公司基本信息 - 公司股份代号为8601[1] - 公司于开曼群岛注册成立[1] - 公司于2018年4月18日在开曼群岛注册成立[30] - 公司总部及主要营业地点位于香港九龙尖沙咀山林道46–48号运通商业大厦5楼[9] - 公司主要往来银行为中国银行（香港）有限公司[10] - 公司核数师为致同（香港）会计师事务所有限公司[7] - 公司合合规顾问为均富融资有限公司[7] - 公司网站为www.boltekholdings.com[10] - 公司香港股份过户登记分处为宝德隆证券登记有限公司[11] - 公司法律顾问为观韬律师事务所（香港）及毅柏律师事务所[9] - 集团主要在香港提供工程顾问服务[30] - 公司作为香港工程顾问，专注于基础设施发展领域[113] - 最终控股股东为张群达先生[30] - 报告日期为2019年8月9日[177][178] 上市及股本信息 - 公司股份于2018年9月13日在香港联交所GEM上市[30] - 公司法定股本于2018年8月20日从10万股增至1500万股，增幅达14900%[104][107] - 公司通过股份发售发行2亿股普通股，每股发行价0.4港元，募集资金总额8000万港元[107] - 股份发售产生上市成本约733.2万港元，净募集资金约7066.8万港元计入股份溢价账[107] - 资本化发行5.99998亿股新股，面值599.998万港元[104][107] - 截至2019年6月30日，公司已发行及缴足股本为8亿股，面值800万港元[104] - 首次公开发售前投资获得482股普通股，投资金额1200万港元[107] - 万利仕通过贷款资本化增加股本499.99万港元[107] - 上市所得款項淨額約為55.0百萬港元[146] - 资本储备反映收购附属公司股本面值与重组发行股份面值之间的差额[110] 财务报告编制基础 - 中期报告涵盖2019年期间[2] - 财务报表编制遵循香港财务报告准则(HKFRS)和GEM上市规则[32] - 财务报表以港元呈列，金额精确至千港元[32] - 集团首次采用HKFRS 16租赁准则，自2019年1月1日起生效[34][39] - HKFRS 16取消了经营租赁和融资租赁的区别，要求确认使用权资产和相应负债[35][36] - 集团选择不将新会计模式应用于短期租赁和低价值资产租赁[39] - 采用HKFRS 16的累计影响调整了2019年1月1日的期初权益余额[39] - 公司截至2019年6月30日止六个月的中期业绩未经审核[177] 收入和利润表现 - 公司截至2019年6月30日止六个月的收益为52,253千港元，较2018年同期的42,872千港元增长21.9%[13] - 六个月总收入5225.3万港元，同比增长21.8%（较上年4287.2万港元）[52] - 收益增至5230万港元，较2018年同期的4290万港元增长21.9%，增加940万港元[120] - 公司截至2019年6月30日止六个月的毛利为23,537千港元，较2018年同期的18,381千港元增长28.1%[13] - 毛利增至2350万港元，较2018年同期的1840万港元增长28.1%，增加520万港元[120] - 公司截至2019年6月30日止六个月的除所得税前溢利为12,614千港元，较2018年同期的2,213千港元大幅增长470.0%[13] - 公司截至2019年6月30日止六个月的期内溢利为10,280千港元，较2018年同期的1,181千港元大幅增长770.5%[13] - 公司期内溢利为1028万港元，同比下降0.4%（减少40千港元）[42] - 归属于公司权益持有人的期内溢利在2019年上半年为1028万港元，相比2018年同期的118.1万港元增长770%[78] - 截至2019年6月30日止六个月，公司净利润约为1030万港元，较2018年同期的120万港元增长758.3%[114][117] - 2018年同期产生非经常性上市开支约900万港元，若扣除该费用，2018年调整后净利润为1020万港元，与2019年基本持平[114][117] 成本和费用 - 直接成本增至2870万港元，较2018年同期的2450万港元增长17.3%，增加420万港元[120] - 行政开支1145.3万港元，同比增加0.4%（增加49千港元）[42] - 行政开支降至1150万港元，较2018年同期的1620万港元下降29.4%，减少480万港元，主要因上市开支减少[120] - 员工成本在2019年上半年为3035.1万港元，相比2018年同期的2303万港元增长31.8%[70] - 分包费用在2019年上半年为358.8万港元，相比2018年同期的526.6万港元下降31.9%[70] - 折旧费用在2019年上半年为121.9万港元，相比2018年同期的18.9万港元增长545%[70] - 核数师酬金在2019年上半年为28万港元，2018年同期为0[70] 各业务线收入表现 - 土木工程收入2476.8万港元，其中道路及结构工程538.2万，岩土工程334.4万[52] - 交通工程收入3349.4万港元，配套服务收入169.3万港元[52] 资产和负债状况 - 公司现金及银行结余从2018年末的75,285千港元减少至2019年6月30日的74,413千港元，减少1.2%[17] - 公司总资产减流动负债从2018年末的110,928千港元增长至2019年6月30日的124,060千港元，增长11.8%[17] - 公司资产净值从2018年末的110,775千港元增长至2019年6月30日的120,955千港元，增长9.2%[17] - 使用权资产初始确认金额为576.6万港元[46] - 租赁负债总额为586.6万港元（流动负债189.3万+非流动负债397.3万）[46] - 储备因租赁准则调整减少10万港元至10267.5万港元[46] 现金流量 - 公司经营活动的现金流量净额为285千港元，较2018年同期的-3,495千港元实现扭亏为盈[28] - 公司期末现金及现金等价物为74,413千港元，较2018年同期的13,590千港元增长447.6%[28] 应收款项和应付款项 - 贸易及其他应收款项总额从3082.2万港元增至4386.1万港元，增长42.3%[86] - 贸易应收款项从2430.1万港元增至3395.2万港元，增长39.7%[86] - 其他应收款项及预付款项从633.3万港元增至979.1万港元，增长54.6%[86] - 逾期超过365日的贸易应收款项从68.7万港元增至429.1万港元，增长524.7%[92] - 91-365日账龄的贸易应收款项从558.3万港元增至1061.2万港元，增长90.1%[92] - 贸易应付款项从79.5万港元降至74.6万港元，减少6.2%[97] - 应计费用及其他应付款项从126.4万港元增至509.9万港元，增长303.4%[97] - 超过365日的贸易应付款项从43.9万港元增至51.5万港元，增长17.3%[97] 其他收益和税项 - 银行利息收入在2019年第二季度为26.5万港元，相比2018年同期的1000港元大幅增长[62] - 政府补贴在2019年上半年为12.9万港元，相比2018年同期的3.4万港元增长279%[62] - 香港利得税支出在2019年上半年为232.2万港元，相比2018年同期的102.4万港元增长126.8%[73] 每股数据 - 公司基本及摊薄每股盈利为1.29港仙，较2018年同期的0.197港仙增长554.8%[13] - 加权平均普通股数在2019年上半年为80亿股，相比2018年同期的60亿股增长33.3%[78] - 每股摊薄盈利与每股基本盈利相同，无潜在摊薄普通股[82] 合同履约及未来收入 - 剩余履约金额13161.3万港元，其中7201.7万预计在2020财年确认[58] - 2021财年将确认3563.9万港元收入，之后年度确认2385.7万[58] 股息政策 - 公司2019年上半年未宣派任何股息，与2018年同期一致[80] - 公司未派付股息，与去年同期相同[83] - 公司未就截至2019年6月30日止六个月建议派付股息[120] 上市所得款项用途 - 股份发售所得款项净额中，用于增强内部专业员工团队的1540万港元已动用154.5%，超原计划[128] - 截至2019年6月30日，股份发售所得款项总额5500万港元中已动用960万港元，总体使用率为87.3%[128] 人员及设备投入 - 公司已招聘一名註冊岩土工程師[134] - 公司已招聘一名高級項目經理、四名高級樓宇工程師、一名建築師及四名製圖師[134] - 公司已招聘一名行政人員[134] - 公司已招聘兩名機電工程師[134] - 公司已招聘兩名製圖師[134] - 公司已租賃建築面積約380平方呎的辦公室物業[136] - 公司已為新進及現有員工購買29套電腦及1套3D打印機[143] - 公司已升級公司服務器[144] - 公司已聘請一間公關公司[146] 公司治理与股东结构 - 董事张群达通过受控法团持有公司426,000,000股股份，占股权53.25%[155][162] - 主要股东张群达及其配偶赵翠萍各被记录持有426,000,000股股份，各占股权53.25%[162] - 股东郑志恒实益持有58,800,000股股份，占股权7.35%[164] - 股东Polar Lights Limited实益持有57,600,000股股份，占股权7.20%[164] - 王志诚通过受控法团持有57,600,000股股份，占股权7.20%[164] - 林美容通过配偶权益被视持有57,600,000股股份，占股权7.20%[164] - Twinkle Galaxy Limited实益持有57,600,000股股份，占股权7.20%[164] - 林坤源通过受控法团持有57,600,000股股份，占股权7.20%[164] - 丘健莲通过配偶权益被视持有57,600,000股股份，占股权7.20%[164] - 公司自2018年8月20日采纳购股权计划后未授出任何购股权[170][174] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成[176][178] - 审核委员会负责监督集团财务监控及内部控制系统[176][178] - 中期业绩已由审核委员会成员审阅并提供意见[177][178] - 公司执行董事为张群达先生及吴柏鸿先生[177][178] - 独立非执行董事为陈云峯先生、陈如森先生及陈启球先生[177][178] - 审核委员会职权范围符合GEM上市规则第5.28至5.33条[176][178]