集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日止九个月，集团未经审计的收入下降20.8%，约130万新加坡元，从约620万降至约490万新加坡元[11] - 截至2020年9月30日止九个月，集团净亏损约860万新加坡元，去年同期净亏损约150万新加坡元[11] - 截至2020年9月30日止九个月，集团对投资管理费用应收款项确认约370万新加坡元的减值准备[11] - 截至2020年9月30日止九个月，集团对向ZACD (Development4) Ltd.提供的预付款确认约230万新加坡元的减值准备[11] - 截至2020年9月30日止九个月，因一次性企业融资活动，专业费用增加约82.3万新加坡元[11] - 截至2020年9月30日止九个月，基本和摊薄的每股亏损约为0.43新加坡仙，2019年同期亏损0.07新加坡仙[11] - 2020年第三季度收入为82.6万新加坡元，2019年同期为182.2万新加坡元[14] - 2020年前三季度收入为491.6万新加坡元，2019年同期为620.7万新加坡元[14] - 2020年第三季度除税前亏损为63.5万新加坡元，2019年同期为50.8万新加坡元[14] - 2020年前三季度除税前亏损为856.7万新加坡元，2019年同期为149.1万新加坡元[14] - 截至2020年9月30日止三个月，公司拥有人应占期内全面亏损总额为56.8万新加坡元，每股基本及摊薄亏损均为0.03仙[18] - 截至2020年9月30日止九个月，公司拥有人应占期内全面亏损总额为908.8万新加坡元，每股基本及摊薄亏损均为0.43仙[18] - 2020年1月1日经审核权益总额为3758.5万新加坡元，9月30日未经审核权益总额为2849.7万新加坡元[24] - 2020年1 - 9月，公司期内亏损857.4万新加坡元，换算海外业务产生之汇兑差额为1.6万新加坡元，股本证券投资之公平值变动为49.8万新加坡元[24] - 2019年1月1日经审核权益总额为3508.9万新加坡元，期内全面亏损总额为161.3万新加坡元，股息为100万新加坡元[24] - 截至2020年9月30日止九个月，公司总收益为4916千新加坡元，2019年同期为6207千新加坡元[52] - 截至2020年9月30日止九个月，公司除稅前虧損涉及核數師酬金49千新加坡元、外匯差異淨額 -76千新加坡元等[55] - 2019年九个月貿易應收款項減值損失为3677千新加坡元，貸款及應收賬款減值損失为2353千新加坡元[55] - 截至2020年9月30日止九个月，期內所得稅開支为7千新加坡元[59] - 公司2020年前三季度净亏损约860万新加坡元，去年同期约150万新加坡元[72] - 公司未经审计的收入下降20.8%，约130万新加坡元，从前期约620万降至约490万新加坡元[74] - 计算每股基本及摊薄亏损时，2020年第三季度所用亏损为63.5万新加坡元，2019年同期为50.8万新加坡元；2020年前三季度为857.4万新加坡元，2019年同期为149.1万新加坡元[64] - 计算每股基本及摊薄亏损时所用普通股加权平均数均为20亿股[65] - 董事会于2019年批准派付100万新加坡元中期股息，即每股0.05新加坡仙[65] - 公司2020年前三季度无股息派付安排[66] - 所得税开支中，本期拨备4，过往年度拨备过多递延税项为 -22，暂时性差异的产生为25[61] - 员工成本总额减少29.5万新加坡元，回顾期雇员66名，前期105名[87][89] - 集团对投资管理费应收款项确认约370万新加坡元减值准备，对预付款确认约230万新加坡元减值准备[91] - 其他开支净额从约190万新加坡元增至约240万新加坡元，增加约29.2%[94] - 回顾期所得税按17%税率计提，集团在其他国家/司法权区无应课税溢利未计提[95] - 回顾期公司拥有人应占期内亏损约860万新加坡元，前期约150万新加坡元；不包括一次性活动，回顾期亏损约140万新加坡元，前期约150万新加坡元，亏损减少约10.0万新加坡元或6.7%[96] 各业务线数据关键指标变化 - 2020年九个月内，投资管理（特殊目的实体投资管理和基金管理）收入分别为490千新加坡元和1048千新加坡元，2019年同期分别为1140千新加坡元和1403千新加坡元[52] - 2020年九个月收購及項目管理費为1304千新加坡元，2019年同期为662千新加坡元[52] - 2020年九个月物業管理及租賃管理費为1244千新加坡元，2019年同期为2544千新加坡元[52] - 2020年九个月財務顧問費为830千新加坡元，2019年同期为458千新加坡元[52] - 2020年九个月其他收入及收益为1325千新加坡元，2019年同期为620千新加坡元，其中政府補貼为1029千新加坡元，2019年同期为156千新加坡元[52] - 特殊目的实体投资管理未经审核收入从前期约110万降至约49万新加坡元，减少约65万新加坡元，约57%[78] - 基金管理未经审核收入从前期约140万降至约100万新加坡元，降幅约35.5万新加坡元或25.3%[80] - 收购及项目管理服务未经审核收入从前期约66.2万增至约130万新加坡元，增加约64.2万新加坡元或97%[81] - 物业管理及租赁管理服务未经审核收入从约250万新加坡元降至约120万新加坡元，降幅约130万新加坡元或51.1%[84] - 财务顾问服务未经审核收入从约45.8万新加坡元增至约83.0万新加坡元，增幅约37.2万新加坡元或81.2%[85] - 其他收入及收益从约62.0万新加坡元增至约130万新加坡元，增加约113.8%[86] 公司业务及运营相关 - 公司为投资控股公司，附属公司主要提供投资管理、收购及项目管理、物业管理及租赁管理、财务顾问服务[28] - 集团按产品及服务分为投资管理、收购及项目管理等可呈报分部[33] - 投资管理包括特殊目的实体投资管理和基金管理，集团可收取基金成立费、管理费及绩效费[33][36] - 2020年3月20日公司为工业发展项目贷款融资提供本金28,985,400新加坡元担保，占相关实体负债总额60.0%[100] - 2019年8月7日公司为住宅重建项目贷款融资提供本金150,744,796新加坡元担保，占相关实体负债总额39.2%[102] - 2018年6月6日，公司为新加坡BBW6发展项目贷款融资提供本金38,015,040新加坡元的担保，相当于相关发展特殊目的实体负债总额的12.0%[103] - 2020年，发展特殊目的实体获BBW6发展项目重新筹集资金贷款融资125,000,000新加坡元，用于为现有未偿还贷款融资55,000,000新加坡元重新筹集部分资金及偿还现有股东贷款70,000,000新加坡元[104] - 根据重新筹集资金信贷协议，公司需为发展特殊目的实体相关资金及负债的12.0％（约15,000,000新加坡元）与重新筹集资金贷款融资本金及相关费用总和的较低者提供担保[106] - 2018年1月16日，公司为新加坡Shunfu发展项目贷款融资提供本金152,800,000新加坡元的担保，相当于相关发展特殊目的实体负债总额的20.0%[107] - 集团正建立ZACD US Fund，投资1,000万美元于iProsperity Group主导的美国酒店收购，按金由ZACD US Fund提供，若收购未完成iProsperity Group将退还[113] - 1,000万美元按金由一名锚定投资者通过过桥贷款提供，其中500万美元将转换成ZACD US Fund的股权，另外500万美元将由ZACD US Fund偿还[113] - 2020年初新冠疫情爆发，新加坡采取阻断措施，集团在新加坡正常营运被迫中断，可能影响业绩和业务扩张计划[114] - 新加坡私人住宅物业销售回暖，2020年第三季度新推出项目总体表现良好，LT基金收购的地标性重建项目预计四季度推出[114] - ZACD Income Trust投资的澳洲房地产资产，尤其是珀斯酒店资产，受疫情影响业务中断，希望2021年业绩改善[117] - 物业管理业务分部未达预期规模经济效益，管理层正探讨战略及重组方案，可能在四季度制定进一步计划[117] - 公司2018年初上市筹集所得款项净额总值约1.252亿港元（约2160万新加坡元）[118] - 截至2020年9月30日，过桥储备基金所得款项使用金额为8900千新加坡元，原始分配为16135千新加坡元（100%）[121] - 截至2020年9月30日，投资管理所得款项使用金额为3400千新加坡元，原始分配为749千新加坡元（100%）[121] - 截至2020年9月30日，收购及项目管理所得款项使用金额为900千新加坡元，原始分配为575千新加坡元（100%）[121] - 截至2020年9月30日，物业及租赁管理所得款项使用金额为3300千新加坡元，原始分配为1711千新加坡元（100%）[121] - 截至2020年9月30日，财务顾问所得款项使用金额为3500千新加坡元，原始分配为830千新加坡元（100%）[121] - 截至2020年9月30日，一般营运资金所得款项使用金额为1600千新加坡元，原始分配为1600千新加坡元（100%）[121] 公司股权结构相关 - 2020年9月30日，姚先生和沈女士分别持有公司1298600000股普通股，占股份总额的64.93%[125] - 2020年9月30日，萧先生持有公司22000000股普通股，占股份总额的1.1%[125] - 2020年9月30日，周永祥先生持有公司20000000股普通股，占股份总额的1%[125] - 姚先生和沈女士分别持有ZACD Investments已发行股本总额的51%及49%[136,139,140,141,142,145,149] - ZACD Investments向ZACD (Tuas Bay) Pte. Ltd.授出本金110万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超其经扩大已发行股本12.10%[139] - ZACD Investments向ZACD (Neew2) Pte. Ltd.授出本金30万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超其经扩大已发行股本7.00%[141] - ZACD Investments向ZACD (Jurong) Pte. Ltd.授出本金383万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超其经扩大已发行股本17.10%[142] - 姚先生、沈女士、ZACD Investments Pte. Ltd.分别持有杰地集团12.986亿股普通股，占已发行股本总额64.93%[149] - Rachman Sastra先生持有杰地集团1.9975亿股普通股，占已发行股本总额9.99%[149] - Harmonious Tidings Limited持有杰地集团1.5亿股普通股，占已发行股本总额7.5%[149] 公司证券交易及合规相关 - 截至2020年9月30日止九个月内，公司或附属公司无购买、出售或赎回上市证券[153] - 公司合规顾问创陞融资有限公司及其相关人士无公司证券须知会权益[154] 公司报告及审核委员会相关 - 报告为杰地集团有限公司2020年第三季度报告[137,143,147,151] - 公司于2017年12月13日成立审核委员会，其书面职权范围符合相关规则[155] - 审核委员会主要职责包括就外聘核数师委任及罢免提建议、审阅财报、监督风险管理及内部监控系统、监察持续关连交易[155] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成，江智武先生为主席[155] - 审核委员会与高级管理层审阅了集团截至2020年9月30日止9个月的第三季度业绩[155] 公司董事会组成相关 - 报告日期，公司董事会包括5名执行董事[156] - 报告日期，公司董事会包括3名独立非执行董事[156] - 报告日期，公司董事会包括1名非执行董事[156] 财务报表编制相关 - 财务报表按国际财务报告准则及新加坡财务报告准则（国际）编制，以新加坡元呈列，币值四舍五入至最接近千位[30] - 编制第三季度业绩会计政策与2019年一致，除2020年1月1日生效新准则外，未提早采用其他准则[31] 所得税相关 - 新加坡所得稅按17%的稅率計提，2019年同期税率相同[60]