公司基本信息 - 公司于2019年3月27日在香港联交所GEM成功上市，股票代码8537[15] - 公司成立于2018年1月11日[15] - 公司总部位于香港九龙红磡高山道80号富怡阁[14] - 公司网站为www.dghcl.com[14] - 公司核数师为德勤·关黄陈方会计师行[12] - 主要往来银行包括香港上海汇丰银行和南洋商业银行[12] 业务概况 - 公司拥有7家零售店，品牌为"创辉珠宝"，位于九龙和新界[16] - 主要产品为大众珠宝，包括镶嵌宝石珠宝和纯金产品，在中国深圳设有生产基地[17] - 公司还从事珠宝批发业务和回收黄金产品的交易[17] - 公司计划根据客户需求和市场趋势扩大珠宝设计系列并增加零售点[18] 收入和利润 - 公司收益从2018年的1.73亿港元增至2019年的1.756亿港元，增长260万港元或1.5%[23][26] - 纯金产品收益增加230万港元或4.4%，主要由于零售收益增长350万港元或7.4%[29][31] - 回收黄金产品贸易收益增长180万港元或12.7%，主要因销量和平均售价上升[29][31] - 宝石镶嵌珠宝产品收益减少150万港元或1.4%，因平均售价下降但销量增加[24][27] - 年內溢利减少260万港元，从2018年的480万港元降至2019年的220万港元，主要由于上市开支增加[50][56] - 2019年扣除非经常性上市开支后的纯利为1230万港元，较2018年减少70万港元或5.2%[64] 成本和费用 - 销售成本增加460万港元或4.0%，从1.156亿港元增至1.202亿港元[35] - 整体毛利减少210万港元或3.6%，毛利率从33.2%降至31.5%[39] - 销售及分销开支减少10万港元或0.2%，主要由于红磡门市关闭[45][51] - 行政开支增加210万港元或19.9%，主要由于审计费用增加50万港元及办公室开支总体增加[46][52] - 上市开支增加190万港元，从2018年的820万港元增至2019年的1010万港元[48][54] 渠道表现 - 零售渠道收益增长530万港元或4.7%，其中宝石镶嵌珠宝和纯金产品分别增长180万港元（2.7%）和350万港元（7.5%）[30][33] - 批发渠道收益下降450万港元或9.8%，主要因宝石镶嵌珠宝和纯金产品批发分别减少330万港元（8.2%）和120万港元（21.6%）[34] - 批发渠道收益减少450万港元或9.8%，其中宝石镶嵌珠宝产品批发收益减少330万港元或8.2%，纯金产品批发收益减少120万港元或21.6%[37] - 回收黄金产品贸易收益增加180万港元或12.7%[37] 财务状况 - 截至2019年3月31日，公司总资产为1.575亿港元（2018年：1.382亿港元），负债总额为6970万港元（2018年：8480万港元），股东权益为8780万港元（2018年：5340万港元）[60][66] - 公司计息借款总额为4140万港元（2018年：3610万港元），流动比率为2.2倍（2018年：1.6倍）[61][66] - 资产负债比率从2018年3月31日的92.5%降至2019年3月31日的47.1%[62][67] - 2019年3月31日未使用的银行融资为800万港元（2018年：2870万港元）[63][67] - 公司已发行股本为750万港元，已发行普通股数量为7.5亿股[69][74] - 抵押银行存款220万港元，年固定利率为1.55%[70][75] 其他财务数据 - 其他收入增加39.1万港元，主要由于银行利息收入从4000港元增至14万港元，杂项收入从6.3万港元增至31.8万港元[41][43] - 其他收益或亏损增加160万港元，从2018年亏损50万港元增至2019年收益110万港元，主要由于黄金贷款重估增加180万港元[42][44] - 2018年3月31日，公司为关联公司提供担保总额为7762.3万港元，已动用金额为5186.8万港元[81] - 公司未进行任何外汇对冲安排，且认为外汇风险波动影响不大[79][84] 人力资源 - 截至2019年3月31日，公司员工人数为101人（2018年：113人）[83] - 截至2019年3月31日，公司员工人数为101名，较2018年的113名减少10.6%[87] 资本运作 - 公司上市净筹资额为2450万港元（每股发行价0.3港元），其中2210万港元计划用于扩展零售据点，但截至2019年3月31日尚未动用[90][91] - 公司2018/19年度未进行重大投资、收购或出售附属公司及资本资产[88][92] 发展战略 - 公司计划扩大珠宝设计系列并参与行业展会，以迎合客户需求和市场趋势[89][93] - 公司正在九龙物色旗舰零售店，并探索通过社交媒体扩展营销活动[98][100] 风险管理 - 公司面临的主要风险包括珠宝原材料价格波动、零售店租约续签问题及高负债比率导致的流动性风险[97][99] 管理层信息 - 公司执行董事傅镇强（51岁）自2018年起担任主席兼CEO，负责整体战略规划[102][108] - 公司采购部主管张丽玉（46岁）拥有20年珠宝行业经验，持有GIA钻石分级认证[105][106][110] - 公司库存与行政由执行董事傅云玲（58岁）监督，她拥有20年珠宝行业经验[113] - 独立非执行董事陈昌达（69岁）曾任税务局助理局长，负责向董事会提供独立监督[114] - 陈昌达先生自2018年起担任凯富善集团控股有限公司（股份代号：8512）独立非执行董事[120] - 傅云玲女士拥有超过20年珠宝行业经验，自1997年8月加入公司[118] - 陈子明先生自2018年9月起担任独立非执行董事，拥有超过20年业务顾问、会计及审计经验[127] - 王泳强先生自2018年9月起担任独立非执行董事，目前在香港从事讼务律师工作[129] - 陈素娟女士自2016年起担任集团会计经理，拥有超过21年会计行业经验[134] - 翁锦强先生自2012年加入公司，拥有超过20年珠宝行业经验[137] - 公司董事会主席兼首席执行官傅俊强先生是集团主要创始人，负责整体管理、决策和战略规划[142] 公司治理 - 公司自上市以来一直遵守《企业管治守则》，但偏离了A.2.1条款关于主席和首席执行官角色分离的规定[140] - 董事會目前由6名成員組成，包括3名執行董事和3名獨立非執行董事[149][155] - 獨立非執行董事佔董事會成員的三分之一以上，符合GEM上市規則第5.05A條要求[157][158][168] - 公司秘書蘇淑儀女士在截至2019年3月31日的年度內完成了至少15小時的專業培訓[160][164] - 所有董事在報告期內均接受了3小時的培訓，內容包括GEM上市規則更新和董事責任[166] - 執行董事的服務合約和獨立非執行董事的委任函初始任期均為3年，自2019年3月27日起[150][156] - 公司為董事和高級管理人員購買了適當的董事及高級職員責任保險[167] - 獨立非執行董事陳子明先生具備會計或相關財務管理專業知識[158][168] - 公司確認所有獨立非執行董事符合GEM上市規則第5.09條的獨立性要求[159][169] - 董事會主席傅鎮強先生同時兼任行政總裁，公司解釋此安排符合集團最佳利益[145] - 公司持續審查和改進內部系統，包括內部監督、控制和風險管理相關系統[166] - 公司董事会由3名独立非执行董事组成，占董事会三分之一，符合GEM上市规则要求[172] - 公司设立3个董事委员会：审核委员会、薪酬委员会和提名委员会，均具备书面职权范围[174][179] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成，负责监督财务报告流程和风险管理[175][176] - 薪酬委员会由3名董事组成，其中2名为独立非执行董事，负责制定董事及高管薪酬政策[182][183] - 提名委员会由3名董事组成，其中2名为独立非执行董事，负责评估董事会组成[185][186] - 公司于2019年6月20日召开董事会会议，审议截至2019年3月31日的年度业绩[173][178] - 审核委员会于2019年6月20日召开会议，审议年度业绩[177][180] - 薪酬委员会于2019年6月20日召开会议，审议董事及高管薪酬政策[184][187] - 提名委员会于2019年6月20日召开会议，评估董事会组成并采纳提名政策[190][188] - 公司为董事及高管投保责任保险，涵盖法律诉讼风险[171] - 提名委员会在2019年6月20日举行会议，检讨董事会组成及评估独立非执行董事的独立性[194] - 公司采用GEM上市规则第5.48至5.67条规定的标准作为董事证券交易行为准则[200] - 董事会在上市日期至2019年3月31日期间未举行任何会议[194] - 董事会成员多元化政策考虑性别、种族、语言、文化背景、教育背景、行业及专业经验[196] - 提名政策评估董事候选人时注重品格、诚信、资格、技能、经验及独立性[195] - 公司董事会成员具有多元化的文化背景、教育背景及行业经验[198] - 董事会负责制定和审查集团的企业管治政策及实践[199] - 所有董事确认在上市日期至2019年3月31日期间遵守证券交易行为准则[200]