公司业务概况 - 公司以“鸿发号”品牌在香港开展食品及饮料杂货分销业务超40年，提供超300个品牌产品[12] 香港市场数据 - 2019年3月香港零售业总销货价值临时估计为397亿港元，按年下降0.2%，扣除价格变动，总销货数量略降0.8%[12] - 2018年第四季香港所有行业主类就业人士名义平均薪金指数较上年同期上升4.1%[12] 公司管理层信息 - 执行董事黄少文46岁，2016年9月29日获委任，负责集团整体管理等[16] - 自2005年鸿发号粮油食品注册成立，黄少文负责其业务发展等[16] - 自2011年7月，黄少文负责管理安高食材业务发展及销售[16] - 黄少华50岁，2016年9月29日获委任为执行董事，负责集团整体管理等[17] - 叶锦昌44岁，2016年9月29日获委任为执行董事，自2011年加入集团任高级销售经理[17] - 黄俊雄45岁，2016年9月29日获委任为非执行董事，在金融业有逾17年经验[18] - 杜恩鸣47岁，2017年3月27日获委任为独立非执行董事，为多家上市公司担任该职[22][23] - 吴奋基42岁，有近20年审计等经验，2018年8月31日起任独立非执行董事[25] - 黄嘉豪37岁，2017年3月27日获委任为独立非执行董事，担任多个协会职务[26][27] - 黄少华自2005年鸿发号粮油食品注册成立以来负责其采购部[17] - 叶锦昌于2009年7月至2011年8月任荣生祥有限公司销售经理助理[17] - 黄俊雄自2015年1月起为新城晋峰资本投资管理有限公司执行董事[18] - 杜恩鸣自2011年11月起任中辉伟创（香港）会计师事务所有限公司董事[22] 公司上市信息 - 2017年4月13日，公司3.22亿股股份按每股0.23港元配發及發行，成功於GEM上市[35] 公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年3月31日止年度，公司收益约为2.13926亿港元，较2018年同期的约1.94137亿港元增加约10.2%[35] - 截至2019年3月31日止年度，公司销售成本约为1.65943亿港元，较2018年的约1.4615亿港元增加约13.5%[43] - 公司毛利由2018年的约4798.7万港元降至2019年的约4798.3万港元，毛利率降至22.4%，2018年为24.7%[44] - 其他收入由2018年的约6.1万港元增至2019年的约38.7万港元，主要因定期银行存款利息收入增加[47] - 2019年3月31日止年度公司录得收益净额约15,000港元，2018年同期为亏损净额约149,000港元[48] - 2019年和2018年3月31日止年度，销售及分销开支分别占总收益约9.6%及10.0%[49] - 行政开支从2018年3月31日止年度约22,610,000港元增至2019年同期约22,825,000港元[50] - 2019年和2018年3月31日止年度，所得税开支分别约为1,022,000港元及1,427,000港元，实际税率分别约为20.7%及24.2%[55] - 2019年和2018年3月31日止年度，公司拥有人应占溢利及全面收入总额分别约为3,909,000港元及2,394,000港元[56] - 贸易应收款项从2018年3月31日约20,931,000港元增加54.7%至2019年同期约32,375,000港元[59] - 贸易应付款项从2018年3月31日约6,687,000港元减少27.3%至2019年同期约4,861,000港元[60] - 2019年3月31日，集团银行结余及现金约为64,745,000港元，2018年同期约为54,007,000港元，流动比率分别为13.6倍及11.7倍[63] - 2019年3月31日，集团计息借款总额约为285,000港元，资产负债比率约为0.3%，2018年同期分别为零和0%[67] - 2019年3月31日，集团雇员42名，2018年同期为35名，2019年员工总成本约为13,963,000港元，2018年约为13,253,000港元[77] 各条业务线数据关键指标变化 - 2019年与2018年相比，日用品及谷物产品收益5.4025亿港元（-0.4%）、包装食品6.5622亿港元（+24.4%）、酱油及调味料4.3741亿港元（+3.2%）、乳制品及蛋2.635亿港元（+5.4%）、饮料及酒类1.3115亿港元（+6.3%）、厨房用品1.1073亿港元（+49.1%）[38] - 截至2019年及2018年3月31日止年度，日用品、包装食品、调味料、乳制品四类产品分别占总收益约88.2%及89.8%[41] - 截至2019年3月31日止年度，包装食品为公司贡献最多收益，占总收益约30.7%，2018年占比约27.2%[41] 上市所得款项使用情况 - 上市所得款项净额约为4850万港元[81] - 新界及港岛租赁仓库设施方面，租赁押金1170千港元、租赁付款6455千港元、搬迁成本6000千港元、建立仓储设施费用9775千港元[82] - 九龙租赁仓库设施方面，租赁押金未动用330千港元、租赁付款未动用7020千港元、搬迁成本未动用3929千港元、建立仓储设施费用未动用7284千港元[82] - 升级ERP系统计划动用12560千港元，已动用12560千港元，未动用9680千港元[82] - 开展销售及市场推广活动计划动用5540千港元，已动用5540千港元，未动用5125千港元[82] - 安装新的重新包装设备计划动用3500千港元，已动用3500千港元，未动用3263千港元[82] - 一般营运资金计划动用3500千港元，已全部动用[82] - 截至2019年3月31日，仓库设施的租赁押金、租赁付款、搬迁费用及启动成本总额约为483.7万港元[86] - 截至2019年3月31日，升级ERP系统已用约288万港元用于咨询服务以及软件及硬件收购[86] - 截至2019年3月31日，销售及市场推广活动已用约41.5万港元参加本地食品展销会，购置新重新包装设备已用约23.7万港元[87] 股息与储备情况 - 董事会不建议派付截至2019年3月31日止年度之股息[104] - 2019年3月31日，公司可供分派予股东的储备金额约为3371万港元[113] 客户与供应商情况 - 截至2019年3月31日止年度，来自集团五大客户之总收入占集团总收入少于30%[114] - 截至2019年3月31日止年度，来自集团五大供应商之总采购量占集团总采购量少于30%[115] 股权结构信息 - 执行董事黄少文先生、黄少华先生受控法团权益股份数目均为6.028亿股，概约持股百分比均为51.88%[130] - 元天由黄少文先生、黄少华先生及荣致分别实益拥有58.38%、38.92%及2.7%权益，黄少文先生及黄少华先生被视为于602,800,000股股份中拥有权益[131][135] - 元天、樊泳女士、朱敏女士分别持有602,800,000股股份，概约持股百分比均为51.88%[134] - 截至2019年3月31日，公司已发行普通股总数为1,162,000,000股[134] - 截至2019年3月31日，公司至少25%的已发行股本总额由公众持有[149] 购股计划信息 - 截至2019年3月31日及直至年报日期，无购股权计划项下的购股期权已授出、行使、失效或注销，无尚未行使的购股期权[151] - 于年报日期根据购股期权计划可发行112,000,000股股份，占公司已发行股本约9.64%[155] - 购股计划下十二个月内可发行股份上限不超已发行股份1% [156] - 接纳购股时需付不可退回款项1.00港元 [158] - 购股可在授出接纳日起十年内行使 [159] - 购股计划自2017年3月27日起十年内有效 [163] 核数师信息 - 2018年3月29日德勤辞任核数师，国卫获委任 [170] - 国卫将在2019年股东周年大会退任并可膺选连任 [170] 公司治理结构信息 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成 [168] - 截至2019年3月31日，董事会由多名执董、非执董和独董组成 [177] - 公司采取GEM上市规则附录十五的企业管治守则 [172] - 公司认为截至2019年3月31日已遵守企业管治守则 [172] - 现有董事会由三名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事构成[180] - 各执行董事与公司订立的服务协议初步为期3年，非执行董事及各独立非执行董事订立的委任书初步为期3年[184] - 每年股东周年大会上，三分之一的董事须轮流退任，每位董事最少每三年轮流退任一次[184] - 董事会推荐杜恩鸣先生、黄嘉豪先生、黄俊雄先生及吴奋基先生于应届股东周年大会膺选连任[184] - 董事会会议每年应至少举行四次[193] - 董事成员于会议举行前至少14日获提供主席拟定的所有议程及充足资料[193] - 董事及董事委员会成员于会议召开日期前三日获提供详尽的会议文件及相关材料[193] - 截至2019年3月31日止年度，董事会召开12次董事会会议，1次股东大会[197] - 执行董事黄少文、黄少华、叶锦昌出席董事会会议的比例均为100%（12/12），出席股东大会的比例均为100%（1/1）[197] - 非执行董事黄俊雄出席董事会会议的比例为91.67%（11/12），出席股东大会的比例为100%（1/1）[197] - 独立非执行董事周承炎出席董事会会议、薪酬委员会会议、审核委员会会议、提名委员会会议及股东大会的比例均为100%（分别为4/4、1/1、2/2、1/1、1/1）[197] - 独立非执行董事吴奋基出席董事会会议的比例为85.71%（6/7），出席审核委员会会议的比例为100%（2/2）[197] - 独立非执行董事杜恩鸣出席董事会会议的比例为91.67%（11/12），出席薪酬委员会会议、审核委员会会议、提名委员会会议及股东大会的比例均为100%（分别为2/2、4/4、2/2、1/1）[197] - 独立非执行董事黄嘉豪出席董事会会议的比例为91.67%（11/12），出席薪酬委员会会议、审核委员会会议、提名委员会会议及股东大会的比例均为100%（分别为2/2、4/4、2/2、1/1）[197] - 董事会已成立审核委员会、薪酬委员会及提名委员会三个董事委员会[198] - 审核委员会现由三名独立非执行董事（吴奋基、杜恩鸣、黄嘉豪）组成，吴奋基任主席[200] - 审核委员会主要职责包括监控公司财务报表等完整性、协助董事会发表独立意见、向董事会提供外聘核数师相关推荐建议[200] 其他合规信息 - 截至2019年3月31日止年度，公司无订立或存有有关整体或重要业务部分之管理及行政合约[126] - 截至2019年3月31日止年度，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[148] - 截至2019年3月31日止年度，公司或其附属公司与控股股东或其附属公司无订立重大合约[147] - 公司尚未与任何控股股东订立任何关连交易，已遵守GEM上市规则第20章的披露规定[140] - 公司各控股股东已确认无从事与集团业务构成或可能构成竞争的业务，独立非执行董事确认不竞争契据承诺已获遵守[144]