业务合并相关不确定性 - 公司能否选择合适的目标公司或业务进行业务合并存在不确定性[190] - 公司能否完成业务合并存在不确定性[190] - 公司对目标公司或业务的预期存在不确定性[190] - 公司在业务合并后能否成功留住或招聘关键员工存在不确定性[190] - 公司可能无法在2023年12月7日之前完成首次业务合并[194] - 公司可能无法在2023年8月10日前完成与Avila Energy Corporation的业务合并[196,197] - 公司存在无法在2024年12月7日之前完成业务合并的不确定性，可能导致公司被强制清算[229] 财务状况 - 公司无运营历史和收入，投资者无法评估公司实现业务目标的能力[190] - 公司可能无法获得完成首次业务合并所需的额外融资[190,194] - 公司截至2024年6月30日的营运资金为82,560美元,存在519.4万美元的营运资金缺口[225] - 公司此前通过IPO和私募配售筹集的资金满足了流动性需求,未来可能需要赞助商提供贷款支持[226] - 公司发行了480,000美元的无担保承兑票据，用于延长完成首次业务合并的期限[227] - 公司与投资者Polar签订协议，Polar同意向公司提供最多975,000美元的贷款以支付公司的营运资金开支[228] - 公司可能需要缴纳1%的股票回购税，这可能会减少完成业务合并的现金和能力[231][235][236] - 公司2024年第二季度净亏损约180万美元，主要由于公允价值变动损失、管理费用和股份支付费用[241] - 公司2024年上半年净亏损约240万美元，主要由于公允价值变动损失、管理费用和股份支付费用[242] - 公司需要支付6,600,000美元的递延承销费用[246] 业务合并进展 - 公司于2023年10月13日与Alpha Modus, Corp.签订了业务合并协议[203] - 公司与Alpha Modus签订业务合并协议修订案,调整交易条款和时间表[221] - 公司与承销商Cantor和Odeon达成协议,修改了部分递延承销费用的支付条款[247][248] - 公司与Odeon达成协议,Odeon同意以90,000股的方式支付剩余100万美元的承销费[249] 公司治理 - 公司高管可能会将时间分配到其他业务上,可能与公司业务存在利益冲突[190] - 公司CFO Jeff Gary擅自将从信托账户提取的1,049,359.40美元用于支付其他业务费用,后由赞助商全额补回[205] - 公司董事会于2024年4月21日罢免Jeff Gary的CEO和CFO职务,并任命Michael Singer为新任CEO[208] - 公司聘任Glenn Worman为新任CFO,负责审批和签署2023年年报[210] 关联方交易 - 公司每月支付10,000美元给赞助商,用于办公场所、秘书和行政服务,截至2024年6月30日和2023年12月31日分别有220,000美元和160,000美元计入应付关联方费用[250] - 公司批准每月向管理团队支付最高15,000美元的费用,直至完成首次业务合并或清算,截至2024年6月30日和2023年12月31日分别有159,500美元和225,000美元计入应付关联方[251] 会计政策 - 公司未发现任何关键会计估计[252] - 管理层认为最近颁布但尚未生效的会计准则如果现在采用不会对财务报表产生重大影响[253] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日,公司没有任何资产负债表外安排[254] - 公司作为"新兴成长公司"可以选择延迟采用新的会计准则,因此财务报表可能与遵守新准则的公司不具可比性[255][256] - 公司作为"新兴成长公司"可以选择不遵守某些要求,如不需要提供内部控制审计报告、不需要披露高管薪酬等[257] - 公司作为"小报告公司"不需要提供市场风险的定量和定性披露[258]