款4950万港元[26] - 2021年3月31日，公司并无重大或然负债和已订约但未于综合财务报表拨备的资本承担[27][28] - 截至报告日期，公司秘书余立彬已接受不少于15小时的相关专业培训[80] - 持有不少于公司缴足股本十分之一的股东，可要求董事会在发出书面通知的二十一日内召开股东特别大会[82] - 公司于2021年3月31日主要附属公司详情载于综合财务报表附注39[135] - 集团厂房及设备变动详情载于综合报务报表附注17[136] - 2021年3月31日，Zillion Profit Limited持有公司股份15亿股，持股约68.18%；欧雪明女士透过其于Zillion Profit Limited的100%控股权，同样拥有15亿股股份权益[168] - 截至2021年3月31日止年度，公司无根据GEM上市规则须呈报、年度审阅、公布及或受独立股东批准所限的非豁免一次性关连交易[166] - 截至2021年3月31日止年度，公司无根据GEM上市规则须呈报的关连方交易或持续关连交易[167] - 截至2021年3月31日止年度，公司或其附属公司无购买、销售或赎回公司任何上市证券[182] - 截至2021年3月31日止年度综合财务报表由天健国际会计师事务所有限公司审核[185] - 核数师认为综合财务报表根据香港会计师公会颁布准则真实公允反映集团财务状况、表现及现金流量[189] - 公司已收到各承诺人遵守不竞争契据承诺的年度确认书，独立非执行董事信纳承诺人已遵守承诺[181] - 根据公司组织章程细则和开曼群岛法律，无优先购买权条文及相关权利限制[183] - 根据公开资料，公司已维持GEM上市规则规定的公众持股量[184] - 核数师根据香港会计师公会颁布准则进行审计，认为所获审核凭证充足适当[190] - 公司审计执行的实质性程序包括检查预期信贷亏损模式输入数据准确性，如抽样检查相关资料、评估违约亏损合理性、检查借款合约评估违约风险及贴现率合理性[199] - 公司选择样本评估管理层对信贷风险显著增加、违约及已发生信用减值贷款的识别是否恰当[199] - 公司评估管理层叠加调整的合理性并检查相关数学计算的准确性[199] - 公司抽样检查最新抵押品估值及其他可得资料支持亏损拨备计算[