公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年第一季度公司收入为6596千港元，较2020年同期的13967千港元下降约52.77%[8] - 2021年第一季度公司销售成本为1552千港元，较2020年同期的6672千港元下降约76.74%[8] - 2021年第一季度公司毛利为5044千港元，较2020年同期的7295千港元下降约30.86%[8] - 2021年第一季度公司除所得税前亏损4435千港元，而2020年同期为溢利5613千港元[8] - 2021年第一季度公司期内亏损4606千港元，而2020年同期为溢利5023千港元[8] - 2021年3月31日非流动资产总值为15839千港元，较2020年12月31日的17199千港元下降约7.91%[12] - 2021年3月31日流动资产总值为76210千港元，较2020年12月31日的90999千港元下降约16.25%[12] - 2021年3月31日流动负债总额为72337千港元，较2020年12月31日的88429千港元下降约18.20%[12] - 2021年3月31日非流动负债总值为77213千港元，较2020年12月31日的74470千港元上升约3.68%[14] - 2021年3月31日公司亏损总值为57501千港元，较2020年12月31日的54701千港元上升约5.12%[14] - 2020年1月1日已发行股本为2,622千港元，2021年1月1日为13,232千港元，2021年3月31日为13,752千港元[17] - 2021年第一季度三个可呈報分部合计收入为6,596千港元，较2020年同期的13,967千港元大幅下降[26] - 2021年第一季度融资成本为2,766千港元，未分配企业开支为3,270千港元，除所得税前亏损为4,435千港元[30] - 2021年第一季度，银行存款利息收入2千港元，其他经营收入140千港元，按公平价值计入损益的金融资产公平价值变动712千港元，出售附属公司收益1千港元，撤销注册附属公司亏损16千港元，豁免其他应付款项703千港元，杂项收入48千港元，总计1590千港元；2020年第一季度总计367千港元[39] - 2021年第一季度，可换股债券估算利息开支2753千港元，租赁负债利息25千港元，融资成本总计2778千港元；2020年第一季度可换股债券估算利息开支2839千港元，承兑票据估算利息开支128千港元，承兑票据息票开支27千港元，银行借款利息开支91千港元，其他借款利息开支410千港元，租赁负债利息64千港元，融资成本总计3559千港元[42] - 2021年第一季度，物业、厂房及设备折旧开支217千港元，使用权资产折旧开支1086千港元，无形资产摊销57千港元，员工成本（包括董事酬金）5271千港元；2020年第一季度分别为260千港元、1243千港元、57千港元、3880千港元[46] - 2021年第一季度，香港利得税即期181千港元，递延税项 - 10千港元；2020年第一季度香港利得税即期631千港元，递延税项 - 41千港元[48] - 2021年第一季度，公司未派或宣派季度股息（2020年同期无）[52] - 2021年第一季度，公司股权拥有人应占每股基本及摊薄亏损为 - 4606千港元；2020年第一季度为溢利1963千港元[53] - 2021年用作计算每股基本（亏损）/溢利之普通股加权平均数为13.38844亿股，2020年为4.09689亿股；2021年用作计算每股摊薄（亏损）/溢利之普通股加权平均数为14.19164亿股，2020年为4.09689亿股[54] - 截至2021年3月31日止三个月，公司无增添物业、厂房及设备，2020年增添约6.5万港元[57] - 2020年1月1日至2021年3月31日，商誉成本均为1.1273亿港元；2021年3月31日商誉累计减值亏损为5470万港元[58] - 2021年3月31日无形资产账面净值为3565万港元，2020年12月31日为3622万港元；截至2021年3月31日止三个月无确认减值亏损，2020年为160万港元[60][61] - 2021年3月31日使用权资产账面净值为2544万港元，2020年12月31日为3630万港元[64] - 2021年3月31日贸易应收款项为3445万港元，2020年12月31日为1.5253亿港元；2021年3月31日证券经纪服务产生的贸易应收款项为1041万港元，2020年12月31日为1.2829亿港元[66] - 未被视为已减值的贸易应收款项，2021年3月31日为3445万港元，2020年12月31日为1.5253亿港元[67] - 2021年3月31日应收贷款及利息总额为1.1256亿港元，减值亏损拨备240万港元，净额为1.1016亿港元；2020年12月31日应收贷款及利息总额为1.1272亿港元，减值亏损拨备240万港元，净额为1.1032亿港元[69] - 2021年3月31日应收贷款合计本金总额为1.1204亿港元，相关应收利息总额为52万港元；2020年12月31日应收贷款合计本金总额为1.1204亿港元，相关应收利息总额为68万港元[69] - 2021年3月31日公司持有应收贷款抵押品本金总额为600万港元，与2020年12月31日持平；截至2021年3月31日止三个月无减值亏损确认，2020年为24万港元[70] - 2021年3月31日融资租赁应收款项（减：减值亏损拨备）为167,851,000港元，2020年12月31日为168,518,000港元[71][73] - 2021年3月31日及2020年12月31日，融资租赁年利率为5.83%[73] - 截至2021年3月31日止三个月无减值亏损确认，2020年12月31日止年度为78,049,000港元[74] - 2021年3月31日银行结余及现金为51,423,000港元，2020年12月31日为54,988,000港元[76] - 2021年3月31日无抵押银行借款为571,000港元，2020年12月31日为851,000港元，年利率5.75%[78] - 2021年3月31日租赁负债现值为2,244,000港元，2020年12月31日为3,354,000港元[80] - 2021年3月31日贸易应付款项为27,726,000港元，2020年12月31日为40,864,000港元[82] - 2021年3月31日来自证券经纪服务的贸易应付款项为26,062,000港元，2020年12月31日为39,295,000港元[82] - 2021年3月31日可换股债券负债部分为76,625,000港元，2020年12月31日为73,872,000港元[83] - 2021年Q1公司收入约660万港元，较2020年Q1的约1400万港元下降约52.86%；公司股权拥有人应占期内亏损约460万港元，2020年Q1为溢利约200万港元[95] - 2021年3月31日，集团现金及银行结余约51,400,000港元，流动负债净值约3,900,000港元，资本负债比率约0.84[119] - 2020年公司供股发行1,048,802,876股股份，所得款项净额约110,800,000港元，每股供股股份净认购价约0.106港元[120] - 2020年供股所得款项净额中约5,600,000港元尚未动用，预计3个月内按拟定用途动用[121] - 截至2021年3月31日，已发行股份为1,375,243,595股[146] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年第一季度金融服务业务收入为3,549千港元，较2020年同期的4,845千港元有所下降[26] - 2021年第一季度企业咨询业务收入为1,297千港元，较2020年同期的1,768千港元有所下降[26] - 2021年第一季度贸易业务收入为1,750千港元，较2020年同期的7,354千港元大幅下降[26] - 2021年第一季度金融服务业务分部溢利为1,785千港元，企业咨询业务分部亏损155千港元，贸易业务分部亏损29千港元，合计溢利1,601千港元[30] - 2020年第一季度，金融服务、企业咨询、贸易业务收入分别为4845千港元、1768千港元、7354千港元，合计13967千港元；分部溢利分别为2587千港元、404千港元、23千港元，合计3014千港元[32] - 2021年3月31日，金融服务、企业咨询、贸易业务分部资产分别为62605千港元、11841千港元、6425千港元，分部资产总值80871千港元；2020年12月31日分别为69705千港元、11710千港元、6400千港元，分部资产总值87815千港元[34] - 2021年3月31日，金融服务、企业咨询、贸易业务分部负债分别为29951千港元、626千港元、3569千港元，分部负债总值34146千港元；2020年12月31日分别为44034千港元、973千港元、3415千港元，分部负债总值48422千港元[34] - 2021年第一季度，来自客户A（贸易业务）、客户B（金融服务业务）收入分别为840千港元、700千港元，合计1540千港元；2020年第一季度来自客户A（贸易业务）收入为3859千港元[37] - 2021年Q1金融服务业务收入约350万港元，较2020年Q1的约480万港元下降约27.08%；分部溢利约180万港元，较2020年Q1的约260万港元下降约30.77%[97] - 2021年Q1企业咨询业务收入约130万港元，较2020年Q1的约180万港元下降约27.78%；录得分部亏损约2万港元，2020年Q1为分部溢利约40万港元[100] - 2021年Q1贸易业务收入约180万港元，较2020年Q1的约740万港元下降约75.68%；分部亏损约3万港元，2020年Q1为分部溢利约2万港元[102] - 2021年3月31日，集团应收贷款本金总额约为1120万港元，与2020年3月31日持平；2021年Q1应收贷款利息收入约4万港元，2020年Q1无此项收入[99] - 2021年3月31日，集团管理公平价值约170万港元的上市证券投资，2020年3月31日为100万港元[103] - 截至2021年3月31日止三个月，恒大物业集团有限公司未变现收益为712千港元[103] - 2021年Q1关联方王显硕买卖证券的佣金收入为66千港元，2020年Q1已收贷款利息为1402千港元[93] 财务报告编制基础及准则应用 - 未經審核簡明綜合季度業績按香港會計師公會頒佈之所有適用香港財務報告準則編製，以歷史成本慣例為基準，若干金融工具按公平價值計量[19][20] - 本集團已採納2021年1月1日開始的會計期間頒佈及生效之準則、修訂及詮釋，對本季度業績無重大財務影響[20] 公司业务结构 - 本集團目前有金融服務、企業諮詢、貿易三個可呈報分部，技術支援服務及銷售資訊科技產品業務無收入，相關資產╱負債及業績納入「未分配」一欄[27] 公司股份及股权变动 - 截至2021年3月31日止三个月，52,000,000份购股权获行使[124] - 公司建议实施股份合并，每10股现有股份合为1股合并股份，并按每2股合并股份获发5股供股股份的基准供股，发行3.46310897亿 - 3.5506986亿股供股股份，筹集5195万 - 5326万港元（扣除开支前）[126] - 截至2021年3月31日止三个月，共授出1.3232亿份购股权，行使5200万份购股权[132] - 报告期后至报告日期，一名董事及一名雇员合共行使1000万份购股权，报告日期未行使