集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年3月31日止年度，集团经营业务收入9670万港元，较去年的8650万港元增加11.8%[14] - 集团经营业务毛利由去年的610万港元增加至770万港元[14] - 集团录得其他收入340万港元（2018年：350万港元）[14] - 本年度其他收益及亏损为净收益670万港元（2018年：净亏损3910万港元）[14] - 截至2019年3月31日止年度，营运开支为1950万港元（2018年：1760万港元）[15] - 扣除主要非现金项目后，本年度营运开支为1710万港元，去年为1480万港元，增加15.5%[15] - 本年度集团产生融资成本130万港元（2018年：410万港元）[15] - 本年度公司拥有人应占亏损约1670万港元，与2018年约5710万港元相比，减少4040万港元[15] - 2019年3月31日公司资产净值为1.148亿港元，2018年为1.276亿港元[25] - 2019年3月31日非流动资产总额为5110万港元，2018年为6730万港元[25] - 2019年3月31日流动资产净值为7250万港元，2018年为6860万港元；应收贷款减少2790万港元，应收账款总额增加1680万港元[25] - 2019年经营业务现金流出净额为460万港元，较2018年增加250万港元；投资活动产生30万港元，2018年耗尽380万港元；2019年无融资活动所得现金[28] - 2019年3月31日公司资本负债比率约为9%，2018年为20%[28] - 2019年3月31日公司流动比率约为5.1，2018年为2.9[28] - 2019年3月31日，集团有关办公室及工厂的经营租赁承担为420万港元，2018年为230万港元[39] - 2019年3月31日，集团拥有57名雇员，2018年为57名；截至2019年3月31日止年度总员工成本约550万港元，2018年为360万港元[41] - 2019年3月31日，集团减值前商誉约为3430万港元，无形资产约为550万港元[198] - 集团就无形资产确认减值亏损约410万港元，未就商誉确认减值亏损[198] 各业务线数据关键指标变化 - 放债业务收入260万港元（2018年：610万港元）[14] - 2018年公司煤炭贸易业务股本权益由33.3%摊薄至0.7%，2019年棕榈原油贸易业务营业额为5730万港元，2018年为3610万港元[19] - 2019年迈迪斯集团营业额为3680万港元，2018年为4440万港元[20] - 2019年放债业务收入为260万港元，2018年为610万港元；2019年净收益为1520万港元，2018年为净亏损620万港元[22] - 2019年证券投资净亏损为370万港元，2018年为净亏损1200万港元；2019年变现亏损为20万港元，2018年为520万港元；2019年未变现亏损为350万港元，2018年为680万港元；2019年股息收益为3.6万港元，2018年无[23] 公司业务构成 - 公司业务主要集中于自然资源及商品贸易、销售时尚产品、放债业务，还利用短期闲置资金投资上市证券[10] - 公司主要业务为投资控股，集团从事自然资源及商品贸易、时尚服饰等消费品业务、证券投资及放债业务[55] 公司重大事项 - 公司支付1000万港元可退还按金，和解协议约定卖方支付500万港元分批结算，截至报告日950万港元已减值，140万港元应付和解款项未偿还[30] - 除综合财务报表附注披露者外，2019年3月31日集团无重大收购出售、资产抵押、或然负债及资本承担[31][38][39] 持作买卖投资情况 - 2019年3月31日，集团持作买卖投资850万港元，为香港上市股本投资[33] - 鸿伟（亚洲）控股有限公司公平值变动为 - 215千港元，公平值878千港元，占持作买卖投资约10.3%，占集团总资产约0.6%[33] - 毅高（国际）控股集团有限公司公平值变动为 - 319千港元，公平值993千港元，占持作买卖投资约11.7%，占集团总资产约0.7%[33] - 壹家壹品 (香港) 控股有限公司公平值变动为 - 1210千港元，公平值1640千港元，占持作买卖投资约19.3%，占集团总资产约1.2%[33] - Wang Xang Holdings Limited公平值变动为1095千港元，公平值3225千港元，占持作买卖投资约38.0%，占集团总资产约2.3%[33] 公司风险情况 - 集团放债业务面临客户违约及抵押品价值不足风险，可能影响财务状况和盈利能力[62] - 原油价格不利波动会降低集团运营盈利能力[63] - 集团变更策略计划以适应外部环境变化时，投资面临重大策略风险[65] - 集团拥有以功能货币之外货币计值的资产及负债，受外汇汇率波动影响[66] - 集团面临操作风险，已设立标准操作程序等管理和降低风险[68] - 集团面临流动性风险，将持续监控现金流量并维持充足现金及信用额度[69] 合规情况 - 截至2019年3月31日止年度，公司未发现对集团有重大影响的法律法规重大不合规情况[70] 报告发布计划 - 集团将在年报刊发后三个月内发布环境、社会及管治报告[72] 股息政策 - 董事会未宣派中期股息，也不建议派发2019年度末期股息[76] 董事相关情况 - 执行董事与公司订立为期三年服务合约，可提前三个月书面通知终止；非执行董事和独立非执行董事任期三年，可提前两个月书面通知终止[84] - 2019年3月31日，谢声宇先生和蔺夙女士分别持有800万股公司股份，占已发行股份总数的0.97%[90] - 2019年3月31日，Shan Zumao持有4112万股普通股，占已发行股本的5.00%[95] - 年内公司为集团董事及行政人员购买董事及行政人员责任保险[87] - 年内董事无直接或间接于对集团业务重要的合约中拥有重大权益[98] - 本年度公司向非执行董事罗颂霖先生提供320,000港元财务援助，2019年3月31日未偿还余额约46,000港元，2018年为113,000港元[105] - 公司收到各独立非执行董事年度独立确认函，认为所有独立非执行董事均独立于公司[104] - 董事酬金由薪酬委员会参考集团经营业绩、个人表现及市场统计数据后厘定[102] - 截至2019年3月31日，董事会由2名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事组成[134] - 公司每名执行董事与公司订立为期三年服务协议，非执行董事及独立非执行董事获发为期三年委任函[139] - 公司《章程细则》规定三分之一董事须每年于股东周年大会上退任，所有董事最少每三年轮值退任一次[139] - 谭泽之先生及陈嘉洪先生须于2019年应届股东周年大会上退任并可膺选连任[139] - 董事会每年最少举行四次常规会议，约每季一次[143] - 截至2019年3月31日止年度，全体董事均参与持续专业发展[142] - 谢声宇先生董事会会议出席率100%（5/5）、薪酬委员会会议出席率100%（2/2）、提名委员会会议出席率100%（2/2）、股东大会出席率100%（1/1）[146] - 谭泽之先生董事会会议出席率100%（5/5）、审核委员会会议出席率100%（4/4）、薪酬委员会会议出席率100%（2/2）、提名委员会会议出席率100%（2/2）、股东大会出席率100%（1/1）[146] - 蔺夙女士董事会会议出席率100%（5/5），股东大会出席率0%（0/1）[146] - 公司董事等人员在2019年3月31日止年度遵守《交易必守準則》及《自訂守則》[147] 公司政策相关 - 公司已采纳购股计划奖励董事及合资格雇员，详情见财务报表附注36[103] - 公司雇员酬金政策根据表现、资历及能力制定，致力让雇员得到公平合理待遇[101] - 公司设定正式举报政策，回顾年间董事会概无自员工获悉有关财务渎职的投诉或隐患[178] - 公司设定内部资料政策，确保内部资料根据适用法律法规平等而及时地传达予公众[178] - 公司采纳股东沟通政策，设立多种途径与股东沟通[184][185] 客户与供应商情况 - 本年度集团五大客户占收入约67%，最大客户占收入约37%[112] - 本年度集团五大供应商占采购额约78.5%，最大供应商占采购额约23.8%[113] 核数师相关 - 截至2019年3月31日止年度财务报表由开元信德会计师事务所有限公司审核，任期于应届股东周年大会届满，届时将提呈续聘决议案[120] - 截至2019年3月31日止年度，就审核及其他服务已付及应付开元信德会计师事务所有限公司费用总额为670,000港元[180] - 核数师认为综合财务报表已根据香港会计师公会颁布的香港财务报告准则真实公平反映集团财务状况、表现及现金流量[194] - 核数师按照香港会计师公会颁布的香港审核准则进行审核[195] - 关键审计事项包括商誉及无形资产减值评估[198] - 集团委聘独立估值师评估商誉及无形资产可收回金额[198] - 核数师确认商誉及无形资产减值评估为关键审计事项，因其估算复杂、主观且需重大判断[198] - 核数师取得并审阅管理层编制及董事批准的现金流量预测[199] - 核数师与管理层及独立估值师讨论评估所用数据、方法、基准及假设[199] 公司治理相关 - 两名独立非执行董事因其他业务安排未出席2018年8月3日股东周年大会[126] - 年间若干董事会会议召开通知少于14日，日后公司会尽力遵守提前14日通知规定[126] - 公司截至2019年3月31日止年度遵守GEM上市规则附录十五内企业管治守则及报告所有守则条文，但存在上述两项偏离情况[126] - 董事会负责制定政策、策略方向，监督管理层，保留重大策略及业务事宜决策权[128][129] - 公司已列出向行政总裁及高级管理人员委派的责任，主管人员及高级管理人员订立重大交易前须获董事会批准[132][133] - 所有董事可全面及时获取相关资料，可在适当情况下寻求独立专业意见，费用由公司承担[132] - GEM上市规则规定独立非执行董事须占董事会最少三分之一成员，且董事会须包括最少三名独立非执行董事，最少一名须有适当专业资格或会计等专业[136] - 董事会成立五个委员会，包括执行、投资、审核、薪酬及提名委员会[152] - 审核委员会有三名成员，2019年3月31日止年度举行四次会议[154][156] - 薪酬委员会有三名成员，2019年3月31日止年度举行两次会议[158][163] - 提名委员会有三名成员，2019年3月31日止年度举行两次会议[164][165] - 投资委员会于2015年8月成立，负责制定投资政策和检讨主要建议投资[168] - 审核委员会职责包括审阅财务报表、检讨与外聘核数师关系等[155][156] - 薪酬委员会职责包括建议薪酬政策、厘定薪酬组合等[159] - 提名委员会职责包括检讨董事会组成、物色董事人选等[165] - 公司认识到董事会多元性对提升业绩的重要性[167] 公司其他事项 - 截至2019年3月31日止年度，公司秘书翁启荣先生已接受不少于15小时专业培训[181] - 公司安排股东周年大会通告在大会前至少20个营业日发送给股东，其他股东大会通告在大会前至少10个营业日发送给股东[188] - 投票结果公布在股东大会的同一营业日刊载于公司网站及联交所网站[188] - 截至2019年3月31日止年度，公司《组织章程大纲》及《章程细则》并无显著变动[188] - 董事会及审核委员会已审核并确认截至2019年3月31日止年度风险管理及内部控制制度的有效性[178] - 公司为董事会成员及高级管理层投购董事及高级行政人员责任保险，承保范围每年检讨[183] - 截至报告日期，合共68478600份购股权尚未获行使[41] - 公司截至2019年3月31日止年度的业绩及事务状况载于第44至132页财务报表[58] - 公司为富誉控股有限公司，报告期为2019年[192]