公司基本信息 - 公司执行董事包括沈娟娟女士（主席）、姚俊沅先生（首席执行官）等[6] - 公司合规主任为萧劲毅先生，合规顾问为创陞融资有限公司[6] - 公司核数师为安永会计师事务所，注册办事处位于2 Bukit Merah Central 22–00 Singapore 159835[6] - 公司为投资控股公司，附属公司提供投资管理、收购及项目管理、物业管理及租赁管理、财务顾问服务[40] - 集团按产品及服务分为投资管理等可呈报分部，投资管理含特殊目的实体投资管理和基金管理[46] - 集团中期简明综合财务报表根据国际会计准则第34号编制，以新加坡元呈列，数值四舍五入至最接近千位数[42] - 公司业务包括收购及项目管理服务、物业管理及租赁管理、财务顾问等[53][54][56] - 公司管理层监控各事业部运营结果，基于可报告分部利润/（亏损）评估分部绩效[57] - ZACD (Sennett) Pte. Ltd.为最终控股公司拥有35.3%之联营公司[139] - ZACD (Woodlands) Pte. Ltd.为最终控股公司拥有29.5%之联营公司[140] 财务数据关键指标变化 - 公司未经审计的收入下降约6.7%，从2019年上半年约440万新加坡元降至2020年上半年约410万新加坡元[10] - 公司2020年上半年净亏损约790万新加坡元，去年同期净亏损约98.3万新加坡元[10] - 公司2020年上半年基本和摊薄的每股亏损约为0.40新加坡仙，2019年上半年亏损0.05新加坡仙[10] - 公司不建议就2020年上半年派付股息，2019年上半年亦无派付[10] - 2020年上半年收入4090千新加坡元，2019年同期为4385千新加坡元，同比下降6.73%[15] - 2020年上半年本公司拥有人应占期内亏损7939千新加坡元，2019年同期为983千新加坡元，同比扩大707.63%[15] - 2020年上半年本公司拥有人应占每股亏损基本和摊薄均为0.40仙，2019年同期为0.05仙，同比扩大700%[15] - 2020年6月30日非流动资产总额2766千新加坡元，2019年12月31日为3595千新加坡元，同比下降23.06%[21] - 2020年6月30日流动资产总额29970千新加坡元，2019年12月31日为36770千新加坡元，同比下降18.49%[21] - 2020年6月30日流动负债总额3520千新加坡元，2019年12月31日为2566千新加坡元，同比上升37.18%[21] - 2020年6月30日流动资产净值26450千新加坡元，2019年12月31日为34204千新加坡元，同比下降22.67%[21] - 2020年6月30日非流动负债总额151千新加坡元，2019年12月31日为214千新加坡元，同比下降29.44%[23][24] - 2020年6月30日资产净值29065千新加坡元，2019年12月31日为37585千新加坡元，同比下降22.67%[25] - 2020年上半年本公司拥有人应占期内全面亏损总额8520千新加坡元，2019年同期为879千新加坡元，同比扩大869.28%[17] - 公司2020年除税前亏损7932千新加坡元，2019年为983千新加坡元[33] - 2020年折旧133千新加坡元，2019年为100千新加坡元[33] - 2020年经营所得现金1382千新加坡元，2019年所用现金3809千新加坡元[33] - 2020年投资活动所用现金流量净额6252千新加坡元，2019年所得现金流量净额14237千新加坡元[36] - 2020年融资活动所用现金流量净额353千新加坡元，2019年为281千新加坡元[36] - 2020年现金及现金等价物净减少5211千新加坡元，期初为18342千新加坡元，期末为13093千新加坡元[36] - 2019年现金及现金等价物净增加10194千新加坡元，期初为7708千新加坡元，期末为17884千新加坡元[36] - 2020年上半年公司总收益为4090千新加坡元，2019年上半年为4385千新加坡元，同比下降6.73%[60][66] - 2020年上半年公司除税前亏损为7932千新加坡元，2019年上半年为983千新加坡元，亏损扩大[60][66] - 2020年上半年公司资产总值为32736千新加坡元，2019年上半年为37084千新加坡元，同比下降11.72%[60][66] - 2020年上半年公司负债总额为3671千新加坡元，2019年上半年为2874千新加坡元，同比上升27.73%[60][66] - 2020年上半年折旧、使用权资产摊销及资本化合同成本摊销总值为431千新加坡元，2019年上半年为361千新加坡元，同比上升19.39%[62][68] - 2020年上半年资本开支为27千新加坡元，2019年上半年为76千新加坡元，同比下降64.47%[62][68] - 2020年上半年总收益4090千新加坡元，2019年同期为4385千新加坡元[85][87][91] - 2020年上半年其他收入及收益897千新加坡元，2019年同期为423千新加坡元，其中政府补贴从119千新加坡元增至634千新加坡元，利息收入从302千新加坡元降至12千新加坡元，外汇差异净额从0变为190千新加坡元，其他从2千新加坡元变为61千新加坡元[91] - 2020年上半年除税前亏损相关费用：核数师酬金100千新加坡元，计入特殊目的实体投资管理费的成立股份股息收入 -410千新加坡元，外汇差异净额 -190千新加坡元，专业费用1369千新加坡元，贸易应收款项减值损失3677千新加坡元，贷款及应收账款减值损失2353千新加坡元[94] - 新加坡所得税按17%税率计提，2020年上半年所得税开支7千新加坡元，2019年同期为0[97][98] - 计算每股基本及摊薄亏损时所用普通股加权平均数2020年和2019年上半年均为2000000000股，2020年上半年本公司拥有人应占亏损7939千新加坡元，2019年同期为983千新加坡元[101] - 2020年上半年集团收购资产总成本2.7万新加坡元，2019年同期为7.6万新加坡元；处置资产账面价值2020年上半年为0，2019年同期为4.4万新加坡元[102] - 2020年6月30日非上市权益股份及合约权利按公平值总计1782千新加坡元，2019年12月31日为2297千新加坡元[105] - 2020年上半年集团股本证券投资公平值变动亏损51.5万新加坡元，2019年同期收益10.1万新加坡元[105] - 2020年6月30日贸易应收款项为8533千新加坡元，较2019年12月31日的10675千新加坡元有所下降，减值准备为3677千新加坡元[109] - 基于发票日期，2020年6月30日一个月以内贸易应收款项为1206千新加坡元，较2019年12月31日的7241千新加坡元大幅减少[112] - 2020年6月30日关联方贸易应收款项为2476千新加坡元，较2019年12月31日的4583千新加坡元减少[117] - 2020年6月30日最终控股公司贸易应收款项为0千新加坡元，2019年12月31日为63千新加坡元[117] - 2020年资本化获得合同的增量成本报告期期末为318千新加坡元，较2019年的415千新加坡元减少[123] - 2020年6月30日给予ZACD (Development4) Ltd.的过桥贷款融资为12115千新加坡元，减值准备为2353千新加坡元，净额为9762千新加坡元[124] - 2020年贷款及相关应收款项减值准备报告期期末为2353千新加坡元，2019年为0千新加坡元[127] - 2020年贸易应收款项减值准备报告期期末为3677千新加坡元，2019年为0千新加坡元[109] - 2020年资本化获得合同的增量成本增加142千新加坡元，减值损失200千新加坡元，摊销39千新加坡元[123] - 2020年6月30日现金及银行结余为13093千新加坡元，2019年12月31日为18342千新加坡元[132] - 已发行及缴足20亿股普通股，2020年6月30日和2019年12月31日股本均为29866千新加坡元[134] - 2020年6月30日金融资产总计31,434千新加坡元，其中透过其他全面收益按公平值列账的为1,782千新加坡元，按摊销成本计量的为29,652千新加坡元[174] - 2019年12月31日金融资产总计38,790千新加坡元，其中透过其他全面收益按公平值列账的为2,297千新加坡元，按摊销成本计量的为36,493千新加坡元[176] - 2020年6月30日金融负债按摊销成本计量为3,228千新加坡元[174] - 2019年12月31日金融负债按摊销成本计量为1,792千新加坡元[177] - 2020年6月30日股本证券投资账面价值和公平值均为1,782千新加坡元，2019年为2,297千新加坡元[180] - 2020年6月30日股本证券投资公平值计量使用重大不可观察输入数据（第三等级）为1,782千新加坡元，2019年为2,297千新加坡元[188][192] - 截至2020年6月30日止报告期，股本证券投资（非上市）期初为2,297千新加坡元，确认亏损总额(515)千新加坡元，期末为1,782千新加坡元[193] - 截至2019年6月30日止报告期，股本证券投资（非上市）期初为3,424千新加坡元，重新分类至损益之收益总额101千新加坡元，期末为3,525千新加坡元[193] 各条业务线数据关键指标变化 - 2020年上半年来自新加坡、马来西亚、澳大利亚及其他国家/司法权区的收益分别为3668千新加坡元、217千新加坡元、41千新加坡元、164千新加坡元，2019年上半年分别为4105千新加坡元、141千新加坡元、79千新加坡元、60千新加坡元[71] - 2020年6月30日新加坡及其他国家/司法权区的非流动资产分别为527千新加坡元、93千新加坡元，2019年12月31日分别为750千新加坡元、232千新加坡元[71] - 主要地理市场收益：2020年新加坡4090千新加坡元、马来西亚217千新加坡元、澳大利亚41千新加坡元、其他国家/司法权区164千新加坡元；2019年新加坡4105千新加坡元、马来西亚141千新加坡元、澳大利亚79千新加坡元、印尼4千新加坡元、其他国家/司法权区56千新加坡元[77][78][79][80][88] - 服务时间性收益：2020年某一时点2173千新加坡元，随时间推移1917千新加坡元；2019年某一时点1499千新加坡元，随时间推移2886千新加坡元[83][84][87] - 2020年上半年投资管理股息收入为410千新加坡元，2019年为733千新加坡元[155] - 2020年上半年投资管理基金管理费为859千新加坡元，2019年为902千新加坡元[155] - ZACD (Pasir Ris) Pte. Ltd. 2020年上半年股息收入为66千新加坡元，2019年为220千新加坡元[155] - 2020年上半年收购及项目管理费用为120.4万新加坡元，2019年为32.5万新加坡元[157] - 2020年上半年维修及维护服务开支为12.5万新加坡元，2019年为30.2万新加坡元[157] 公司担保及负债情况 - 2020年3月20日，公司为新加坡7 Mandai Estate工业发展项目贷款融资提供2898.54万新加坡元担保，相当于相关实体负债总额的60.0%[164] - 2019年8月7日，公司为新加坡173 Chin Swee Road住宅重建项目贷款融资提供1.50744796亿新加坡元担保，相当于相关实体负债总额的39.2%[165] - 2018年6月6日，公司为新加坡Bukit Batok West Avenue 6综合发展项目贷款融资提供3801.504万新加坡元担保，相当于相关实体负债总额的12.0%[167] - 2020年，新加坡BBW6发展项目获重新筹集资金贷款融资1.25亿新加坡元，用于偿还现有未偿还贷款融资5500万新加坡元及现有股东贷款7000万新加坡元[168] - 根据重新筹集资金信贷协议，公司需为约1500万新加坡元或重新筹集资金贷款融资本金及相关费用总和的较低者提供12.0%的担保[170] - 2018年1月16日，公司为新加坡Shunfu Road住宅项目贷款融资提供1.528亿新加坡元担保，相当于相关实体负债总额的20.0%[171] - 财政期间末，集团并无重大承担[163] - 除已披露事项外，集团于各报告期末并无任何或然负债[172] 金融工具公平值及相关情况 - 贸易应收款项、与股东及关联方往来结余等多项金融工具公平值与