宏观经济数据 - 2020年第一季香港本地生产总值按年下跌8.9%，为有记录以来最大跌幅[9] - 财政司司长陈茂波预测香港经济将在2020年第三季度见底[10] - 2019年香港餐饮业总收益临时估计同比下跌约5.9%至1130亿港元，食肆购货总额临时估计减少约5.1%至约360亿港元[128] - 香港2020年第一季度本地生产总值按年萎缩8.9%[128] - 2020年全球经济预期急剧收缩3%，2021年有望增长5.8%[134] - 中国的人均医疗支出将由2018年约4237元增至2023年约6571元，复合年增长率为9.2%；广东省2023年人均医疗支出预计达约8384元[138] 公司业务品牌 - 公司经营品牌包括Italian Tomato、银座梅林、白熊咖喱及炎丸[10] 公司治理结构 - 公司董事会由5名成员组成，包括2名执行董事和3名独立非执行董事[18] - 截至2020年3月31日财政年度，公司遵守GEM上市规则委任最少3名独立非执行董事的规定[18] - 公司三分之一董事须于各届股东周年大会上轮流退任，但董事会主席及/或董事总经理除外[20] - 独立非执行董事陈贻平先生和邓国珍先生任期至2020年11月7日，曾石泉先生任期至2021年3月27日[22] - 2020年3月31日止年度，黄超为董事会主席，郑华和吴晓文分别在不同时间段负责集团业务日常管理[25] 公司委员会情况 - 公司设立审核委员会，成员包括3名独立非执行董事，陈贻平担任主席[26] - 截至2020年3月31日财政年度内，审核委员会共举行4次会议[28] - 审核委员会权力包括调查活动、向雇员查询资料、征询外界意见[28] - 审核委员会主要职责包括考虑外聘核数师相关事宜、审阅财务报表等[29] - 回顾年度内，审核委员会已履行职责，审阅讨论集团财务业绩等[31] - 报告期内企业管治委员会举行一次会议[34] - 报告期内提名委员会举行两次会议检讨董事会架构、人数、组成、成员多元化及董事提名等[49] - 截至2020年3月31日财政年度内，薪酬委员会举行两次会议[43] 公司人员出席情况 - 截至2020年3月31日，黄超、吴小文出席6次董事会会议，出席率100%；郑华出席6次董事会会议，出席率100%；陈贻平、邓国珍、曾石泉出席8次董事会会议，出席率100%[37] - 截至2020年3月31日，陈贻平、邓国珍、曾石泉出席4次审核委员会会议，出席率100%[37] - 截至2020年3月31日，黄超、吴小文、陈贻平、曾石泉出席2次提名委员会会议，出席率100%[37] - 截至2020年3月31日，黄超、吴小文、陈贻平、邓国珍出席2次薪酬委员会会议，出席率100%[37] - 截至2020年3月31日，黄超、吴小文、陈贻平、曾石泉出席1次企业管治委员会会议，出席率100%[37] - 截至2020年3月31日，黄超、吴小文、郑华、陈贻平、邓国珍、曾石泉出席1次股东大会，出席率100%[37] 公司人员培训与薪酬 - 报告期内全体董事均参加持续专业发展，包括观看培训课程广播和阅读相关资料[38] - 截至2020年3月31日，薪酬0 - 100万港元的董事及高级管理成员有3人，100.0001 - 150万港元的有2人[43] 公司核数师相关 - 报告期内核数师审核服务酬金为754千港元，非审核服务酬金为83千港元，总计837千港元[50] - 公司外聘核数师提请关注综合财务报表附注2(e)，但董事认为集团按持续经营基准编制报表恰当[53] 公司秘书情况 - 2016年11月8日林洁恩女士获委任为公司秘书及其授权代表之一，回顾年度遵守相关专业培训规定[54] 公司风险管理与内部监控 - 董事会承诺维持健全有效的风险管理及内部监控制度，至少每年通过审核委员会检讨成效[55] - 报告期内公司委聘外聘顾问检讨集团风险管理及内部监控制度有效性[55] - 集团风险管理程序识别重大风险，采用控制及风险自我评估方法管理风险[57] - 外聘顾问采用以风险为基准的内部审计方法，三年期内部审计计划每年检讨[58] - 集团内部监控制度审查范围内无重大问题需向审核委员会报告[58] - 董事会认为截至2020年3月31日止年度风险管理及内部监控制度有效充足[58] 公司信息披露与投保 - 公司遵循相关规定，会尽快向公众披露内幕消息，确保公告资料准确且平衡呈现[60] - 公司已为董事法律诉讼作出适当投保安排[61] 公司股东大会规定 - 持有不少于公司实缴股本十分之一的股东有权要求召开股东特别大会，大会须在呈交要求后两个月内举行[62] 公司店铺分布 - 2020年3月31日，公司在香港拥有28间店铺，在中国拥有6间店铺[71] - 2020年3月31日，银座梅林中国市场无门店，香港仅1间；白熊咖喱中国有6间自营店及1间特许经营店，已物色2处以上地点开设新店；炎丸最后一间店于本财年第二季度关闭[132] - 2020年3月31日，香港共有7间咖啡厅及20间蛋糕店[130] 公司利益相关者 - 公司主要利益相关者包括股东、贷款及债务持有人、客户、雇员及供应商等[76] - 公司为利益相关者建立并维持多种沟通渠道，包括法定公告、通函等[76] 公司环保情况 - 2019 - 2020年香港业务间接温室气体排放中，电能消耗（二氧化碳当量）从1,939,817千克降至1,380,690千克，燃气消耗（二氧化碳当量）从553,485千克降至88,947千克[91] - 2019 - 2020年香港业务资源消耗中，电能从2,880,916千瓦时至2,050,530千瓦时，回收油从16,474升降至13,104升，水从31,925立方米降至14,586立方米，燃气从922,475兆焦耳降至148,246兆焦耳[91] - 公司主要业务运营不涉及直接排放温室气体或其他空气污染物活动，但日常业务有间接温室气体排放[81] - 公司不排放有害废物，餐厅业务及行政管理产生的主要废物为纸张、包装、食品废物及其他无害废物[83] - 公司采取多项措施实现节能减排，如使用自然日光、LED照明系统等[84] - 公司努力提升雇员保护环境的意识，不时刊发内部指引及分发绿色办公室倡议资料[89] - 公司希望食品原料可持续，部分海鲜购自具有MSC标志的可持续渔场[90] - 公司制定内部指引及措施，遵守环境保护相关地方法例及规例[80][84] - 报告期内未发生违反重大环境及劳工相关法例及规例的事件[80][94] 公司员工管理 - 2020年3月31日，公司在香港有192名雇员（2019年为174名），在香港境外有83名雇员（2019年为130名）[93] - 公司未执行仅雇用特定性别员工的限制性指引，雇员支持构建无歧视的包容性工作环境[95] - 公司制定终止雇佣合约的程序，解雇条款及条件概要载于雇佣合约内[99] - 公司全面遵守《职业安全及健康条例》，实施确保雇员工作安全的措施，提供培训和参加防火演练[101] - 报告期内，公司没有违反有关员工健康和安全的重大法律法规[104] - 公司为雇员提供内部和外部培训课程，制定上市公司董事及高级管理层相关培训[105] - 报告期内，公司业务运营中并无童工或强制劳工情况[108] - 2020年3月31日集团在香港及中国共有275名雇员，2019年共有304名雇员[159] 公司供应商与客户管理 - 公司供应商主要来自香港及中国，制定政策选择有环保和社会意识的供应商[111] - 公司强化卫生及清洁水平管理的内部指引，将食品安全标准重心放在疾病预防等方面[112] - 公司制定政策及时处理客户投诉，在餐厅设置客户反馈表格[114] - 报告期内，公司遵守有关健康及安全、广告、标签及隐私事宜的重大相关法规[115] 公司财务关键指标变化 - 公司2020年3月31日止年度经审核收益约1.881亿港元，较上一财年减少约25.3%[123] - 公司拥有人应占亏损净额较上一财年减少约5290万港元，至约2300万港元[123] - 公司厂房及设备折旧减少约460万港元[123] - 公司2020年报告期内餐厅等非金融资产减值亏损约1000万港元，2019年商誉减值亏损约5510万港元[123] - 报告期内，集团总收益约1.881亿港元（2019年约2.518亿港元），较去年减少约25.3%[139] - 公司拥有人应占亏损净额约2300万港元（2019年约7590万港元）[140] - 集团经营业务毛利率约62%（2019年约65%）[141] - 报告期内，集团其他收入增加45.5%至约550万港元（2019年约380万港元）[143] - 报告期内，集团经营业务经营开支总额减少约29.8%至约1.287亿港元（2019年约1.832亿港元）[144] - 报告期内，就厂房及设备、其他无形资产及使用权资产分别确认减值亏损约110万港元、240万港元及650万港元[148] - 2019年3月31日止年度，确认商誉减值亏损约5510万港元，就其他现金产生单位厂房及设备确认减值亏损约8万港元[148] - 2020年3月31日集团流动资产约1.045亿港元，较2019年约1.498亿港元下降；流动负债约1.825亿港元，较2019年约1.633亿港元上升[149] - 2020年3月31日公司发行的可换股债券约3940万港元，2019年约3900万港元[150] - 2020年3月31日集团流动比率及速动比率分别为0.57及0.56，2019年分别为0.92及0.90；资产负债比率为158%，2019年为139%[151] - 2020年3月31日集团未兑现资本承担约322.1万港元，较2019年约428万港元下降[157] 公司供股款项使用情况 - 2017年供股筹集约1亿港元（扣除开支前），2020年3月31日所得款项净额约9900万港元中，约900万、1890万及290万港元分别用于经营及扩展餐饮业务、企业开支及投资电子烟业务，约6820万港元未动用[163] - 截至2020年3月31日，经营及扩展现有餐饮业务所得款项净额原定分配2900万港元，实际动用900万港元，未动用结余2000万港元[164] - 截至2020年3月31日，公司企业开支所得款项净额原定分配2000万港元，实际动用1890万港元，未动用结余110万港元[164] - 截至2020年3月31日，电子烟于中国及海外国家投资等所得款项净额重新分配1500万港元，实际动用290万港元，未动用结余1210万港元[164] - 2020年3月31日供股所得款项净额实际动用3080万港元，未动用结余6820万港元[164] - 公司变更所得款项净额原定分配，将1500万港元用于中国及海外电子烟研产销投资[166] - 截至2020年3月31日，约900万港元用于经营及扩展现有餐饮业务，未动用余额约2000万港元预计2021年7月31日前用完[166] - 截至2020年3月31日，约1890万港元用于公司企业开支，未动用余额约110万港元预计2020年7月31日前用完[167] - 截至2020年3月31日，用于潜在投资机会的未动用余额约3500万港元预计2021年7月31日前用完[167] - 截至2020年3月31日，集团已动用约290万港元投资中国电子烟业务，剩余未动用约1210万港元预计2021年7月31日前用完[167] 公司其他贷款情况 - 2020年6月16日，其他贷款未偿还结余约1.23387亿港元，附带月利率0.1%，借款人需于2021年6月22日偿还[172] 公司业务受疫情影响 - 2020年初新冠疫情影响集团在香港和中国大陆业务[171] 公司年报与财务报表 - 公司呈上截至2020年3月31日止年度年报及经审核综合财务报表[195] - 集团业绩及财务状况载于第61至136页综合财务报表[197] 公司股息政策 - 董事不建议就报告期派付任何股息[198] - 公司已采纳股息政策，董事会有绝对酌情权决定派付股息建议[200] 公司人员履历 - 陈贻平43岁，2016年11月加入集团，有逾11年审计等经验[184] - 邓国珍65岁，2016年11月加入集团，自2003年4月起任中国税务服务公司董事[188] - 曾石泉73岁，2018年3月加入集团，1993年2月获认可为高级经济师[189] - 林洁恩45岁，2016年加入集团，为公司秘书及首席财务官[191] - 林耀宗51岁，2010年加入集团，负责海外及日系餐饮业务[192] 公司企业管治声明 - 公司董事认为截至2020年3月31日止财政年度内一直遵守GEM上市规则附录十五所载企业管治守则的守则条文[16]