公司基本信息 - 公司董事包括执行董事黄毅山、陈慧珍，独立非执行董事陈婉婷、曾少春、王展望等[4] - 公司核数师为德勤•关黄陈方会计师行，注册办事处位于开曼群岛[5] - 公司为投资控股公司[115] - 公司附属公司主要在香港经营全服务式餐厅及小食亭[115] - 公司核心价值为「食品优质与顾客满意」，保障员工和顾客安全健康前提下提供服务[23] 财务数据关键指标变化 - 2021年收益为379,023千港元，除税前溢利为24,758千港元，年内溢利为24,232千港元[6] - 2021年资产总值为446,204千港元，负债总额为288,081千港元，资产净值为158,123千港元[7] - 截至2021年3月31日止年度，集团收益约3.79023亿港元，较去年增加2.3%[61] - 收益增长归因于开设多家餐厅及部分运营未满一年餐厅的贡献[62] - 所使用原材料及耗材成本为1.1539亿港元，占收益30.4%，较去年增长14.5%；员工成本为1.08724亿港元，占收益28.7%，下降0.5%；物业、厂房及设备折旧为1797.8万港元，占收益4.7%，增长38.6%[69] - 上市开支为1129.1万港元，占收益3.0%，较去年增长100.0%；财务成本为683.4万港元，占收益1.8%，增长31.1%[69] - 截至2021年3月31日止年度，所使用原材料及耗材佔收益的百分比增加14.5%至30.4%[73] - 员工成本佔收益的百分比由去年的29.5%下降至28.7%[73] - 物业租金及相关开支佔收益的百分比自4.3%增长至6.1%[74] - 物业、厂房及设备折旧以及使用权资产折旧较去年分别增长约38.6%及约10.0%，佔收益的百分比分别自3.5%增长至4.7%及自16.7%增长至18.0%[74] - 其他开支约为2367.8万港元，较去年增加约353万港元或17.5%，佔收益的百分比约6.2%，较去年同期的5.4%显著增长[75][76] - 截至2021年3月31日止年度，纯利及公司拥有人应占溢利分别约为2423.2万港元及2496.7万港元，分别减少约584万港元或19.4%及约510.5万港元或17.0％；经调整上市开支影响后，纯利增加约545.1万港元或18.1%，公司拥有人应占纯利增加约618.6万港元或20.6%[80] - 于2021年3月31日，借贷总额约为80万港元，较截至2020年3月31日止年度减少60.0%[80] - 于2021年3月31日，现金及现金等价物为8130万港元[80] - 于2021年3月31日，集团的尚未偿还资本承担约为595.1万港元（2020年︰53.5万港元）[81] - 截至2021年3月31日止年度的派息率为42.7%（经调整上市开支的影响后）[85] - 2021年3月31日，公司可分配予股东的储备为4120.8万港元，2020年为2903.9万港元[121] - 公司建议从储备项下保留溢利中派付末期现金股息每股0.04港元，2020年3月31日止年度末期股息为每股0.015港元，2019年9月30日止六个月中期股息为每股0.015港元，2020年9月30日止六个月无中期股息[118] - 公司将向2021年8月6日名列股东名册的股东派付末期股息，待2021年7月29日股东周年大会批准后，于2021年8月26日或前后派付，2020年8月5日至8月6日暂停办理股份过户登记手续[118] 业务运营数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日止年度，公司开设6间新餐厅，关闭2间餐厅[33] - 2020年3月31日餐厅总数28间，2021年3月31日为33间，报告日期为34间[34] - 前田烧肉谷于2021年5月开始运营，上海牛气于2021年6月开始运营[38] - 公司与双汇餐饮成立合营企业，注册资本为人民币5000万元，公司占股60%出资3000万元，双汇餐饮占股40%出资2000万元[39] - 截至2021年3月31日止年度，除合营协议外，无其他重大投资、收购或出售附属公司及联属公司[40] - 公司就开设新餐厅确认多份租约，涉及前田烧肉谷、牛气、品越等餐厅[37] - 截至2021年3月31日止年度，旗下餐厅接待2,148,294名顾客，较上一年度减少284,044人次或11.7%[43] - 截至2021年3月31日止年度，人均消费由上一年度的152.3港元增至176.4港元；撇除小食亭及甜品业务，人均消费增至184.5港元[43] - 小食亭每单平均消费为41.6港元，较上一年度增加6.7%；甜品业务人均消费为78.8港元，较上一年度增加15.4%[43] - 越式料理2021年收益38,785千港元，2020年为56,519千港元；日式料理2021年收益187,524千港元，2020年为169,578千港元[43] - 牛氣料理2021年收益137,242千港元，2020年为108,919千港元；拉面料理2021年收益30,383千港元，2020年为39,743千港元[43] - 中式料理2021年收益70,124千港元，2020年为63,790千港元；西式料理2021年收益73,084千港元，2020年为69,715千港元[43] - 甜品业务2021年收益7,301千港元，2020年为7,353千港元；小食亭2021年收益2,205千港元，2020年为3,556千港元[43] - 按料理划分，日式收益占比49.5%，较去年增长10.6%；中式收益占比18.5%，增长9.9%；西式收益占比19.3%，增长4.8%；越式收益占比10.2%，下降31.4%；甜品收益占比1.9%，下降0.7%；小食亭收益占比0.6%，下降38.0%[63] - 以2020年6月为基准，2020年8月收益最低，2020年9月显著反弹，2020年12月及2021年1月收益大幅下滑，2021年2月及3月反弹[66] 公司战略与规划 - 公司计划在东南亚建立业务据点开拓海外市场[24] - 公司已投放资源建立会员管理系统，推出调味预包装食品[24] - 公司决定不再续约效率较低的餐厅，并重新部署资源至新餐厅[24] - 公司在提升企业管治水平上投放大量资源，有行业精英加入高层管理团队[24] 公司人员相关 - 员工按性别分男性占29%、女性占29%；按年龄组30岁以下占42%、30至50岁占52%、50岁以上占48%；按类别高层占7%、中层占15%、一般员工占78%[18] - 新聘员工按性别分男性占55%、女性占45%；按年龄组30岁以下占39%、30至50岁占24%、50岁以上占37%；按类别高层占3%、中层占8%、一般员工占89%[20] - 黄毅山46岁，在会计及财务方面有逾15年经验，自2006年起投资餐饮业务[90] - 陈慧珍44岁，在餐饮行业有逾12年经验，加入集团前曾在香港任教7年[91][92] - 陈婉婷47岁，于2018年1月17日获委任为独立非执行董事，拥有逾14年法律及合规经验[95][96] - 曾少春65岁，于2018年1月17日获委任为独立非执行董事，1993年6月起获委任为非官守太平绅士[96][97] - 王展望49岁，于2018年1月17日获委任为独立非执行董事，在审计、会计及财务方面有逾26年经验[98] - 余孟滔54岁，于2017年4月加入集团，在会计、财务等领域有逾28年经验，曾在港华燃气任职约9年[102] - 刘顺发41岁，于2021年5月加入集团，管理的投资组合及收入超120亿港元，烹饪之旅有24年[103] - 罗家其45岁，于2021年6月加入集团，在烹饪领域有逾28年经验，厨魔餐厅2009年获米其林二星，2014年升为三星[104] - 李静霞40岁，于2013年9月加入集团，2009年6月完成中级法语课程[105] - 截至2021年3月31日，集团共有625名雇员，多数位于香港[172] 公司股份相关 - 2020年5月18日，公司将约5,000,000港元未动用所得款项重新分配，用于支付首间山一和食屋餐厅的租赁按金和装修成本[49] - 2020年11月3日，公司、IKEAB Limited及配售代理订立配售及认购协议，配售7,200,000股配售股份，认购7,200,000股认购股份，每股价格均为1.33港元[53] - 2020年11月3日，配售股份成功配售予不少于六名承配人；2020年11月10日，公司向IKEAB Limited配發及發行7,200,000股認購股份，占当时已发行股本约1.90%[54] - 配售价格较2020年11月3日收市价每股1.39港元折让约4.32%，较前五个交易日平均收市价每股约1.402港元折让约5.14%[55] - 认购所得款项总额约为957.6万港元，所得款项净额约为932.6万港元，每股认购股份净价格约为1.30港元[55] - 2021年3月31日，黄毅山先生和陈慧珍女士分别通过受控法团权益及配偶权益持有260,302,000股，占股权约67.273%[136][140] - 2021年3月31日，曾少春先生作为实益拥有人持有20,000股，占股权约0.005%[136] - 2021年3月31日，IKEAB Limited作为实益拥有人持有250,318,000股，占股权约64.693%[140] - IKEAB Limited由黄先生及陈女士分别拥有70%及30%权益[136][140][142] - 锦华企业有限公司由黄先生及陈女士分别拥有50%及50%权益，2021年3月31日，二人被视为于锦华所持有的9,984,000股股份中拥有权益[137][143] - 公司购股计划自2018年1月17日起生效，为期10年[148] - 购股计划项下购股可于董事厘定期限内行使，期限不超授出日期后10年[149] - 未经股东事先批准，购股计划可授出购股涉及股份总数，不得超上市日期已发行股份的10%[149] - 任何12个月期间，向雇员授出购股全面行使致先前获授购股及上述购股涉及已发行及可发行股份总数，超建议授出时根据购股计划或其他购股计划可授出所有购股涉及已发行及可发行股份数目1%，不得向合资格人士授出购股[149] - 截至2021年3月31日，公司有4470000份未行使购股权，占已发行股本约1.2%[153][156] - 截至2020年3月31日止年度，约205000港元的购股权公平值已在公司账目摊销[157] - 2020年11月10日，公司向IKEAB Limited配發及發行7200000股認購股份，占当时已发行股本约1.90%[168] - 配售价较2020年11月3日收市价每股1.39港元折让约4.32%，较前五个交易日平均收市价每股约1.402港元折让约5.14%[171] - 认购所得款项总额约为9576000港元，所得款项净额约为9326000港元，每股认购股份净价格约为1.30港元[171] 公司治理相关 - 执行董事服务协议任期自2021年1月17日起计为期三年，其后重续，一方提前三个月书面通知可终止[127] - 独立非执行董事委任函任期自2021年1月17日起计为期三年，一方提前三个月书面通知可终止[127] - 各独立非执行董事有权享有董事袍金每年10万港元[127] - 陈慧珍女士及陈婉婷女士须于股东周年大会上轮值退任，均符合资格并愿重选连任[127] - 董事袍金须待股东于股东周年大会批准方可作实，其他薪酬由董事会参考薪酬委员会建议厘定[128] - 截至2021年3月31日止年度，集团无根据GEM上市规则须披露的关连交易[158] - 截至2021年3月31日止年度，公司遵守GEM上市规则附录十五所载企业管治守则的守则条文[174][182] - 公司截至2021年3月31日止年度的综合财务报表由德勤•关黄陈方会计师行审核，将在股东周年大会上提呈决议案续聘其为核数师[177] - 年报日期，董事会由五名成员组成，包括两名执行董事和三名独立非执行董事[184] - 各