公司基本信息 - 公司注册办事处位于开曼群岛，总办事处及香港主要营业地点在香港荃湾[4] - 公司执行董事有劳忻仪先生、郑若雄女士等[4] - 公司非执行董事有梁宇东先生、李国坡先生等[4] - 公司主要往来银行为中国工商银行(亚洲)有限公司[7] - 公司GEM股份代号为8218[7] - 劳折仪先生69岁，1978年开展电子业工作，1989年成立毅高公司，有约43年电子业经验[57] - 郑若雄女士64岁，1979 - 1988年任职EDAX，1989年成立毅高公司，有约42年电子业经验[58] - 梁宇东先生45岁，在会计及财务领域有逾20年经验，担任多家公司相关职务[62] - 周润璋41岁，2021年1月29日获委任为独立非执行董事，有逾19年会计等经验[64] - 郑乡生71岁，2013年9月27日获委任为执行董事，2014年10月22日辞任，现为本集团行政总裁兼营销总监，有约27年电子业经验[67] - 雷凝珊41岁，2014年6月加入本集团，为公司秘书及财务总监，有逾14年会计等经验[68] - 劳碇海34岁，2013年9月27日获委任为执行董事，2017年11月1日辞任，现为集团总经理[69] - 载珊瑜45岁，1996年加入本集团，为采购经理，有逾22年采购与物料控制经验[70] - 麦沛恒2020年3月31日获委任，2020年4月29日辞任非执行董事[77][78] - 徐晋诚2020年10月30日辞任独立非执行董事[80] - 周润璋2021年1月29日获委任为独立非执行董事[82] - 公司于2010年12月21日在开曼群岛注册成立，2013年3月14日成为集团控股公司[138] - 公司进行资本化发行1.3亿股股份，并按每股0.60港元价格配售6000万股股份后，于2013年10月11日在GEM上市[138] - 公司秘书雷颖珊女士于2014年6月1日获委任，财政年度内接受不少于15小时相关专业培训[126][127] 公司业务发展 - 公司于2020年升级一款新型终端警报产品，2021年推出新产品LED广角HUD2[9] - 公司未来将专注低风险、高毛利率且存货水平相对较低业务，并投资餐饮业务[11] - 集团主要从事制造及买卖电子产品及配件业务，财政年度业务性质无重大变动[139] - 公司主要从事制造及买卖电子产品及配件业务，2018年加入投资餐饮业务[193] - 与上年度相比，本年度增加了一间位于香港岛的中菜馆[193] - 报告内容覆盖香港总公司办公室、香港两间中菜馆、深圳电子产品制造工厂3个营运范畴[193] - 新增中菜馆于2021年2月份开始营运[193] 财务数据关键指标变化 - 2021财年收入约为4935万港元，较2020年约4925万港元增加约0.20%[10] - 2021财年净亏损约2668万港元，较2020年净亏损约2510万港元增加约6.30%[10] - 毛利率由2020年约19.57%减少至2021年约18.39%[10] - 截至2021年3月31日止年度，公司收入约为4935万港元，较去年增加约0.20%[16][19] - 截至2021年3月31日止年度，公司拥有人应占亏损约为2668万港元，去年约为2510万港元[16][19][23] - 截至2021年3月31日止年度，公司整体毛利率由截至2020年3月31日止年度约19.57%下跌至截至2021年3月31日止年度约18.39%[22] - 截至2021年3月31日止年度，销售及分销开支约为120万港元，增幅约为3.28%[22] - 截至2021年3月31日止年度，行政及其他开支约为3621万港元，增加约47.71%[23] - 于2021年3月31日，公司流动资产净值约为561万港元，2020年约为2603万港元[28] - 公司于2021年3月31日的流动比率为1.20，2020年为4.50[28] - 2021年3月31日集团聘用155名雇员，2020年为163名；截至2021年3月31日止年度总员工成本约为2150万港元，2020年为2031万港元[35] - 2021年3月31日，公司无可供分派储备[155] - 截至2021年3月31日止年度，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[153] - 截至2021年3月31日止年度，公司无将权益资本化[150] - 截至2021年3月31日止年度，无董事及控股股东在重大合约中有重大权益[162] - 截至2021年3月31日止年度，公司未订立或存在与集团全部或任何重要业务之管理及行政相关之合约[178] - 截至2021年3月31日，公司维持足够之公众持股量[182] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日止年度，电子产品销售额约为3643万港元，较去年增加约10.53%[17] - 截至2021年3月31日止年度，餐饮服务收入约为1292万港元，较去年减少约20.69%[18] - 截至2021年3月31日止年度，五大客户应占收入约为3036万港元，较去年增加约15.79%[22] - 集团五大客户收入占总收入约61.52%，最大客户收入占比约41.84%；五大供应商采购额占总采购额约38.96%，最大供应商采购额占比约11.73%[156] 资金分配与使用 - 公司首次公开发售所得款项净额约2512万港元，2017年5月12日至2021年3月31日，加强市场地位及扩大客户群新分配249万港元，已动用88万港元，未动用161万港元；营运资金及其他一般企业用途资金新分配130万港元，已动用130万港元；总计新分配379万港元，已动用218万港元，未动用161万港元[40] - 2020年6月5日董事会将未动用所得款项净额约574万港元自拓展餐饮业务重新分配以补充一般营运资金[44] - 截至2021年3月31日，拓展餐饮业务拟定用途598万港元，已动用24万港元；一般营运资金拟定用途320万港元，已动用894万港元；总计拟定用途918万港元，已动用918万港元[45] 可换股债券配售 - 2019年7月11日公司订立配售协议，配售最多940.8万港元可换股债券，初步换股价0.049港元较当日收市价0.048港元溢价约2.08%；8月6日完成配售，可转换为1.92亿股股份，所得款项总额及净额分别约为941万港元及918万港元[41] - 2020年6月11日公司订立配售协议，配售最多464万港元可换股债券，初步换股价0.0232港元（股份合并后调整至0.464港元）较当日收市价0.023港元溢价约0.87%；7月7日完成配售，可转换为1000万股股份（股份合并后调整），所得款项总额及净额分别约为464万港元及450万港元，截至2021年3月31日已拨作有关用途[46] - 2020年11月6日公司订立配售协议，配售最多410.04万港元可换股债券，初步换股价0.402港元较当日收市价0.350港元溢价约14.86%；11月26日完成配售，可转换为1020万股股份，所得款项总额及净额分别约为410万港元及393万港元，截至2021年3月31日已拨作有关用途[47] 外汇与风险 - 2021年3月31日董事认为集团外汇风险并不重大，截至该日止年度集团并无利用任何金融工具作对冲用途[34] - 管理层正在评估COVID - 19疫情对集团业绩的影响，预期为短期影响，集团将加快现金流量收款等措施提高盈利能力[39] 内部监控与制度 - 董事会负责检讨集团内部监控制度成效，公司委聘独立内部监控顾问提交报告，董事会已采取或将采取行动解决问题，审核委员会满意集团内部监控制度[50] - 公司将聘请外聘独立专业人士检讨内部监控制度并适时加强[51] - 公司无内部审核职能，认为外聘独立专业人士进行内部核数更具成本效益，且董事会将每年检讨其需要[51] - 公司存在无香港实体存货账龄报告、存货变动表格存放及年内固定资产盘点证据等重大不足[54] - 管理层回应因存货交付周期，年末存货属0至3个月类别，故未编制账龄报告[54] - 管理层称香港作为过境点，用采购订单及发票作进出货表格，仓库员工接收及发送存货时重新确认盘点[54] - 管理层表示年初已盘点检查所购资产，认为本年不必要进行固定资产盘点，后续将在各年度末实施盘点程序[54] - 董事认为公司内部监控制度成效有所提升[54] 会议与合规 - 公司截至2021年3月31日止年度全年遵守董事进行证券交易标准守则[84] - 财政年度内公司遵守GEM上市规则有关独立非执行董事相关规定[86] - 徐晋诚于2020年10月30日辞任独立非执行董事，公司独立非执行董事人数降至2人，低于规定人数[88] - 周润璋于2021年1月29日获委任为独立非执行董事兼审核委员会成员，董事会独立非执行董事增至3人，符合规定[88] - 截至2021年3月31日止年度，公司召开三次股东大会[89] - 劳忻仪、郑若雄董事会会议出席率为90.9%（10/11），股东大会出席率为100%（3/3）[90] - Tansri Saridju Benui董事会会议出席率为100%（11/11），股东大会出席率为33.3%（1/3）[90] - 陈韵珊董事会会议出席率为100%（11/11），股东大会出席率为100%（3/3）[90] - 麦沛恒于2020年4月29日辞任，董事会会议出席率为9.1%（1/11）[90] - 徐晋诚于2020年10月30日辞任，董事会会议出席率为54.5%（6/11），股东大会出席率为66.7%（2/3）[90] - 周润璋于2021年1月29日获委任，董事会会议出席率为9.1%（1/11），股东大会出席率为33.3%（1/3）[90] - 审核委员会已审阅公司2020年第一季度、中期、第三季度及2021年度业绩及报告[101] - 审核委员会成员梁宇东、李国坡出席会议次数为5/5，徐晋诚为3/5，周润璋为1/5[104] - 薪酬委员会成员李国坡出席会议次数为1/2，郑若雄、梁宇东为2/2，徐晋诚为1/2[106] - 提名委员会成员李国坡、梁宇东、Tansri Saridju Benui出席会议次数均为1/1[115] - 财政年度内，董事会采纳董事成员多元化政策及提名政策[109][110] - 董事会负责根据守则履行企业管治职责，包括制定检讨政策、监督培训发展、监督合规等[116] - 董事会负责公司内部监控及风险管理程序，已检讨内部监控制度并采取行动解决问题[122] - 任何一名或多名持有公司缴足股本不少于十分之一的股东有权要求董事会召开股东特别大会，大会须在请求递交后2个月内举行[130] - 财政年度内，集团无重大违反或不遵守对业务和营运有重大影响的适用法律及规例[146] - 公司已设立多种渠道与股东、投资者及其他利益相关者沟通，包括股东周年大会、各类报告、通知、公布、通函及公司网站[134] 委员会相关 - 公司于2013年9月27日成立薪酬委员会，由李国坡、梁宇东两名独立非执行董事及郑若雄一名执行董事组成[105] - 公司于2013年9月27日成立提名委员会，由李国坡、梁宇东两名独立非执行董事及Tansri Saridju Benui一名执行董事组成[107] - 审核服务已付/应付费用为530千港元[120] - 内部监控及风险管理非审核服务已付/应付费用为200千港元[122] 股息与报表 - 董事会不建议就截至2021年3月31日止年度派付任何末期股息[142] - 集团截至2021年3月31日止年度业绩及财务状况载于第69至170页财务报表[141] - 集团截至2021年3月31日止年度业务回顾载于年报第6至12页“管理层讨论及分析”一节[143] - 本年度财务报表由国卫会计师事务所有限公司审核，任期将在应届股东周年大会后届满，公司将提呈决议案续聘其为下一年度核数师[190] 购股权相关 - 公司于2013年9月27日采纳首次公开发售前购股权计划，向若干董事授出购股权，行使价0.15港元，可认购80,000,000股股份[165] - 2021年3月31日，劳忻仪先生未行使购股数为1,140,000股，占已发行股本约2.19%；郑若雄女士未行使购股数为1,140,000股，占已发行股本约2.19%；“并李”未行使购股数为2,280,000股，占已发行股本约4.38%；“偿员”未行使购股数为1,720,000股，占已发行股本约3.31%；总计未行使购股数为4,000,000股，占已发行股本约7.69%[167] - 截至2021年3月31日止年度，无购股权根据购股计划获授出、行使或失效[168] 股东权益 - 截至202