财务业绩 - 2018年集团经审核综合亏损净额由去年1.159亿港元减至4490万港元，因无形资产等减值亏损及行政开支减少[7] - 2018年林业及农业业务收入增加9.4%至2660万港元，但文化业务不佳致集团收入减少23.7%至2840万港元[11] - 2018年集团毛利减至560万港元，毛利率维持在19.7% [12] - 2018年公司普通权益拥有人应占综合亏损为4490万港元，亏损净额大幅减少因无形资产等减值亏损减少[13] - 本年度每股基本及摊薄亏损为4.5港仙，2017年为12.7港仙[14] - 2018年金融服务业务收入180万港元，2017年为250万港元，分部亏损1070万港元，2017年为390万港元[20] - 2018年文化业务无收入，2017年为1040万港元，分部亏损180万港元，2017年为溢利40万港元[21] - 2018年物流业务无收入，2017年也无，分部亏损5000港元，2017年为亏损40万港元[22] - 2018年底集团资产总值1.055亿港元，2017年为1.479亿港元，负债总额8450万港元，2017年为7750万港元，负债比率80.1%，2017年为52.4%[25] - 2018年底集团资产净值为2100万港元，2017年为7040万港元，每股资产净值为0.03港元，2017年为0.09港元[26] - 截至2018年底，集团经营活动现金净额2700万港元，2017年为4910万港元，投资活动现金流入净额1220万港元，2017年为所用现金净额3450万港元，融资活动所用现金净额1450万港元，2017年为现金流入净额5500万港元[24] - 截至2018年底，集团贸易应收款项减值亏损100万港元，2017年为10万港元[41] - 2018年12月31日公司无可供分派的储备，2017年也无[59] - 公司不建议派发2018年度任何股息，2017年也无[62] - 2018年收益为28390千港元，2017年为37183千港元[189] - 2018年毛利为5582千港元，2017年为7267千港元[189] - 2018年除税前亏损为44255千港元，2017年为115546千港元[189] - 2018年年内亏损为44899千港元，2017年为115860千港元[189] - 2018年本公司普通权益持有人应占每股基本亏损为4.52港仙，2017年为12.74港仙[189] - 2018年年内全面收益总额为亏损56955千港元，2017年为亏损115952千港元[190] - 2018年非流动资产总值为17837千港元，2017年为66146千港元[193] - 2018年流动资产总值为87669千港元，2017年为81760千港元[193] - 2018年流动负债总额为67605千港元，2017年为61294千港元[193] - 2018年资产净值为20999千港元，2017年为70387千港元[193] - 年内全面收益总额为负5695.5万港元[194] - 赎回可换股债券导致权益减少35.2万港元[194] - 2018年12月31日权益总额为2099.9万港元[194] - 可供出售投资的公平值收益为29.1万港元[197] - 配售股份使权益增加2663.9万港元[197] - 以权益结算之购股权安排使权益增加493万港元[197] - 发行可换股债券使权益增加393.1万港元[197] - 来自收购附属公司之非控股权益为1581.3万港元[197] - 综合储备2018年为负2047.2万港元，2017年为正2152万港元[197] - 首次应用时重估使权益增加803.8万港元[194] - 2018年除税前亏损44,255千港元，2017年为115,546千港元[199] - 2018年折旧2,184千港元，2017年为3,324千港元[199] - 2018年财务费用2,192千港元，2017年为1,432千港元[199] - 2018年用于经营业务的现金流量净额为(26,965)千港元，2017年为(49,115)千港元[199] - 2018年来自/（用于）投资业务的现金流量净额为12,150千港元，2017年为(34,515)千港元[199] - 2018年出售按公平值计入其他全面收益之债务投资所得款项为16,630千港元，2017年为8,043千港元[199] - 2018年已收利息6千港元，2017年为515千港元[199] - 2018年来自可供出售投资的股息收入413千港元，2017年为684千港元[199] - 2018年贸易应收款项增加(3,959)千港元，2017年为(6,278)千港元[199] - 2018年贸易应付款项增加3,960千港元，2017年为(504)千港元[199] 业务出售 - 2018年11月集团订立买卖协议出售中国太阳能业务公司权益，现金代价2400万港元，2019年1月完成[7] - 2018年11月集团订立协议出售太阳能集团17.5%股权及股东贷款，2019年1月完成，代价2400万港元[15] 集团业务范围 - 集团主要从事林业及农业、金融服务、物流和文化业务[10] - 公司主要业务为投资控股，附属公司主要业务载于综合财务报表附注1[51] 股东与股权 - 2018年12月31日，陈正衡先生持有相关股份8312612股，占公司股权1%；洪炳贤先生、洪君毅先生、彭敬思女士均持有相关股份831261股，各占公司股权0.1%[73] - 截至2018年12月31日，按831261212股已发行股份计算，Million Pacific Holdings Corporation公司拥有163101612股，占比19.62%[81] - 截至2018年12月31日止年度，概无根据购股计划授出购股[76] - 2017年11月授予董事、雇员、顾问的购股，截至2018年12月31日，董事购股10806395股，占公司股权1.3%；雇员购股16625224股，占2%；顾问购股51538195股，占6.2%[77] - 2018年12月31日，除已披露者外，公司其他董事、行政总裁或其联系人无公司或相联法团权益或认购证券权利[83] - 截至2018年12月31日，公司已发行股份达到逾25%的充足公众流通量[96] 董事相关 - 曾令晨、彭敬思、洪炳贤及洪君毅将在应届股东周年大会上从董事会轮值退任，均符合资格并愿膺选连任[70] - 截至2018年12月31日止年度内，主席陈正衡先生出席董事会会议8次，曾令晨先生出席7次；彭敬思女士、洪炳贤先生、洪君毅先生均出席8次[109] - 年内行政总裁职位空缺，董事会将检讨构成并物色合适人选填补[110] - 三分之一董事（主席或董事总经理除外）须轮值退任并在股东周年大会重选[114] - 截至2018年12月31日止年度，审核委员会成员彭敬思女士、洪炳贤先生、洪君毅先生均出席审核委员会会议5次[118] - 提名委员会有三名成员，主席为彭敬思女士，2018年举行一次会议且成员均出席[119] - 薪酬委员会有三名成员，主席为彭敬思女士，负责制订薪酬政策等事宜[120] - 公司采纳GEM上市规则买卖规定标准作为董事证券交易守则，2018年董事已遵守规定标准[123][124] - 董事会负责集团业务整体策略发展，日常运营及执行策略业务计划责任委派给管理层[131] - 2018年12月31日或该年度内，公司董事无公司或附属公司重大合约、承担或协议的直接或间接重大权益[86] - 截至2018年12月31日止年度内，董事酬金详情载于综合财务报表附注8[88] - 截至2018年12月31日止年度及至年报日期，以董事及其附属公司为受益人的获准弥偿条款生效[89] 公司治理 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅公司该年度经审核年报，认为其遵照适用会计准则及规定编制且披露充分[101] - 天健德扬会计师事务所有限公司已审核该年度综合财务报表，将在应届股东周年大会提呈决议案续聘其为核数师[102] - 董事会目前由五名董事组成，包括两名执行董事及三名独立非执行董事[105] - 公司秘书冯永生先生截至2018年12月31日止年度进行不少于15小时相关专业知识培训[115] - 截至2018年12月31日止年度，公司无订立或存有公司整体或重要业务管理及行政合约[90] 社会责任与可持续发展 - 2018年度集团作出123,000港元慈善捐献，2017年为43,000港元[63] - 截至2018年12月31日止年度，集团温室气体排放总量约为25.9吨[136] - 2018年集团使用了14公斤的纸张[140] - 集团业务包括林业及农业、金融服务、文化及物流业务，除温室气体排放及无害废弃物外无大量其他排放物[135] - 集团产生的无害废弃物主要包括纸张及硒鼓，已安排供应商循环再造硒鼓[140] - 2018年集团耗电量为30,800千瓦 时[142] - 2018年集团耗水量为36.8吨[143] - 集团遵守多项雇佣相关法规，无雇佣未成年或强制劳工[145][148] - 集团制定全面人力资源政策，按表现制定员工薪酬[145] - 集团重视员工健康安全，采取多项改善措施[146] - 集团鼓励员工进步，支持深造学习[147] - 集团一般业务供应商包括多领域，认为无重大社会风险[152] - 集团为客户提供优质服务，遵守相关法规[153] - 集团坚持诚信经营，2018年遵守反贪相关条例[154] - 2018年集团向慈善机构捐款123,000港元[155] 业务资产情况 - 柬埔寨林业及农业业务的砍伐权2018年12月31日账面净值为零，2017年1月1日账面净值为4160万港元且已在2017年全额减值[161] - 柬埔寨林业及农业业务的物业、厂房及设备2018年12月31日账面净值为零，2017年1月1日账面净值为1680万港元且已在2017年全额减值[161] - 公司管理层重新评估后认为有权控制重组附属公司，其2018年度资产、负债及业绩已并入综合财务报表，认购事项后公司持重组附属公司实际股权不到50%[168] - 2018年12月31日，销售木材及农产品产生的贸易应收款项账面净值约为1379.9万港元，减值前金额约为2165.4万港元[172] - 2018年12月31日，金融服务业务产生的贸易应收款项账面净值为零，减值前金额约为10万港元[172] - 公司2018年度就销售木材及农产品以及金融服务业务作出的减值分别约为101.8万港元及1.2万港元[172] 财务报表编制与审核 - 董事负责根据香港会计师公会颁布准则及香港公司条例要求编制综合财务报表并落实必要内部监控[176] - 审核委员会协助董事监督集团财务报告过程[177] - 核数师目标是就综合财务报表整体是否不存在重大错误陈述取得合理保证并出具报告[178] - 核数师审核中运用专业判断和保持专业怀疑态度，识别评估风险并执行程序获取凭证[181] - 核数师了解与审核相关的内部监控，但不对集团内部监控有效性发表意见[182] - 核数师评估董事采用会计政策恰当性、会计估计及相关披露合理性[183] - 核数师就董事采用持续经营会计基础的恰当性作出结论[183] - 核数师评估综合财务报表整体列报方式、结构及内容[183] - 核数师从与审核委员会沟通事项中确定关键审核事项并在报告中描述[186] - 出具独立核数师报告的审核项目合伙人为陈育棠[187] 其他 - 2018年12月31日集团有53名雇员，2017年为70名[43] - 最大客户占集团销售总额的50.0%，首五大客户合计划95.5%；最大供应商占集团采购总额的38.1%，首五大供应商合计划96.7%[55] - 集团主要在香港、柬埔寨及中国营运，面临外汇风险，但因港元兑美元及人民币汇率较稳定，外汇风险不重大，且无外币对冲政策[42] - 集团无外币对冲政策，但持续监察外汇风险并在需要时采取适当措施[42] - 集团风险管理政策可使可能产生不利影响的重大风险在持续基础上被识别、报告、监控与计量[57] - 公司通过刊发达季报等多种渠道与股东及投资者沟通，鼓励股东出席股东大会[132] - 截至2018年12月31日止年度，应向集团核数师支付审核服务费用125万港元[130]