财务数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日止六个月公司净亏损约98.3万新加坡元，2018年同期净利润约为21.2万新加坡元，净利润大幅下降约563.7%[17] - 公司未经审计的收入下降约22.8%，由2018年同期的约570万新加坡元降至2019年的约440万新加坡元[17] - 员工成本（包括董事薪酬）从2018年同期的约350万新加坡元增至2019年的约400万新加坡元[17] - 2019年回顾期内，基本和摊薄的每股亏损约为0.05新加坡分[18] - 2019年上半年收入为438.5万新加坡元，2018年同期为567.9万新加坡元，同比下降22.79%[24] - 2019年上半年公司拥有人应占期内亏损98.3万新加坡元，2018年同期利润为21.2万新加坡元[24] - 2019年6月30日非流动资产总额为540.3万新加坡元，2018年12月31日为458.1万新加坡元，同比增长17.94%[26] - 2019年6月30日流动资产总额为3168.1万新加坡元，2018年12月31日为3290.6万新加坡元，同比下降3.72%[26] - 2019年6月30日流动负债总额为24.14万新加坡元，2018年12月31日为21.73万新加坡元，同比增长11.18%[26] - 2019年6月30日资产净值为3421万新加坡元，2018年12月31日为3508.9万新加坡元，同比下降2.50%[26] - 2019年上半年经营活动所用现金流量净额为376.2万新加坡元，2018年同期所得现金流量净额为262.8万新加坡元[32] - 2019年上半年股本证券投资公平值变动为10.1万新加坡元，2018年同期为34.3万新加坡元[24] - 2019年上半年换算海外业务产生的汇兑差额为0.3万新加坡元，2018年同期为 - 2.3万新加坡元[24] - 2019年上半年公司拥有人应占每股亏损0.05分，2018年同期每股盈利0.01分[24] - 2019年上半年投资活动所得现金流量净额为14,237千新加坡元，2018年为-15,880千新加坡元[34] - 2019年上半年融资活动所用现金流量净额为-281千新加坡元，2018年为20,957千新加坡元[34] - 2019年上半年现金及现金等价物净增加额为10,194千新加坡元，2018年为7,705千新加坡元[34] - 2019年上半年期末现金及现金等价物为17,884千新加坡元，2018年为10,335千新加坡元[34] - 2019年上半年公司拥有人应占亏损98.3万新加坡元，2018年为盈利21.2万新加坡元[73] - 2019年回顾期间收购资产总成本7.6万新加坡元，上期为39.7万新加坡元，处置资产账面净值4.4万新加坡元[75] - 2019年6月30日股本证券投资为352.5万新加坡元，2018年12月31日为342.4万新加坡元[77] - 2019年6月30日贷款及相关应收款项即期为594.2万新加坡元，2018年12月31日为1996.8万新加坡元[79] - 2019年6月30日资本化合同成本报告期末为19.6万新加坡元[80] - 2019年6月30日现金及现金等价物为1788.4万新加坡元，2018年12月31日为770.8万新加坡元[81] - 2019年6月30日已发行及缴足20亿股普通股，价值2986.6万新加坡元[82] - 公司2019年上半年特殊目的实体管理费用中，最终控股公司为0千新加坡元，2018年为114千新加坡元[86] - 2019年上半年ZACD部分公司股息收入分别为：(Woodlands) Pte. Ltd. 186千新加坡元、(Woodlands2) Pte. Ltd. 274千新加坡元等，2018年对应分别为31千新加坡元、46千新加坡元等[86] - 2019年上半年基金管理费用中，ZACD (BBW6) Ltd.为77千新加坡元，ZACD Investment (ARO II) Limited为0千新加坡元等，2018年对应分别为77千新加坡元、159千新加坡元等[86] - 2019年上半年项目咨询及管理费用为325千新加坡元，2018年为342千新加坡元[88] - 2019年上半年物业管理及租赁管理费用为152千新加坡元，2018年为272千新加坡元[88] - 2019年上半年企业服务开支为4千新加坡元，2018年为27千新加坡元[88] - 2019年上半年维修及维护服务开支为302千新加坡元，2018年为314千新加坡元[88] - 2019年上半年租赁开支为70千新加坡元，2018年为250千新加坡元[88] - 公司未经审核收入由2018年上半年约570万新加坡元减少约22.8%至2019年上半年约440万新加坡元[98] - 其他收入及收益从约24.9万新加坡元增至约42.3万新加坡元，增幅约70%[110] - 员工成本从约350万新加坡元增至约400万新加坡元，增幅约14.3%，雇员从108名增至113名[111] - 其他开支净额从约170万新加坡元减至约130万新加坡元，降幅约23.5%[112] - 公司回顧期間虧損淨額約98.3万新加坡元，上期間則錄得純利約21.2万新加坡元[115] - 2019年6月30日及2018年12月31日，股本证券投资分别为350万新加坡元和340万新加坡元[118] - 2019年6月30日及2018年12月31日，贸易应收款项总额约为410万新加坡元和420万新加坡元[120] - 2019年6月30日及2018年12月31日，集团流动负债总额分别约为240万新加坡元和220万新加坡元[121] - 2019年上半年，集团亏损净额约983,000新加坡元，财务表现较去年同期大幅下跌[129] 股息分配情况 - 2019年8月8日董事会提议派发截至2019年12月31日止财政年度的中期股息100万新加坡元，即每股普通股0.05新加坡分[17] - 2019年建议派付中期股息100万新加坡元，即每股0.05新加坡元；2018年批准末期股息400万新加坡元，每股0.2新加坡分[74] - 董事会于2019年8月8日建议派发截至2019年12月31日财政年度中期股息100万新加坡元，即每股普通股0.05新加坡分[127] 租赁准则相关情况 - 公司于2019年首次适用国际财务报表准则第16号租约[40] - 公司确认截至2019年1月1日的租赁合同的使用权资产和租赁负债约为1,060,000新加坡元[44] - 截至2018年12月31日的经营租赁承诺为1,132千新加坡元，减去短期租赁相关承诺32千新加坡元后为1,100千新加坡元[44] - 截至2019年1月1日的加权平均增量借款利率为3.59%[44] - 贴现经营租赁承付款后，2019年1月1日的租赁负债总额为1,060千新加坡元[44] - 2019年1月1日使用权资产和租赁负债初步确认金额均为1060千新加坡元，6月30日使用权资产为803千新加坡元，租赁负债为810千新加坡元[50] - 2019年上半年短期租赁租金为70000新加坡元[50] 各地区业务收益情况 - 2019年上半年新加坡、马来西亚、澳大利亚及其他国家/司法权区来自外部客户的收益分别为4105千新加坡元、141千新加坡元、79千新加坡元、60千新加坡元，2018年同期分别为5008千新加坡元、186千新加坡元、409千新加坡元、76千新加坡元[62] - 2019年6月30日新加坡及其他国家/司法权区非流动资分别为376千新加坡元、152千新加坡元，总计528千新加坡元；2018年12月31日分别为457千新加坡元、142千新加坡元，总计599千新加坡元[63] 各业务线收入情况 - 2019年上半年特殊目的实体投资管理、基金管理、项目咨询及管理服务、物业管理及租赁管理、财务顾问服务收入分别为878千新加坡元、1011千新加坡元、456千新加坡元、1708千新加坡元、332千新加坡元，总收益4385千新加坡元[66] - 2018年上半年特殊目的实体投资管理、基金管理、项目咨询及管理服务、物业管理及租赁管理、财务顾问服务收入分别为2530千新加坡元、896千新加坡元、483千新加坡元、1730千新加坡元、40千新加坡元，总收益5679千新加坡元[66] - 2019年上半年投资管理收入438.5万新加坡元，2018年为567.9万新加坡元[68] - 2019年上半年其他收入及收益42.3万新加坡元，2018年为24.9万新加坡元[68] - 特殊目的实体投资管理未经审核收入从约250万新加坡元降至约87.8万新加坡元，降幅约68%[103] - 基金管理未经审核收入从约89.6万新加坡元增至约100万新加坡元，增幅约11.6%[104] - 项目咨询及管理服务未经审核收入从约48.3万新加坡元略减至约45.6万新加坡元，降幅约5.6%[106] - 物业管理及租赁管理服务未经审核收入维持在170万新加坡元水平[107] - 财务顾问服务未经审核收入从约4万新加坡元增至约33.2万新加坡元，增幅约730%[108] 业务线介绍 - 公司附属公司主要提供投资管理、项目咨询及管理、物业管理及租赁管理、财务顾问服务[37] - 公司按产品及服务分为投资管理、项目咨询及管理服务、物业管理及租赁管理、财务顾问等可呈报分部[53][58][59][60] - 投资管理包括特殊目的实体投资管理和基金管理，基金管理可收取基金成立费、管理费和绩效费[54][55][57] - 项目咨询及管理服务主要为房地产开发商提供投标、设计、市场推广等多方面服务[58] - 物业管理服务包括维护及辅助服务，租赁管理服务涉及缺陷、租赁等管理服务[59] 担保事项 - 2018年6月6日公司订立担保契据，本金38015040新加坡元，相当于相关发展特殊目的实体负债总额12%[93] - 2018年6月6日，公司订立担保涉及本金38,015,040新加坡元，相当于相关发展特殊目的实体负债总额的12%[123] 上市及资金分配情况 - 公司于2018年1月16日在GEM成功上市，资本架构自此无变动[116] - 公司上市筹集所得款项净额总值约12,520万港元（约2,160万新加坡元）[136] - 过渡储备基金分配8,900万港元，占比100.0%，用于新加坡及澳大利亚地块及房地产资产投标或销售等[136] - 投资管理分配3,400万港元，占比13.5%，用于扩展投资者网络等[136] - 项目咨询及管理分配900万港元，占比29.1%，用于聘请客户经理等[136] - 物业及租赁管理已分配3,300千新加坡元，利用率43.8%，用于成立物业管理团队等[140] - 财务顾问已分配3,500千新加坡元，利用率9.9%，用于促进产品营销及分销等[140] - 一般营运资金已分配1,600千新加坡元，利用率100.0% [140] 股权结构情况 - 截至2019年6月30日，姚先生和沈女士在公司普通股好仓均为1,458,000,000股，占股份总额72.9% [144] - 赋先生／沈女士等在多家受控法团权益中持有不同比例股份，如在ZACD Property Pte. Ltd.占比100% [145] - 姚先生和沈女士分别持有ZACD Investments已发行股本总额的51%及49%[148][149][150][152][153][154][155][157][158][159] - ZACD Investments向ZACD (Canberra) Pte. Ltd.授出本金140万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本22.80%[150] - ZACD Investments向ZACD (Frontier) Pte. Ltd.授出本金130万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本30.50%[152] - ZACD Investments向ZACD (Neew) Pte. Ltd.授出本金200万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本19.40%[153] - ZACD Investments持有ZACD (Berwick Drive) Pte. Ltd.全部已发行股本，该公司持有SRI5000 Neew Developments Pte. Ltd.已发行股本总额的60%[154] - ZACD Investments向ZACD (Tuas Bay) Pte. Ltd.授出本金110万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本12.10%[155] - ZACD Investments向ZACD (CCK) Pte. Ltd.授出本金139万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本14.80%[157] - ZACD Investments向ZACD (Neew2) Pte. Ltd.授出本金30万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本7.00%[159] - 受控法团