集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日止年度，集团经营业务营业额为6620万港元，较去年的9670万港元减少31.5%[14] - 集团经营毛利由去年的610万港元微降至本回顾年度的600万港元[14] - 集团录得其他收入280万港元，2019年为340万港元[14] - 本年度录得其他收益及亏损为净亏损230万港元，2019年为净收益670万港元[14] - 截至2020年3月31日止年度，营运开支为1640万港元，2019年为1950万港元[15] - 扣除主要非现金项目后，本年度营运开支为1220万港元，去年为1410万港元，减少13.5%[15] - 截至2020年3月31日止年度，集团产生融资成本80万港元，2019年为130万港元[15] - 集团本年度录得公司拥有人应占亏损约1990万港元，与2019年约1670万港元相比，增加320万港元[15] - 亏损增加主要是由于商誉减值以及出售按公平值计入损益之金融资产的亏损[15] - 2020年3月31日公司资产净值9380万港元，2019年为1.148亿港元[28] - 2020年3月31日公司非流动资产总额4190万港元，2019年为5110万港元[28] - 2020年3月31日公司流动资产净值6190万港元，2019年为7250万港元[28] - 2020年3月31日公司资本负债比率约为11.5%，2019年为9%[29] - 2020年3月31日公司流动比率约为3.4，2019年为5.1[29] - 2020年3月31日公司无可动用银行融资，2019年为零[30] - 2020年3月31日集团拥有50名雇员（2019年：57名），截至该日止年度总员工成本约310万港元（2019年：550万港元）[40] - 公司截至2020年3月31日止年度未宣派中期股息，也不建议派发末期股息（2019年：无）[75] 各业务线数据关键指标变化 - 放债业务占年内集团营业额200万港元，2019年为260万港元[14] - 2018年公司煤炭贸易业务股本权益由33.3%摊薄至0.7%，2020年棕榈原油贸易业务营业额2820万港元，2019年为5730万港元[19] - 2020年迈迪斯集团营业额3590万港元，2019年为3680万港元[20] - 2020年放债业务营业额200万港元，2019年为260万港元[23] - 2020年证券投资净亏损260万港元，2019年为净亏损370万港元；2020年出售金融资产亏损380万港元，2019年为亏损20万港元；2020年金融资产公平值变动收益120万港元，2019年为亏损350万港元；2020年投资组合公平值270万港元，2019年为850万港元；2020年无股息收入，2019年为3.6万港元[24] 公司股权及股本变动 - 截至2020年3月31日，谢声宇先生和蔺夙女士分别持有公司4,054,340股股份，各占已发行股份总数的1.97%[88] - 截至2020年3月31日，Shan Zumao持有公司10,280,000股普通股，占已发行股本的5.00%[93] - 2019年10月4日股东特别大会通过股份合併决议案，10月9日生效，将每4股每股面值0.06港元的已发行及未发行股份合併为1股每股面值0.24港元的合併股份[95] - 2020年5月8日，股本削减及拆细生效[116] 公司人员及董事相关情况 - 谢声宇先生39岁，2016年9月获委任为执行董事，现任公司首席营运官[44] - 蔺夙女士36岁，2016年9月获委任为执行董事，毕业于陕西国际商贸学院计算机信息管理专业，金融行业有逾十年经验[45] - 谭泽之先生43岁，2013年9月获委任为独立非执行董事，持有多伦多大学商学学士学位，会计、审计及财务服务方面有逾十五年经验[46] - 陈嘉洪先生38岁，2016年10月获委任为独立非执行董事，持香港城市大学应用物理学士学位，工业及制造领域有逾十二年经验[47] - 公司独立非执行董事刘永胜65岁，2016年10月获委任，在房地产和珠宝行业有超三十年营销管理经验[48] - 执行董事与公司订立为期三年服务合约，可提前三个月书面通知终止；独立非执行董事任期三年，可提前两个月书面通知终止[83] - 蔺夙女士及谢声宇先生须轮值退任，但均符合资格并将在公司应届股东周年大会膺选连任[78] - 2020年3月31日，董事会由2名执行董事、1名已辞任非执行董事和3名独立非执行董事组成[135] - 执行董事和非执行董事、独立非执行董事任期均为三年，三分之一董事须每年于股东周年大会退任，所有董事最少每三年轮值退任一次，蔺夙女士及谢声宇先生须于2020年股东周年大会退任并可膺选连任[140] - 截至2020年3月31日止年度，全体董事均参与持续专业发展[144] - 谢声宇先生在2019年4月1日至2020年3月31日董事会会议出席/资格出席次数为7/7，薪酬委员会会议为2/2，提名委员会会议为3/3，股东大会为3/3[148] - 蔺夙女士在同期董事会会议出席/资格出席次数为7/7，股东大会为0/3[148] - 罗颂霖先生在同期董事会会议出席/资格出席次数为3/4，股东大会为1/2[148] - 谭泽之先生在同期董事会会议出席/资格出席次数为6/7，审核委员会会议为4/4，薪酬委员会会议为2/2，提名委员会会议为3/3，股东大会为1/3[148] - 刘永胜先生在同期董事会会议出席/资格出席次数为6/7，审核委员会会议为4/4，股东大会为0/3[148] - 陈嘉洪先生在同期董事会会议出席/资格出席次数为6/7，审核委员会会议为3/4，薪酬委员会会议为2/2，提名委员会会议为3/3，股东大会为2/3[148] - 全体董事确认在截至2020年3月31日止年度遵守证券交易标准守则规定标准[149] 公司业务及风险管理 - 公司主要业务为投资控股，集团从事自然资源及商品贸易、时尚服饰等消费品业务、证券投资及放债业务[53] - 集团为香港员工设立强积金计划和医疗保险计划，中国员工享有国家法定社会保险[70] - 集团面临业务、策略、外汇汇率、操作、流动性等风险，并采取相应管理措施[60][63][64][67][68] - 截至2020年3月31日止年度，公司未发现对集团造成重大影响的法律法规重大不合规情况[69] 公司治理及合规情况 - 公司将在年报刊发后三个月内发布环境、社会及管治报告以符合GEM上市规则附录20规定[71] - 截至2020年3月31日止年度财务报表由开元信德会计师事务所有限公司审核，任期于应届股东周年大会届满，届时会提呈续聘决议案[119] - 截至2020年3月31日止年度年报已由审核委员会审阅，认为符合GEM上市规则披露规定[120] - 截至2020年3月31日止年度内，公司遵守GEM上市规则附录十五内企业管治守则及报告的所有守则条文，但有若干偏离情况[127] - 一名独立非执行董事及一名非执行董事因业务安排未出席2019年8月6日股东周年大会[127] - 年内若干董事会会议召开通知少于14日，日后会努力遵守规定[127] - 公司本年度遵守GEM上市规则第5.05A条、第5.05(1)及(2)条规定[137] - 公司收到独立非执行董事有关独立性的书面年度确认书，认为其均具独立性[138] 公司委员会相关情况 - 审核委员会包括三名成员，截至2020年3月31日止年度举行四次会议[156][158] - 薪酬委员会包括三名成员，其中两位为独立非执行董事，截至2020年3月31日止年度举行两次会议[160][165] - 提名委员会包括三名成员，后两位为独立非执行董事，截至2020年3月31日止年度举行三次会议[166][168] - 公司投资委员会于2015年8月成立[171] - 审核委员会成员均为独立非执行董事，最少一名成员有专业资格或会计等相关经验[156] - 薪酬委员会主要职责包括就董事及高管薪酬政策等向董事会提建议[161] - 提名委员会主要职责包括检讨董事会组成、制订提名程序等[167] - 审核委员会主要角色及职能包括审阅财务报表、检讨与外聘核数师关系等[157][158] 公司财务审计相关 - 截至2020年3月31日止年度，审核及其他服务已付及应付开元信德会计师事务所有限公司费用总额为670,000港元[183] - 审核富誉控股有限公司及其附属公司2020年3月31日综合财务报表[197] - 认为综合财务报表按香港会计师公会准则真实公平反映公司财务状况、表现及现金流量[197] - 审核工作按照香港会计师公会颁布的香港审核准则进行[198] - 依据专业会计师道德守则独立于公司并履行责任[198] - 已取得充分恰当审核凭证为意见提供基础[198] - 关键审计事项是对当期综合财务报表审计最重要事项[199] - 关键审计事项在审计整体报表及出具意见时处理[199] - 不对关键审计事项提供单独意见[199] 公司其他事项 - 2014年8月1日公司支付1000万港元作为可退还按金，2016年3月31日按金与已收款项差额950万港元已减值计入损益，报告日期尚有140万港元应付和解款项未偿还[31] - 2020年3月31日集团持作买卖投资为270万港元，为香港上市之股本投资[34] - 2020年3月31日鸿伟（亚洲）控股有限公司持作买卖投资公平值80.2万港元，占比30.1%；毅高（国际）控股集团有限公司公平值62.1万港元，占比23.3%；壹家壹品(香港)控股有限公司公平值89万港元，占比33.4%；其他证券公平值35.5万港元，占比13.2%[34] - 2020年3月31日集团并无重大资产抵押及任何重大或然负债（2019年：无）[39] - 报告日期合共3766.305万份购股权尚未获行使[40] - 公司股本、储备、物业厂房及设备等变动详情分别载于财务报表附注33、42、16等[73][74][76] - 2019年12月2日公司向前非执行董事罗颂霖先生提供320,000港元财务援助，2020年3月31日无未偿还结余，2019年为46,000港元[104] - 本年度集团五大客户占集团收入约74.36%，最大客户占集团收入约28.67%[110] - 公司根据《章程细则》，董事可就履职产生的费用从公司资产及溢利获得弥偿[85] - 年内公司为集团董事及行政人员购买董事及行政人员责任保险[86] - 除特定购股期权外，本年度内董事或其联系人未获授或行使购买公司股份或债券获利的权利[89] - 截至2020年3月31日止年度，公司或附属公司与控股股东或其附属公司无重大服务合约[90] - 本年度内公司无订立或存在有关全部或大部分业务管理及行政事宜的合约[99] - 本年度集团五大供应商占采购额约41.20%，最大供应商占采购额约9.97%[111] - 截至2020年3月31日止年度，公司秘书翁启荣先生已接受不少于15小时专业培训[184] - 公司已安排股东周年大会通告在大会前至少20个营业日发送给股东，其他股东大会通告在大会前至少10个营业日发送给股东[191] - 股东特别大会可由董事会按持有不少于公司实缴股本十分之一的股东或呈请人呈请予以召开[194] - 董事认为集团采用合适会计政策，采用持续经营基准编制财务报表恰当[174][177] - 董事负责编制真实公平财务报表、保管会计记录、保护集团财产等[173][175][176]