公司基本信息 - 公司于2018年1月19日在开曼群岛注册成立，10月16日在港交所GEM上市[22] - 公司主要业务为投资控股，集团主要在泰国从事商户收单业务，也通过联营公司在新加坡提供支付处理服务[22] 财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日止三个月，公司收益为1428千港元，2020年同期为4262千港元[6] - 2021年报告期内毛利为509千港元，2020年同期为1387千港元[6] - 2021年除税前亏损7701千港元，2020年同期为5220千港元[6] - 2021年公司权益持有人应占期内亏损7774千港元，2020年同期为5220千港元[6] - 2021年公司权益持有人应占基本及摊薄每股亏损均为0.78港仙，2020年同期为0.52港仙[6] - 2021年公司权益持有人应占全面亏损总额8123千港元，2020年同期为3138千港元[10] - 2021年期内其他全面亏损349千港元，2020年同期其他全面收入2082千港元[11] - 2021年4月1日累计亏损35138千港元，截至2021年6月30日累计亏损42913千港元[20] - 报告期内集团商户收单业务总收益约140万港元（2020年约430万港元），其中商户收单交易费收入约120万港元（2020年约350万港元），外汇折让收入约20万港元（2020年约80万港元），市场推广及分销服务收入约8000港元（2020年约6000港元） [58] - 报告期内所提供服务成本总额约90万港元（2020年约290万港元），减少约68.0% [59] - 报告期内毛利约50万港元，较同期约140万港元减少约90万港元或约63.3%，毛利率由32.5%增加至35.6% [60] - 报告期内一般行政开支约480万港元（2020年约380万港元），增加约26.0% [62] - 报告期内销售及分销成本约230万港元（2020年约260万港元），减少约11.8% [63] - 报告期内公司分占一间联营公司亏损约为32.9万港元，2020年约为18.4万港元[64] - 报告期内融资成本约为140万港元，2020年约为20万港元[65] - 报告期内公司拥有人应占净亏损约780万港元，2020年约为520万港元[66] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年Q2商户收单交易费收入1171千港元，2020年同期为3469千港元；市场推广及分销服务收入8千港元，2020年同期为6千港元；外汇折让收入249千港元，2020年同期为787千港元[28] - 2021年Q2银行利息收入10千港元，2020年同期为43千港元；香港特别行政区政府补贴为0千港元，2020年同期为81千港元；其他利息收入644千港元，2020年同期为93千港元[29] - 2021年Q2可换股债券的实际利息开支635千港元，2020年同期为31千港元；租赁负债的融资费用5千港元，2020年同期为7千港元；按摊销成本列账之金融负债的利息开支755千港元，2020年同期为146千港元[31] - 2021年Q2员工成本（包括主要管理层薪酬等）3701千港元，2020年同期为2800千港元[31] - 2021年Q2无形资产摊销455千港元，2020年同期为847千港元；物业、厂房及设备折旧1179千港元，2020年同期为1117千港元；使用权资产折旧265千港元，2020年同期为359千港元[31] - 2021年Q2递延税项上一年度递延税项资产超额拨备拨回73千港元，2020年同期为0千港元；期内所得税开支73千港元，2020年同期为0千港元[33] - 2021年Q2香港利得税税率16.5%，因集团产生税项亏损未计提；泰国企业所得税税率20%，因业务产生税务亏损未计提；柬埔寨企业所得税税率20%，因业务未开始营业未计提[34][35] - 2021年Q2每股基本亏损根据公司权益持有人应占亏损约7774000港元及已发行普通股加权平均数1000000000股计算，2020年同期亏损约5220000港元，股数相同[38] 股息与债券相关 - 董事不建议派付2021年Q2股息，2020年同期也无派息[40] - 2020年6月26日公司发行票面年利率7厘本金总额为11850000港元的可换股债券，可按初始兑换价每股0.15港元兑换为最多79000000股本公司普通股[41][42] - 2021年6月30日权益部分可换股债券面值为11,850，债券发行日期负债部分的公平值为(10,951)，发行费用为(23) [46] - 2021年3月31日可换股债券计算中，发行费用为(284)，债券发行日期金额为10,667，实际利息开支为1,823，已付利息为(420)，应计利息为(211)，最终金额为11,859 [47] 股份配售相关 - 2021年7月9日公司与配售代理订立配售协议，以每股0.07港元配售最多1亿股配售股份，后经两次附函修订，截止日期延至2021年8月26日，配售价修订为每股0.072港元，报告日期尚未完成 [52] 法律规定相关 - 根据泰国法律，Oriental City Group (Thailand) Co., Ltd.须于各股息分派后将不少于5%的纯利拨至法定储备，直至达至法定注册资本的10% [51] 财务报表审批相关 - 董事会于2021年8月10日批准第一季度财务报表 [53] 外汇合约相关 - 2021年6月30日，公司将美元兑换为泰铢的未结清外汇远期合约为10万美元，相当于约80万港元，2021年3月31日无此类合约[72] 或然负债与重大投资相关 - 2021年6月30日，公司并无任何重大或然负债，2020年也无[74] - 报告期内，公司并无任何附属公司及联属公司的重大投资、重大收购或出售，2020年也无[75] 股权结构相关 - 2021年6月30日，美雅持有3.25亿股公司股份，占已发行股份32.50%[78] - 2021年6月30日，中国支付通持有3.25亿股公司股份，占已发行股份32.50%[78] - 2021年6月30日，Straum Investments Limited持有1.38亿股公司股份，占已发行股份13.80%[78] 证券交易相关 - 报告期内，公司或其任何附属公司概无购买、出售或赎回公司的任何上市证券[82] 企业管治相关 - 公司自2018年10月16日上市以来采纳企业管治守则作为企业管治常规基准，报告期内及至报告日期遵守所有适用守则条文[84] - 2021年6月30日，无董事及控股股东或其联系人在竞争公司拥有权益[85] - 中国支付通及美雅已遵守2018年9月18日订立的不竞争契据承诺[86] - 公司董事报告期内遵守证券交易行为守则[87] 合规顾问协议相关 - 公司合规顾问协议于2021年6月30日届满[89] 购股计划相关 - 公司2018年9月18日采纳购股计划，至2021年6月30日未授出购股，报告日期有1亿股可供发行，占现有已发行股份总数10%[90] 审核委员会相关 - 2021年6月30日，审核委员会由三名独立非执行董事组成，钟伟全为主席[91] - 审核委员会认为集团第一季度财报符合会计准则且披露充分[92] 董事信息相关 - 报告日期，执行董事为吴杰庄及林晓峰，非执行董事为熊文森，独立非执行董事为钟伟全、黄萍及吴家保[92]