报告基本信息 - 报告为第一信用金融集团有限公司2020年中期报告，股份代号8215[1][12][16] 中期财务资料编制与审阅 - 中期财务资料涵盖截至2020年6月30日的简明综合财务状况表等[7][10] - 香港联合交易所GEM证券上市规则要求中期财务资料按相关条文及香港会计准则第34号编制，董事负责编制及呈报[7][10] - 核数师根据香港审阅委聘准则第2410号进行审阅，范围小于审计，不发表审核意见[9][11] - 经审阅，未发现2020年6月30日的中期财务资料未按香港会计准则第34号编制的情况[14] 公司经营业绩 - 截至2020年6月30日止六个月，公司收益为2.1066098亿港元，2019年同期为4.670688亿港元[17] - 2020年上半年公司除税前亏损为1.54522164亿港元，2019年同期为1515.8429万港元[17] - 2020年上半年公司拥有人应占期内亏损及全面亏损总额为1.59584965亿港元，2019年同期为1311.4113万港元[17] - 2020年上半年基本每股亏损为4.40港仙，2019年同期为0.36港仙[17] - 2020年上半年可呈報分部虧損總額157,441,467港元，2019年同期为9,511,148港元[52] - 2020年上半年期內綜合虧損159,584,965港元，2019年同期为13,114,113港元[52] - 2020年上半年就贷款融资收取的利息收入21,066,098港元，2019年同期为46,703,822港元[53] - 2020年上半年政府补贴收入891,000港元，2019年同期无此项收入[57] - 2020年上半年提前终止租赁的收益11,100港元，2019年同期无此项收益[59] - 2020年上半年财务费用93,493港元，2019年同期为125,033港元[61] - 截至2020年6月30日止六个月，公司除税前亏损已扣除物业、厂房及设备折旧等多项费用，如物业、厂房及设备折旧370,272港元，使用权资产折旧2,548,622港元等[64] - 2020年上半年所得税开支为5,062,801港元，2019年同期为所得税抵免2,044,316港元[66] - 2020年上半年及前三个月公司拥有人应占亏损分别为159,584,965港元及145,359,415港元，2019年同期分别为13,114,113港元及17,498,554港元[69] - 2020年上半年集团收益减少至约2107万港元，2019年同期约为4671万港元，主要因部分逾期应收贷款累计利息减少[109] - 2020年上半年集团放债业务净息差约8.83%，2019年同期约为9.93%，维持较低水平反映定价策略[109] - 集团其他收入从2019年上半年约2万港元增加至2020年上半年约89万港元，主要是政府补贴[109] - 2020年上半年集团录得其他收益约30万港元，2019年同期录得其他亏损约128万港元，增加因金融资产公平值增加[113][115] - 回顾期行政开支约1275万港元，较2019年同期的约1524万港元减少，主要因雇员开支及折旧费用减少[117] - 回顾期应收贷款减值亏损约1.5942亿港元，较2019年同期的约3933万港元大幅增加，因逾期应收贷款增加[117] - 回顾期其他经营开支约453万港元，较2019年同期的约591万港元略有减少[126][132] - 回顾期财务费用约9万港元，较2019年同期的约13万港元略有减少[127][133] - 回顾期公司拥有人应占综合亏损约1.5958亿港元，较2019年同期的约1311万港元大幅增加，因收益减少及应收贷款减值亏损增加[128][134] 公司资产负债情况 - 截至2020年6月30日，非流动资產总额为9746.5204万港元，较2019年12月31日的1.90687579亿港元有所减少[19] - 截至2020年6月30日，流动资產总额为6.09239432亿港元，较2019年12月31日的6.77758975亿港元有所减少[19] - 截至2020年6月30日，流动负债总额为624.2111万港元，较2019年12月31日的889.1675万港元有所减少[19] - 截至2020年6月30日，资产净值为6.99969914亿港元，较2019年12月31日的8.59554879亿港元有所减少[21] - 2020年上半年公司全面亏损总额为1.59584965亿港元，导致权益总额减少[23] - 截至2020年6月30日，股本为7257.6万港元，与2019年12月31日持平[21] - 截至2020年6月30日，客户贷款为951,233,533港元，较2019年12月31日的966,238,754港元有所减少[81] - 截至2020年6月30日，应收应计利息为58,015,131港元，较2019年12月31日的48,663,938港元有所增加[81] - 截至2020年6月30日，独立评估的减值拨备为188,380,880港元，集体评估的减值拨备为183,704,858港元[81] - 截至2020年6月30日，应收贷款总额为637,162,926港元，较2019年12月31日的798,055,989港元有所减少[81] - 截至2020年6月30日应收贷款总额为10.09248664亿港元，较2019年12月31日的10.14902692亿港元略有下降[87] - 截至2020年6月30日，未逾期未减值的应收贷款中，有抵押为3868.4754万港元，无抵押为4050.907万港元；逾期不足1个月为27.4654万港元，逾期1 - 3个月为2732.4948万港元，逾期超过3个月为3130.3568万港元[87] - 截至2020年6月30日，已减值应收贷款为8.7115167亿港元，较2019年12月31日的1.82174431亿港元大幅增加[87] - 截至2020年6月30日，一笔1330.3568万港元的有抵押循环贷款以价值3.24亿港元的私人公司股权作抵押，较2019年12月31日的2394.5757万港元减少[90] - 截至2020年6月30日，已减值有抵押循环贷款为7326.5737万港元，以价值6436.3469万港元的私人公司股权及资产作抵押；已减值有抵押定期贷款为8554.7万港元，以上市公司及私人公司股权作抵押，价值3436.2521万港元[90] - 公司法定股本为250亿股，每股0.02港元，共计50亿港元，2020年6月30日与2019年12月31日无变化[92] - 公司已发行及全数以每股0.02港元缴足的普通股为36.288亿股，共计7257.6万港元，2020年6月30日与2019年12月31日无变化[92] - 截至2020年6月30日，集团面临法律风险的最高金额为应收贷款总额约417万港元，2019年12月31日约为1586万港元[97][98] - 截至2020年6月30日，公司银行及现金结余约1688万港元，2019年12月31日约1708万港元，均为港元[129][135] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司均无银行借款[131][136] - 截至2020年6月30日，集团流动资产净值约6.03亿港元，流动比率约为97.60倍，较2019年12月31日有所改善[138][144] - 截至2020年6月30日，集团无资产抵押，现金净额约1014万港元，资产负债比率约为 -1.47% [152] 公司现金流情况 - 截至2020年6月30日止六个月，经营活动所得现金净额为3,241,857港元，较2019年的11,788,516港元减少[25] - 截至2020年6月30日止六个月，投资活动所用现金净额为492,970港元，2019年为158,668港元[25] - 截至2020年6月30日止六个月，融资活动所用现金净额为2,952,813港元，2019年为2,490,967港元[25] - 截至2020年6月30日止六个月，现金及现金等价物减少净额为203,926港元，2019年增加9,138,881港元[25] - 截至2020年6月30日，期初现金及现金等价物为17,081,890港元，期末为16,877,964港元；2019年对应数据分别为37,355,748港元和46,494,629港元[25] 公司业务分部情况 - 公司已识别放债和证券买卖两个可呈报分部[40][47] - 截至2020年6月30日止六个月，放债业务收益为21,066,098港元，分部亏损为156,622,469港元[43] - 截至2020年6月30日止六个月，证券买卖业务无收益，分部亏损为818,998港元[43] - 截至2020年6月30日止六个月，公司总收益为21,066,098港元，总分部亏损为157,441,467港元[43] - 截至2020年6月30日止六个月，放债业务收益46,703,822港元，证券买卖业务收益3,058港元，总额46,706,880港元[50] - 截至2020年6月30日止六个月，放债业务亏损5,322,009港元，证券买卖业务亏损4,189,139港元，总额亏损9,511,148港元[50] - 截至2020年6月30日（未经审核），放债业务资产655,481,209港元，证券买卖业务资产18,035,985港元，总额673,517,194港元[50] - 截至2020年6月30日（未经审核），放债业务负债6,646,986港元，证券买卖业务负债431,758港元，总额7,078,744港元[50] 股息分配 - 董事不建议就2020年及2019年上半年向股东派付任何中期股息[68] 公司业务运营与风险应对 - 2020年上半年集团继续专注放债业务，向个人、公司及外籍家庭佣工提供有抵押及无抵押贷款[101][106] - 公司预期新冠疫情导致的不利现状或对客户财务及偿还能力产生负面影响，短期影响业务表现[102][106] - 集团将密切关注疫情发展及对自身影响，监督贷款组合表现[103][106] - 2019年8月中旬证券经纪业务终止后，集团继续自营投资上市证券，正探索更多潜在投资机遇[104][106] - 集团将维持收益及信贷质量，监控资本基础，确保资金充裕以获取潜在机遇[105][107] - 公司严格控制未收回的应收贷款，定期审查逾期结余以降低信贷风险[76] - 公司至少每季对应收贷款减值拨备进行集体评估，每月进行独立评估[119][120][123] - 回顾期公司密切监控应收贷款，加大追收力度，或采取法律行动[121][123] - 公司采纳库务政策，运用盈余及/或闲置资金，投资多元化产品以实现资金增值[130][135] 公司人员情况 - 2020年上半年公司向主要管理人员支付短期雇员福利142.2974万港元、雇员退休福利6.4138万港元，共计148.7112万港元，较2019年同期的215.3608万港元有所减少[94] - 截至2020年6月30日，集团有41名员工，较2019年12月31日减少2人；2020年上半年员工薪酬总额约823万港元，较2019年同期减少约111万港元[143][148] - 集团采用员工培训及发展政策，定期提供放债行业最新信息[150][151] 公司股权结构 - 截至2020年6月30日，肖国良持有10.704亿股普通股，占已发行股本约29.50%；吴金龙持有10.1304亿股普通股，占已发行股本约27.92% [156] 购股计划 - 购股计划下可发行普通股上限为362,880,000股，占报告日期公司已发行普通股10%，自2011年11月24日采纳计划后未授出购股期权[160][163] 证券交易情况 - 回顾期内公司及附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[161][165] 董事合规情况 - 公司董事在回顾期遵守证券交易标准和操守守则，无