公司整体财务数据关键指标变化 - 2021财年公司收益约为5400万港元，较2020财年的约5450万港元下降约0.9%[8][13][14] - 2021财年公司除税后亏损为350万港元，2020财年亏损为50万港元，亏损增加归因于员工成本（以股份为基础的付款开支）增加570万港元[8] - 其他收入由2020财年约10万港元增加至2021财年约160万港元，增幅约1500%，主要因2021财年获政府补贴150万港元[16] - 员工成本从2020财年约3030万港元增至2021财年约3930万港元，增幅约29.7%[17] - 其他经营开支从2020财年约2170万港元减至2021财年约1710万港元，减幅约21.2%[18] - 2021财年错账开支约130万港元，较2020财年约460万港元减少约330万港元或71.7%[18] - 2021财年市场推广开支约160万港元，减少约80万港元或33.3%（2020财年：240万港元）[18] - 2021财年所得税抵免约为8.8万港元，2020财年所得税开支约为16.3万港元[19] - 集团2021财年亏损约350万港元（2020财年：50万港元）[20] - 2021年3月31日集团流动比率约为17.8倍（2020年3月31日：11.1倍）[23] - 2021年3月31日集团现金及银行结余约为6360万港元（2020年3月31日：5660万港元）[26] - 2021年3月31日集团资本承担约为2.5万港元（2020年3月31日：21.5万港元）[36] - 2021年3月31日集团共有29名员工（2020年3月31日：28名）[44] - 2021财年公司不建议派付任何末期股息，2020财年也无股息[187] - 2021年3月31日及2020年3月31日，集团处于净现金状况，并无银行借款[193] - 2021年3月31日及2020年3月31日，公司并无任何可供分派的储备[197] 各业务线收益数据关键指标变化 - 2021财年香港交易所收益为4935.6万港元，占比91.4%；2020财年为4301.1万港元，占比79.0%[15] - 2021财年新交所收益为166.2万港元，占比3.1%；2020财年为603.5万港元，占比11.1%[15] - 2021财年欧交所收益为12万港元，占比0.2%；2020财年无相关收益[15] - 2021财年场外交易收益为285.6万港元，占比5.3%；2020财年为541.4万港元，占比9.9%[15] 公司业务概况 - 公司为香港交易商经纪，透过全资附属公司De Riva为专业投资者提供衍生工具经纪服务，业务涉及为客户配对及执行交收衍生工具交易指示[11] - 公司面临营商挑战，2019冠状病毒及中美贸易战使市场情绪波动，美国制裁致佣金收入大幅缩减[8] - 公司希望利用现有平台及资源扩大产品组合，招募新员工争取更高市场份额[8] - 公司股份于2018年8月27日在GEM上市，首次公开发售及配售新股份所得款项净额约为2730万港元[49] - 截至2021年3月31日，所得款项净额约1590万港元已按计划动用，未动用款项存入香港持牌银行及金融机构计息账户[50] - 办公室扩充计划使用所得款项净额约600万港元[46] - 推出欧洲期货交易所MSCI衍生产品使用所得款项净额约650万港元[46] - 申请成为结算参与者使用所得款项净额约60万港元[46] - 推出场外交易韩国综合股价指数200衍生产品使用所得款项净额约80万港元[46] - 加强香港交易所分部门业务发展使用所得款项净额约200万港元[46] - 截至2021年3月31日，申请成为结算参与者实际动用61.2万港元，计划总计动用1200万港元[50] - 截至2021年3月31日，扩充场外交易产品覆盖范围实际动用725.7万港元，计划总计动用725.7万港元[50] - 截至2021年3月31日，扩大持牌经纪团队实际动用199.5万港元，计划总计动用199.5万港元[50] - 2021财年集团主要业务性质无重大变动，主要为专业投资者提供衍生工具经纪服务[183] 公司董事及管理层信息 - 吴宇辉45岁，1992年完成中学课程，衍生工具及证券交易经验超15年，2013年7月加盟集团，2017年11月1日任董事，2018年7月30日调任执行董事[59][60] - 邵锦文45岁，衍生工具交易经验超18年，2020年4月加入公司全资附属公司，2020年6月1日获委任为执行董事[61] - 温贤福55岁，1988年毕业于美国加州大学伯克利分校，1991年获哈佛大学法学博士学位，1991 - 1993年任谢尔曼•思特灵律师事务所律师，2001 - 2004年任高盛总经理，2004 - 2011年任高盛合伙人，2018年7月30日获委任为独立非执行董事[63][65] - 柯衍峰49岁，1994年毕业于澳洲墨尔本皇家理工大学，审计领域经验超20年，1996 - 2016年于罗兵咸永道有限公司工作，2016年12月起任连城会计师事务所有限公司助理董事，2018年7月30日获委任为独立非执行董事[67] - 吴秉霖39岁，2004年毕业于美国纽约市康奈尔大学取得文理学士学位，2005年取得康奈尔大学工程硕士学位，2005 - 2014年任高盛执行董事，2013年4月起任Veritas Wine Trading Limited行政总裁，2018年7月30日获委任为独立非执行董事[71] - 吴宇辉是主要股东Dense Jungle Limited的董事及唯一股东[61] - 邵锦文自2021年1月起为控股股东Oasis Green Ventures Limited的拥有人Pacific Asset Limited的董事之一[62] - 温贤福于1991年获接纳为美国律师协会成员，获证监会发牌进行多类受规管活动，通过多项美国FINRA管理的资格考试[66] - 柯衍峰于1997年获接纳为澳洲会计师公会注册执业会计师，1998年获接纳为香港会计师公会会员，2019年5月20日获委任为嘉涛（香港）控股有限公司独立非执行董事[68] - 吴秉霖于2005年通过第7系列及第63系列考试，2011年通过第3系列考试，均为美国FINRA管理的资格考试[71] - 2021财年及报告日期，董事会执行董事有刘名扬、蔡文豪、李迪文（2020年6月1日辞任）、冯伟业（2020年6月1日辞任）、吴宇辉、邵锦文（2020年6月1日获委任）[87] - 刘名扬为董事会主席兼执行董事，42岁[72] - 蔡文豪为执行董事兼集团行政总裁、合规主任，45岁[72][79] - 李迪文曾为执行董事，现负责监督De Riva单一股票营运，46岁，衍生工具交易经验超15年[72] - 冯伟业曾为执行董事，现负责监督De Riva单一股票营运，47岁，衍生工具交易经验超10年[75] - 吴宇辉为执行董事，45岁[77] - 邵锦文为执行董事，45岁[78] - 董事及集团高级管理层履历详情载于「董事及高级管理层的履历」一节[200] 公司企业管治情况 - 2021财年公司应用企业管治守则所载原则并遵守守则条文[83] - 董事会为公司最高决策及管理机构，负责领导、控制及管理公司[84] - 董事会有权对公司重大事宜作决策，高级管理日常运营需获董事会批准[84] - 2021财年董事会遵守GEM上市规则，至少委任三名独立非执行董事，且至少占董事会人数三分之一[88] - 各执行董事初步任期为三年，服务合约到期后自动延长一年，可提前三个月书面通知终止；独立非执行董事初步任期三年，可提前三个月书面通知终止[94] - 每届股东周年大会上，三分之一董事（或最接近但不少于三分之一人数）轮值告退，每位董事至少每三年轮值退任一次[94] - 2021年股东周年大会上，刘名扬先生、吴宇辉先生及吴秉霖先生须退任，符合资格重选连任[94] - 董事须在各财政年度提交已接受的培训详情，2021财年董事遵守企业管治守则参加持续专业培训[97] - 企业管治守则规定董事会每年至少召开四次会议，约每季度一次，董事会主席至少每年与独立非执行董事举行一次无其他董事出席的会议[100] - 2021财年刘名扬先生董事会会议出席率100%（6/6）、薪酬委员会会议出席率100%（6/6）、提名委员会会议出席率100%（2/2）、股东周年大会出席率100%（1/1）[101] - 2021财年蔡文豪先生董事会会议出席率100%（6/6）、股东周年大会出席率100%（1/1）[101] - 2021财年温贤福先生董事会会议出席率100%（6/6）、审核委员会会议出席率100%（4/4）、薪酬委员会会议出席率100%（6/6）、提名委员会会议出席率100%（2/2）、股东周年大会出席率100%（1/1）[101] - 定期董事会会议向全体董事发出至少14日通知，会议议程及文件在会前至少三天送交全体董事[102] - 2021财年董事会主席与独立非执行董事举行1次无其他董事出席的会议[103] - 2021财年，李迪文和冯伟业于2020年6月1日辞任执行董事，此前举行2次董事会会议；邵锦文于同日获委任，此后举行4次董事会会议及1次股东周年大会；余国栋于同日辞任非执行董事，此前举行2次董事会会议[103] - 全体董事确认2021财年遵守交易必守标准，公司未发现相关雇员未遵守证券买卖守则事宜[105] - 董事会设立执行、薪酬、提名、审核4个董事委员会，均有明确书面职权范围[108] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成，2021财年举行4次会议，外聘核数师参与其中2次会议讨论中期及年度业绩事宜[112][113] - 提名委员会有3名成员，2021财年公司符合企业管治守则相关规定，即大部分成员为独立非执行董事且由其担任主席[115] - 提名委员会负责监督董事会多元化政策实施，认为2021财年董事会保持恰当且平衡的多元化状态[117] - 2021财年提名委员会举行两次会议，检讨董事会架构等并建议重选退任董事、委任邵锦文为执行董事[119] - 薪酬委员会有三名成员，2021财年举行六次会议，审阅薪酬政策及架构并厘定绩效奖金[122] - 2021财年高级管理层成员（含执行董事）薪酬：100.0001 - 200万港元有4人，300.0001 - 400万港元有1人，400.0001 - 500万港元有2人[122] - 董事负责编制公司2021财年财务报表，董事会负责呈报评估[123] 公司合规与风险管理 - 无重大不明朗事件或情况对公司持续经营能力构成重大疑问[124] - 公司制定并采纳风险管理程序及指引，2021财年无重大监控失误或弱点[127][128] - 公司外聘卓佳专业商务有限公司的黄天宇任公司秘书，2021财年黄先生接受不少于15小时专业培训[130] - 2021财年外聘核数师审核服务费用为52万港元[133] - 2021财年外聘核数师非审核服务费用总计28.8万港元，包括协定程序、业绩审阅等费用[133] - 2021财年外聘核数师已付/应付费用总计80.8万港元[133] - 公司设有网站作为与股东及投资者沟通平台，股东及投资者可通过指定地址、电邮、电话进行书面查询或要求寄发资料[134] - 持有公司缴足股本（赋有权在公司股东大会投票）不少于十分之一的股东，有权要求董事会召开股东特别大会，会议须在提呈要求后两个月内举行[136] - 2021财年公司遵守对其有重大影响的相关法律法规[185] - 2021财年集团无违反贿赂、贪污等法律及法规情况[176] - 2021财年集团未接获有关产品及服务的重大投诉[177] - 2021财年集团建立了供应商评价机制[178] 公司ESG表现 - ESG报告涵盖2020年4月1日至2021年3月31日公司及附属公司在环境管理及社会责任的表现[141] - ESG报告依照联交所GEM证券上市规则附录二十《环境、社会及管治报告指引》编制[143] - 董事会直接负责监督公司ESG相关议题，包括建立、评估及审阅ESG相关目标及策略等[146] - 董事会委派独立咨询公司就ESG议题进行重要性评估[148] - 董事会设定各种ESG表现目标及指标，并每年审查公司整体ESG表现[149] - 公司通过多种渠道与主要持份者沟通，了解其对ESG方面的关注及期望[150] - 政府及监管部门要求公司遵守国家政策、法律及法规等，公司通过定期资料汇报等方式回应[152] - 股东要求公司回报、合规经营等，公司通过股东大会等方式回应[152] - 2021财年温室气体总排放量为48吨二氧化碳当量，2020财年为56吨，同比下降14.29%[156] - 2021财年范围二能源间接排放为47吨二氧化碳当量，2020财年为54吨，同比下降12.96%[156] - 2021财年范围三其他间接排放为1吨二氧化碳当量，2020财年为2吨，同比下降50%[156] - 2021财年每名雇员的温室气体排放量为1.66吨二氧化碳当量/雇员