财务数据关键指标变化 - 2019财年公司收益约为6510万港元，较2018财年的7680万港元减少约15.2%[10][16][17] - 2019财年公司除税后溢利为20万港元，2018财年为480万港元[10] - 2019财年公司录得非经常性上市开支约500万港元，2018财年为1060万港元[10] - 不计及非经常性上市开支，2019财年公司经调整溢利约为520万港元，较2018财年的1540万港元减少66.2%[10] - 2019财年总收益65,148千港元，较2018财年的76,759千港元减少[18] - 员工成本从2018财年约42.0百万港元减至2019财年约37.2百万港元，减幅约11.4%[19] - 其他经营开支从2018财年约16.6百万港元增至2019财年约21.1百万港元，增幅约27.1%[20] - 所得税开支从2018财年约3.0百万港元减至2019财年约1.1百万港元，减少约1.9百万港元或63.3%[22] - 2019财年溢利约0.2百万港元，2018财年为4.8百万港元[23] - 2019年3月31日流动比率约为18.0倍，2018年3月31日为4.0倍[24][25] - 2019年3月31日现金及银行结余约为59.1百万港元，2018年3月31日为21.4百万港元[25] - 2019年3月31日利息覆盖率约44.3倍，2018年3月31日为206.3倍[24][25] - 2019年3月31日整体有息负债为零，2018年3月31日为758,000港元[25] - 2019年3月31日，集团经营租赁承担约为350万港元，2018年3月31日约为550万港元[32] - 2019年5月21日，公司间接全资附属公司De Riva交易亏损约270万港元[36] - 2019年3月31日，集团有31名员工，2018年3月31日为25名[43] - 截至2019年3月31日，办公室扩充计划所得款项净额约530万港元已使用[44] - 2019年1月，发展场外交易欧洲期货交易所MSCI衍生工具市场所得款项净额约70万港元已使用[44] - 股份于2018年8月27日上市，所得款项净额约为2730万港元[45] - 自上市至2019年3月31日，所得款项净额约600万港元已按计划动用[46] - 申请成为结算参与者计划所得款项净额总计1200万港元，截至2019年9月30日计划使用1104万港元[46] - 2019财年公司外聘核数师审核服务费用为610,000港元，非审核服务费用总计350,000港元，总费用为960,000港元[132] - 公司本年度温室气体总排放量为55吨二氧化碳当量，其中范围一直接排放4吨，范围二能源间接排放49吨，范围三其他间接排放2吨，每名雇员排放量为1.78吨二氧化碳当量/雇员[154] - 公司本年度产生有害废弃物600克，每名雇员产生量为19.36克/雇员；无害废弃物1470千克，每名雇员产生量为47.42千克/雇员[154] - 公司本年度能源消耗总量为62兆瓦时，每名雇员消耗量为2.0兆瓦时/雇员[156] - 公司员工总数为31人，其中女性7人，男性24人；全职30人，兼职1人；30岁以下4人，30 - 50岁22人，50岁以上5人[161] - 公司女性员工流失率为43%，男性员工流失率为8%[161] - 公司30岁以下员工流失率为50%，30 - 50岁员工流失率为14%，50岁以上员工流失率为0[161] - 女性受训雇员百分比为43%，男性为63%[164] - 高级管理层受训雇员百分比为75%，中级管理层为69%，其他雇员为30%[164] - 女性雇员平均培训时数为3小时，男性为6小时[164] - 高级管理层雇员平均培训时数为8小时，中级管理层为7小时，其他雇员为1小时[164] - 2019财年集团物业及设备变动详情载于综合财务报表附注18[196] - 2019年3月31日及2018年3月31日，集团处于净现金状况，并无银行借款[197] - 2019财年集团股本变动详情载于综合财务报表附注25[198] - 2019财年除购股计划外，公司并无订立任何股票挂钩协议[199] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司主要业务为衍生工具经纪，2019财年收益全部来自衍生工具经纪服务的佣金收入[14] - 2019财年交易指示涉及港交所或新交所上市衍生产品及场外非上市衍生产品[15] - 公司透过De Riva与执行经纪订立安排，就新交所上市衍生工具及港交所上市单一股票期权提供服务[15] - De Riva以代理身份安排及配对交易指示，不提供执行、交收或结算服务[15] - 收益减少主要归因于交易量减少[17] - 集团2019财年主要业务为作为交易商经纪为专业投资者提供衍生工具经纪服务，业务性质无重大变动[187] 公司股本相关情况 - 2018年7月30日，公司法定股本增至5000万港元，分为50亿股每股面值0.01港元的普通股[30] - 报告日期，公司已发行股本为800万港元，分为8亿股每股面值0.01港元的普通股[31] 公司人员相关情况 - 蔡文豪43岁，2013年3月加盟集团，2017年11月1日获委任为董事，2018年7月30日调任为执行董事，2017年12月4日获委任为集团行政总裁[51] - 李迪文44岁，2013年3月加盟集团，2017年11月1日获委任为董事，2018年7月30日调任为执行董事，在衍生工具交易方面积逾十五年经验[54] - 冯伟业45岁，2013年3月加盟集团，2017年11月1日获委任为董事，2018年7月30日调任为执行董事，在衍生工具交易积逾十年经验[55] - 吴宇辉43岁，2013年7月加盟集团，2017年11月1日获委任为董事，2018年7月30日调任为执行董事，在衍生工具及证券交易积逾十五年经验[60][61] - 余国栋62岁，2017年11月29日获委任为董事，2018年7月30日调任为非执行董事，为控股股东之一[64] - 蔡文豪自2018年8月6日起担任De Riva的负责人员，可进行第1类（证券交易）及第2类（期货合约交易）受规管活动[52] - 李迪文自2013年6月18日起担任De Riva的负责人员，可进行第1类（证券交易）及第2类（期货合约交易）受规管活动[55] - 冯伟业自2014年4月29日起担任De Riva的负责人员，可进行第1类（证券交易）及第2类（期货合约交易）受规管活动[59] - 吴宇辉自2013年7月22日起担任De Riva的持牌代表，可进行第1类（证券交易）及第2类（期货合约交易）受规管活动[61] - 吴宇辉为主要股东Dense Jungle Limited的董事及唯一股东[62] - 余先生是主要股东Oasis Green Ventures Limited及Pacific Asset Limited的董事及唯一股东[66] - 温先生53岁，2018年7月30日获委任为独立非执行董事，担任薪酬委员会主席等职[67] - 温先生1991 - 1993年任谢尔曼 • 斯特灵律师事务所律师，2001 - 2004年任高盛总经理，2004 - 2011年任高盛合伙人[67] - 柯先生47岁，2018年7月30日获委任为独立非执行董事，担任审核委员会主席[71] - 柯先生1996 - 2016年于罗兵咸永道有限公司工作，2016年12月起任连城会计师事务所有限公司助理董事[71] - 柯先生1997年成为澳洲会计师公会注册执业会计师，1998年成为香港会计师公会会员[72] - 吴秉霖先生37岁，2018年7月30日获委任为独立非执行董事，担任提名委员会主席等职[72] - 吴秉霖先生2005 - 2014年任高盛执行董事，2013年4月起任Veritas Wine Trading Limited行政总裁[74] - 刘名扬先生40岁，为董事会主席兼执行董事[75] - 蔡文豪先生43岁，为执行董事兼集团行政总裁[75] - 芮嘉莉女士35岁，2013年8月加盟集团任财务总监，在会计界有逾十年经验[78] - 蔡文豪先生为公司合规主任[79] 公司治理相关情况 - 报告期为自上市日期起至2019年3月31日止期间[83] - 报告期内董事会遵守GEM上市规则至少委任三名独立非执行董事，且至少占董事会人数的三分之一[86] - 各执行董事初步任期为三年，服务合约到期后自动延长一年，除非提前三个月书面通知终止[92] - 各非执行及独立非执行董事初步任期为三年，除非提前三个月书面通知终止[92] - 每届股东周年大会上，当时三分之一董事（或最接近但不少于三分之一人数）将轮值告退，每位董事至少每三年轮值退任一次[92] - 2019年股东周年大会上，刘名扬先生、蔡文豪先生及吴宇辉先生须轮值退任，且合资格重选连任[93] - 公司支持董事会主席与行政总裁责任分工，刘名扬任董事会主席，蔡文豪任行政总裁[91] - 公司于2018年8月27日在GEM上市，报告期内举行了8次董事会会议[99] - 执行董事刘名扬、蔡文豪、李迪文、冯伟业、吴宇辉董事会会议出席率为100%（8/8），非执行董事余国栋出席率为75%（6/8），独立非执行董事温贤福出席率为87.5%（7/8），柯衍峰、吴秉霖出席率为100%（8/8）[99] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，报告期内举行了2次会议[111] - 公司已采纳交易必守标准作为董事进行公司证券交易的标准守则，全体董事报告期内遵守该标准[104] - 公司为可能掌握内幕消息的雇员确立证券买卖守则，未发现相关雇员未遵守事宜[104] - 董事会整体负责履行企业管治守则的企业管治职能[106] - 董事会设立执行、薪酬、提名、审核四个董事委员会，均有明确书面职权范围[107] - 执行委员会由全体执行董事组成，以提高业务决策效率[108] - 审核委员会主要职责为审阅及监督集团财务资料及报告完整性等[111] - 公司报告期内未举行股东大会[101] - 提名委员会有三名成员，报告期内公司符合企业管治守则相关规定[113] - 薪酬委员会有三名成员，报告期内公司符合GEM上市规则规定[120] - 报告期后提名委员会举行一次会议，报告期内薪酬委员会举行两次会议[117][120] - 截至2019年3月31日止年度，100 - 200万港元薪酬范围有3人，300 - 400万港元有2人，500 - 600万港元有1人[120] - 2018年11月5日公司采纳及修订董事会多元化政策[115] - 2019年公司采纳董事提名政策[116] - 董事负责编制公司2019财年财务报表[123] - 无重大不明朗事件或情况对公司持续经营能力构成重大质疑[124] - 董事会负责风险管理及内部监控制度，审核委员会协助监督[125] - 2019财年公司秘书陈美卿接受不少于15小时相关专业培训[130] - 2019年6月13日，卓佳的黄天宇先生获委任为公司秘书接替陈女士[131] - 公司制定处理及发布内幕消息政策，为董事及雇员提供指引[129] - 董事会在2019财年检讨风险管理及内部监控系统，认为系统有效且充分，检讨按年进行[129] - 重大内部监控缺失会向审核委员会及董事会汇报以采取补救行动[129] - 公司外聘卓佳专业商务有限公司的陈美卿女士担任公司秘书，主要联络人为财务总监芮嘉莉女士[130] - 公司设有网站www.derivaasia.com作为与股东及投资者沟通平台[134] - 持有公司缴足股本十分之一的股东有权要求召开股东特别大会，会议须在提呈要求后两个月内举行[135] 公司环境、社会责任相关情况 - 公司ESG报告涵盖2018年4月1日至2019年3月31日期间环境管理及社会责任表现[144] - 公司严格遵守《空气污染管制条例》《废物处置条例》等环境相关法律法规[153] - 公司遵守《雇佣条例》《最低工资条例》《雇用儿童规例》等劳工相关法律法规[160] - 公司为应对气候变化，鼓励使用电话或视频会议，商务差旅选择直飞航班并鼓励员工用公共交通[158] - 公司实施节约资源措施，如关闭不用电器、划分照明区、使用一级能源标签冷气机等[157] - 公司实施8小时工作日及5天工作周制度[167] - 本年度公司无工业伤亡事故或因工伤造成的工作日数损失[166] - 本年度公司不知悉有任何违反有关贿赂、贪污、勒索、欺诈及洗黑钱的法律法规[175] - 公司员工须保密客户资料，未经授权不得向第三方披露[174] - 公司建立交易系统内部质量管理体系，确保交易订单妥善记录和处理[173] 公司发展及运营相关情况 - 公司计划凭借上市所得款项及地位扩展产品组合[11] - 公司于2017年11月1日在开曼群岛注册成立，2018年8月3日成为投资控股公司，8月27日在GEM上市[186] - 董事会决定不建议就2019财年派付任何末期股息（2018财年：无）[191] - 公司已采纳股息政策，无预定派息率，董事会可酌情宣派及分派股息[193] - 公司2