集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日止九个月，集团净亏损约150万新加坡元，较上期的约286,000新加坡元大幅上升约421.3%[14] - 集团未经审计的收入同比下降约21.5%，由上期的约790万新加坡元降至回顾期间的约620万新加坡元[14] - 员工成本从上期的约550万新加坡元增至回顾期间的约580万新加坡元[14] - 其他开支净额由上期的约300万新加坡元减少至回顾期间的约190万新加坡元[14] - 回顾期间，基本和摊薄的每股亏损约为0.07新加坡分[14] - 截至2019年9月30日止三个月，收入为1,822千新加坡元，2018年同期为2,232千新加坡元[16] - 截至2019年9月30日止九个月，除税前亏损为1,491千新加坡元，2018年同期为286千新加坡元[16] - 截至2019年9月30日止三个月，本公司拥有人应占期内亏损为508千新加坡元，2018年同期为498千新加坡元[16] - 截至2019年9月30日止九个月，本公司拥有人应占期内全面亏损总额为1,613千新加坡元，2018年同期为686千新加坡元[16] - 截至2019年9月30日九个月，公司权益总额为32,476千新加坡元，较2018年同期的35,930千新加坡元有所下降[18] - 2019年1月1日至9月30日，公司期内全面亏损总额为1,613千新加坡元，2018年同期为686千新加坡元[18] - 2019年1 - 9月股本证券投资重估储备为3,344千新加坡元，较2018年同期的4,611千新加坡元减少[18] - 2019年1 - 9月汇兑波动储备为 - 76千新加坡元，2018年同期为 - 13千新加坡元[18] - 2019年1 - 9月保留溢利/（累计亏损）为 - 2,149千新加坡元，2018年同期为 - 25千新加坡元[18] - 2019年前九个月公司拥有人应占亏损149.1万新加坡元，2018年同期为28.6万新加坡元[61] - 2019年前九个月公司总收益620.7万新加坡元，较2018年同期的791.1万新加坡元有所下降[68] - 2019年回顧期間公司虧損淨額約150万新加坡元，2018年同期虧損淨額約28.6万新加坡元[82] - 截至2019年9月30日止九个月，集团亏损净额约150万新加坡元，财务表现较去年同期大幅下跌[88] 股息派发情况 - 2019年8月8日董事会批准派发截至2019年12月31日止财政年度的中期股息100万新加坡元，即每股普通股0.05新加坡分，于9月6日派付[14] - 2019年公司批准派付100万新加坡元中期股息，即每股普通股0.05新加坡元[62] 租赁相关数据及政策 - 公司于2019年首次适用国际财务报表准则第16号租约，确认截至2019年1月1日的租赁合同的使用权资产和租赁负债约为1,060,000新加坡元[24][27] - 截至2018年12月31日的经营租赁承诺为1,132千新加坡元，减去与短期租赁有关的承诺32千新加坡元后为1,100千新加坡元[28] - 截至2019年1月1日的加权平均增量借款利率为3.59%[28] - 2019年1月1日，贴现经营租赁承付款后租赁负债总额为1,060千新加坡元[28] - 截至2019年1月1日，使用权资产和租赁负债初步确认金额均为106万新加坡元，截至2019年9月30日分别为67.6万和68.6万新加坡元，期间使用权资产摊销38.4万新加坡元，租赁负债利息开支23万新加坡元、偿还39.7万新加坡元[36] - 2019年9个月内短期租赁租金为3.3万新加坡元，已计入损益表其他开支净额[38] - 公司对短期办公物业租赁适用短期租赁确认豁免，租赁付款在租赁期内直线确认为费用[34] - 计算租赁付款现值时，若租赁隐含利率不易确定，公司在租赁开始日使用增量借款利率，启动日期后会根据情况重新计量租赁负债账面金额[33] 各地区市场收益情况 - 2019年第三季度新加坡市场收益136.2万新加坡元，2018年同期为209.4万新加坡元；2019年前三季度为546.7万新加坡元，2018年同期为710.2万新加坡元[49] - 2019年第三季度马来西亚市场收益15.5万新加坡元，2018年同期为10万新加坡元；2019年前三季度为29.6万新加坡元，2018年同期为28.6万新加坡元[49] - 2019年第三季度澳大利亚市场收益2.5万新加坡元，2018年同期为0；2019年前三季度为10.4万新加坡元，2018年同期为40.9万新加坡元[49] - 2019年第三季度其他国家/司法权区市场收益28万新加坡元，2018年同期为3.8万新加坡元；2019年前三季度为34万新加坡元，2018年同期为11.4万新加坡元[49] 业务线划分及各业务线数据关键指标变化 - 公司按产品及服务分为投资管理、项目咨询及管理服务、物业管理及租赁管理、财务顾问等可呈报分部[40][45][46][48] - 投资管理包括特殊目的实体投资管理和基金管理，基金管理可收取基金成立费、管理费和绩效费[41][42][44] - 公司2019年前九个月未经审核收入约620万新加坡元，较2018年同期约790万新加坡元减少约21.5%，主要因投资管理业务分部股息减少[56][66] - 2019年前九个月特殊目的实体投资管理费114万新加坡元，2018年同期为334.4万新加坡元[56] - 2019年前九个月基金管理费140.3万新加坡元，2018年同期为111.8万新加坡元[56] - 2019年前九个月项目咨询及管理服务费66.2万新加坡元，2018年同期为76.2万新加坡元[56] - 2019年前九个月物业管理及租赁管理费254.4万新加坡元，2018年同期为261.7万新加坡元[56] - 2019年前九个月财务顾问费45.8万新加坡元，2018年同期为7万新加坡元[56] - 2019年前九个月政府补贴15.6万新加坡元，2018年同期为14.7万新加坡元[56] - 2019年前九个月利息收入45.8万新加坡元，2018年同期为42.5万新加坡元[56] - 特殊目的实体投资管理收入从约330万新加坡元降至约110万新加坡元，减少约220万新加坡元[70] - 基金管理收入从约110万新加坡元增加至约140万新加坡元，增长约30万新加坡元[71] - 项目咨询及管理服务收入从约76.2万新加坡元减至约66.2万新加坡元，减少约10万新加坡元[73] - 物业管理及租赁管理服务收入从约260万新加坡元减至约250万新加坡元，减少约10万新加坡元[74] - 财务顾问服务收入从约7万新加坡元增加至约45.8万新加坡元，增长约38.8万新加坡元[75] - 其他收入及收益从约60万新加坡元略增至约62万新加坡元[77] 公司担保及合作情况 - 公司为新加坡Landmark Development项目贷款融资提供担保，本金1.50744796亿新加坡元，占相关实体负债总额39.2%[83] - 公司为新加坡BBW6 Development项目贷款融资提供担保，本金3801.504万新加坡元，占相关实体负债总额12%[84] - 公司与iProsperity Group组建合营企业，以2.126亿澳元购买17项酒店物业，最多还将转让6项租赁酒店资产权益[88] 市场环境数据 - 2019年第三季度新加坡私人住宅价格指数较上季度上升0.9%，非有地私人住宅板块环比增长1.7%，核心中央地区环比增长2.9%[91] - 截至2019年6月30日止年度，西澳大利亚州总旅客人次达3410万，按年增长14.8%[92] - 墨尔本中央商务区当前办公室空置率保持在3%左右[93] 资金相关情况 - 截至2019年9月30日，公司首次公开发售所得款项净额总值2160万新加坡元[100] - 过渡储备基金890万新加坡元，利用率100%[103] - 投资管理340万新加坡元，利用率17.4%；项目咨询及管理90万新加坡元，利用率40.6%[109][113] - 公司上市筹集所得款项净额总值约1.252亿港元（约2160万新加坡元）[115] - 物业及租赁管理已分配款项3300千新加坡元，利用率49.0%[117] - 财务顾问已分配款项3500千新加坡元，利用率19.4%[117] - 一般营运资金已分配款项1600千新加坡元，利用率100.0%[117] 股权及权益情况 - 姚先生和沈女士于本公司普通股好仓均为1311300000股，占总额百分比65.57%[121] - 有人于Pte. Ltd.普通股实益拥有867000股，占比51%；833000股，占比49%[121] - 部分法团权益中，2股普通股占比多为100%，相关股份占比有228%、15250%等多种情况[123][125] - 姚先生及沈女士分别持有ZACD Investments已发行股本总额的51%及49%[125][126] - ZACD Investments向ZACD (Canberra) Pte. Ltd.授出本金额为1400000新加坡元之免息可换股贷款[127] - 姚先生和沈女士分别持有ZACD Investments已发行股本总额的51%和49%[130][131][132][134][135][136][137][139][140] - ZACD Investments向ZACD (Frontier) Pte. Ltd.授出本金130万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本30.50%[130] - ZACD Investments向ZACD (Neew) Pte. Ltd.授出本金200万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本19.40%[131] - ZACD (Berwick Drive) Pte. Ltd.持有SRI5000 Neew Developments Pte. Ltd.已发行股本总额的60%[132] - ZACD Investments向ZACD (Tuas Bay) Pte. Ltd.授出本金110万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本12.10%[134] - ZACD Investments向ZACD (CCK) Pte. Ltd.授出本金139万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本14.80%[135] - ZACD Investments向ZACD (Neew2) Pte. Ltd.授出本金30万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本7.00%[137] - ZACD Investments向ZACD (Jurong) Pte. Ltd.授出本金383万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本17.10%[139] - ZACD Investments向ZACD (Woodlands12) Pte. Ltd.授出本金145万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本10.90%[140] - 所购物业临时占用许可证日期后，相关金额转换不超ZACD (Canberra) Pte. Ltd.经扩大已发行股本22.80%[129] - 姚先生和沈女士分别持有ZACD Investments已发行股本总额的51%及49%[141][144] - 截至2019年9月30日，姚先生、沈女士和ZACD Investments所持公司普通股数目均为13.113亿股，占股本总额百分比均为65.57%[144] - 截至2019年9月30日，公司无董事及主要行政人员在公司或其相关法团的股份、相关股份及债权证中拥有权益或好仓[143] - 截至2019年9月30日，公司未接获其他在公司股份、相关股份或债券中拥有须披露权益或淡仓的人士信息[145] 公司合规及运营情况 - 截至2019年9月30日止九个月至报告日期，公司遵守GEM上市规则附录15所载企管守则的所有适用守则条文[120] - 截至2019年9月30日止9个月内，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券的行为[147] - 公司合规顾问创陞融资有限公司及其相关人士无根据GEM上市规则须知会公司的权益[148] 公司组织架构情况 - 公司于2017年12月13日成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，江智武先生为主席[149] - 审核委员会与高级管理层已审阅公司截至2019年9月30日止9个月的第三季度业绩[149] - 截至报告日期，公司董事会包括5名执行董事、3名独立非执行董事和1名非执行董事[150] - 沈娟娟为公司主席兼执行董事[151]