财务数据关键指标变化 - 截至2019年3月31日止年度，集团总收入约为1.424亿港元，2018年约为1.356亿港元[23] - 公司拥有人应占年内亏损约为1610万港元，2018年亏损约1220万港元[23] - 亏损主要归因于员工成本增加约1050万港元[23] - 食品成本由2018年的27.2%上升至2019年的28.2%[23] - 2019年公司收入142407千港元，除税前亏损15032千港元，公司拥有人应占年内亏损及全面开支总额16087千港元[32] - 2018年公司收入135624千港元，除税前亏损10539千港元，公司拥有人应占年内亏损及全面开支总额12163千港元[32] - 2019年非流动资产65901千港元，流动资产31792千港元，总资产97693千港元[32] - 2018年非流动资产57563千港元，流动资产59077千港元，总资产116640千港元[32] - 2019年流动负债17728千港元，负债总额30804千港元，权益总额66889千港元[32] - 2018年流动负债16600千港元，负债总额33069千港元，权益总额83571千港元[32] - 公司收益从2018年约13560万港元增加约5.0%至2019年约14240万港元[52] - 原材料及消耗品在2018年和2019年分别约为3690万港元及4020万港元，占总收益约27.2%及28.2%[54] - 2019年员工成本约为5940万港元，较2018年约4890万港元增加约21.5%[55] - 其他开支从2018年约810万港元增加约44.7%至2019年约1170万港元[56] - 与2018年约1400万港元相比，2019年无上市开支[57] - 2019年3月31日止年度公司拥有人应占亏损约1610万港元，2018年同期亏损约1220万港元[59] - 2019年3月31日止年度6间新餐厅产生除税前亏损约650万港元[59] - 所使用原材料及消耗品占收益比例从约27.2%增长至28.2%[59] - 员工成本增加约1050万港元[59] - 2019年3月31日集团尚未支出资本承担约为20万港元[62] - 2019年3月31日及2018年3月31日银行借贷1500万港元由账面价值为3259.4万港元的租赁土地及楼宇作抵押[64] - 2019年公司全资附属公司向合营公司注资约1500万港元[65] - 董事会不建议就2019年3月31日止年度派付任何股息[60] - 2019年3月31日集团并无重大外汇风险[61] - 2019年3月31日集团并无任何重大或然负债[63] - 2019年3月31日，公司流动资产约3180万港元（2018年3月31日：约5910万港元），其中银行结余及现金约2180万港元（2018年3月31日：约4920万港元），贸易及其他应收款项等约760万港元（2018年3月31日：约670万港元）[149] - 2019年3月31日，公司流动负债约1310万港元（2018年3月31日：约1650万港元），主要包括贸易及其他应付款项等约1220万港元（2018年3月31日：约1420万港元）[149] - 2019年3月31日，公司流动比率及速动比率分别为2.4倍（2018年3月31日：分别为3.6倍及3.5倍）[149] - 2019年3月31日，公司资本负债比率为22.4%（2018年3月31日：17.9%）[149] - 2019年3月31日，公司未动用银行融资为1000万港元（2018年3月31日：1000万港元）[149] - 董事不建议就截至2019年3月31日止年度派付任何股息[144] - 2019年3月31日，公司拥有约5830万港元的可分派储备，2018年3月31日为7460万港元[182] 各条业务线数据关键指标变化 - 2019年3月31日，公司以五个自营品牌经营14间餐厅[24] - 2019年3月31日，公司租期届满后关闭1间餐厅并转换3间餐厅的品牌[24] - 截至2019年3月31日止年度，公司开设6间餐厅[24] - 2018年3月31日餐厅总数为10间，2019年3月31日为14间，报告日期为13间[25] - “麻酸乐/嫲孙乐”餐厅2018年3月31日有4间，2019年3月31日及报告日期均为5间[25] - “泰巷”餐厅2018年及2019年3月31日有4间，报告日期为3间[25] - 2019年3月31日止年度餐厅顾客2534463名，较上一年减少80933名，下降3.1%[27] - 每位顾客平均消费从51.9港元增至56.2港元[27] - 公司年内引入新品牌“牛布拉”“缘虾壹面”及“峇峇娘惹”扩展餐厅组合[28] - 公司全资附属公司订立合营协议成立合营公司经营冷冻仓库业务[28] - 2018年第四季度香港餐厅收入增加2.2％，达约304亿港元，总购买金额增加1.7%至96亿港元，中式餐厅收据金额下跌0.8% ，数量减少3.2%[39] - 公司以五个自营品牌经营十三间餐厅，年内关闭一间“娜多欧陆”餐厅，将另一间“娜多欧陆”餐厅更名[40] - 截至2019年3月31日止年度，“麻酸乐╱嫲孙乐”收入约4570万港元，占总收益32.1%，较上年同期减少14.7%[42] - 截至2019年3月31日止年度，“娜多欧陆”收入约1790万港元，占总收益12.6%，较上年同期减少40.3%[42] - 截至2019年3月31日止年度，“泰巷”收入约6070万港元，占总收益42.6%，较上年同期增加16.7%[42] - 截至2019年3月31日止年度，“峇峇娘惹”收入约440万港元，占总收益3.1%，于2018年8月新开设[42] - 截至2019年3月31日止年度，“牛布拉”收入约710万港元，占总收益5.0%，于2018年5月新开设[42] - 截至2019年3月31日止年度，“缘虾壹面”收入约660万港元，占总收益4.7%，于2018年5月新开设[42] - 公司拥有及经营一间中央厨房，管理层认为可提升经营效率[43] - 香港最低工资将由时薪34.5港元提高至时薪37.5港元，于2019年5月1日生效，将对公司业务产生不利影响[47] - 公司计划2019年10月在牛头角开设一间“峇峇娘惹”品牌餐厅[48] - 年内及报告日期，公司关闭位于沙田的娜多欧陆餐厅及荃湾的泰巷餐厅[49] - 2019年3月31日，公司经营14间餐厅（2018年：10间），新开6间（2018年：1间），关闭1间（2018年：2间）[52] - 公司将位于马鞍山及将军澳的部分餐厅品牌更换为“峇峇娘惹”[51] - 公司成立合营公司开展冷冻仓库业务，全资附属公司持有其50%所有权[51] 公司治理相关情况 - 余立文48岁，2018年1月29日获委任为独立非执行董事，在会计等方面有逾20年经验[73] - 张成耕62岁，2017年7月1日加入集团，在餐饮行业有近36年经验[74] - 黄雪贞60岁，2014年9月10日加入集团，在餐饮行业有近40年经验[74] - 截至2019年3月31日，公司采纳并遵守GEM上市规则附录十五所载的企业管治守则[76] - 董事会由8名董事组成，其中3名独立非执行董事，超逾三分之一成员为独立非执行董事[77] - 公司主席黄雪卿负责监督集团整体营运及采购事宜，行政总裁王秀婷负责集团日常营运及不同业务范畴[79] - 董事会于2018年12月31日采纳董事成员多元化政策[80] - 独立非执行董事与公司订立为期三年的委任书，公司每届股东大会上三分之一的董事将轮值退任[81] - 公司采纳GEM上市规则第5.48至5.67条作为董事进行证券交易的行为守则，2019年3月31日前董事均遵守规定[83] - 控股股东订立不竞争契据，2019年3月31日前已遵守承诺[84][85] - 截至2019年3月31日止年度，控股股东已促使独立非执行董事每年检讨遵守不竞争契据情况，并提供所需资料及书面确认[86][87] - 该年度，董事或其联系人无从事对集团业务构成竞争的业务或拥有权益[88] - 董事会保留公司重大事项决策权，日常管理等授权行政总裁等处理，重大交易需董事会批准[89] - 每位新委任董事获正式入职介绍，公司鼓励董事参与持续专业发展，该年度全体董事均接受培训[94] - 截至2019年3月31日止年度，董事会共召开五次会议，部分董事出席情况为：黄雪卿女士5/5、王秀婷女士5/5、黄木辉先生2/5等[99][101] - 董事会成立薪酬、提名、审核三个委员会，各委员会有书面职权范围[102] - 薪酬委员会于2018年1月29日成立，主要目标是就董事及高管薪酬政策等提建议并确定薪酬待遇[106] - 薪酬委员会年内计划举行一次会议审核薪酬待遇，截至2019年3月31日已举行三次会议，成员出席率均为3/3[107][108] - 董事会负责企业管治职责，已采纳书面职权范围，年内正式履行并检讨公司遵守守则情况[90][93] - 董事薪酬详情载于综合财务报表附注11[105] - 公司于2018年1月29日成立提名委员会，截至2019年3月31日召开1次会议，成员出席率100%[110][111] - 公司于2018年1月29日成立审核委员会，截至2019年3月31日召开6次会议，成员出席率100%[113][117] - 因与德勤未能就审核费用达成协议，德勤自2019年4月8日起辞任核数师，香港立信德豪获委任为新核数师[118] - 公司制定股东沟通政策，通过多种渠道与股东及有意投资者沟通[119][120] - 自2018年2月26日上市日期起，公司组织章程细则无变动[122] - 董事会负责制定及监督内部控制和风险管理系统，进行年度审阅[123][124] - 董事认为不外聘独立专业人士进行内部审核更具成本效益[124] - 董事负责确保财务报表按香港公司条例披露要求编制[125] - 提名委员会由5名成员组成，大部分为独立非执行董事[110] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成，其中2名有相关专长[113][117] - 截至2019年3月31日止年度，外聘核数师酬金总计830千港元，其中核数服务830千港元，非核数服务为0[128] - 截至2019年3月31日止年度，公司秘书参加不少于15个小时的相关专业培训[129] - 股东要求召开特别大会，须持有不少于公司附有投票权实缴股本的十分之一，会议须在提交要求后2个月内举行[133] - 年内，公司未对章程文件作出重大变动[137] 公司上市及资金使用情况 - 公司于2018年2月26日在联交所GEM上市，按每股0.275港元发行2亿股，总额约5500万港元，所得款项净额约3260万港元[172] - 截至2019年3月31日，开设新嫲孫樂餐廳计划已动用440万港元，开设新泰巷餐廳未动用440万港元，开设日式拉麵餐廳已动用1006万港元、未动用306.5万港元，扩展中央厨房储存设施已动用141.9万港元、未动用208.1万港元，升级电脑系统已动用103.1万港元、未动用26.9万港元，开展营销及推广活动已动用38.3万港元、未动用61.7万港元，一般营运资金已动用50万港元[172] - 截至2019年4月18日，开设新嫲孫樂餐廳已动用440万港元，开设新泰巷餐廳未动用440万港元，开设日式拉麵餐廳已动用1006万港元、未动用744万港元，扩展中央厨房储存设施已动用154.3万港元、未动用195.7万港元，升级电脑系统已动用103.1万港元、未动用26.9万港元，营销及推广活动已动用38.3万港元、未动用61.7万港元，一般营运资金已动用50万港元[177] - 公司重新分配未动用所得款项，将原计划用于开设日式拉麵餐廳及扩展中央厨房储存设施的部分款项作为向合营公司的注资，注资939.7万港元，还计划开设一间新的马来西亚餐厅，投入440万港元[172][177] - 合营公司已发行股本的50%由公司全资附属公司FGL拥有，其他三名独立第三方分别拥有30%、10%及10%[173] - 公司于2018年5月在马鞍山、2018年6月在旺角开设两间新的日式拉麵餐廳，原计划开设第三间