整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为458,894千港元，较去年同期的508,756千港元下降9.8%[1] - 期内亏损为33,251千港元，较去年同期的59,564千港元收窄44.2%[1] - 本公司拥有人应占每股亏损基本及摊薄均为33.6港仙，去年同期为62.0港仙[2] - 2024年上半年集团收益4.589亿港元，亏损净额3330万港元，2023年同期收益5.088亿港元，亏损净额5960万港元[33] - 2024年上半年集团总收益为4.58894亿港元，较2023年同期的5.08756亿港元减少9.8%[45] - 2024年上半年公司拥有人应占期内亏损2710万港元，较2023年同期的5010万港元减少45.9%[45] 资产负债关键指标变化 - 2024年6月30日，非流动资产为285,131千港元，较2023年12月31日的286,339千港元下降0.4%[3] - 2024年6月30日，流动资产为911,438千港元，较2023年12月31日的1,031,318千港元下降11.6%[3] - 2024年6月30日，流动负债为1,011,369千港元，较2023年12月31日的1,077,809千港元下降6.2%[3] - 2024年6月30日，流动负债净值为 -99,931千港元，较2023年12月31日的 -46,491千港元恶化114.9%[3] - 2024年6月30日，总资产减流动负债为185,200千港元，较2023年12月31日的239,848千港元下降22.8%[3] - 2024年6月30日，非流动负债为53,944千港元，较2023年12月31日的70,868千港元下降23.9%[5] - 2024年6月30日，资产净额为131,256千港元，较2023年12月31日的168,980千港元下降22.3%[5] - 2023年1月1日公司拥有人应占权益总计29.1274亿港元，2023年6月30日降至23.1622亿港元[8] - 2024年6月30日集团本公司拥有人应占权益为8880万港元，去年年底为1.16亿港元[38] - 2024年6月30日现金及银行结存为5.168亿港元，较2023年12月31日的5.796亿港元减少[39] - 2024年6月30日未偿还借款总额约2.924亿港元，较2023年12月31日的3.396亿港元减少[39] - 2024年6月30日流动资产负债比率为0.90倍，较2023年12月31日的0.96倍略有下降[39] - 2024年6月30日资本负债比率为222.8%，较2023年12月31日的201.0%增加[39] - 2024年6月30日资产总值为11.966亿港元，较2023年12月31日的15.211亿港元减少21.3%[45] 现金流关键指标变化 - 2024年上半年营运业务所得现金净额为8.2044亿港元，2023年为-2.0541亿港元[9] - 2024年上半年投资业务所用现金净额为-7.8275亿港元，2023年为-3.3442亿港元[9] - 2024年上半年融资业务所用现金净额为-6.9707亿港元，2023年为-5.469亿港元[9] - 2024年上半年现金及等同现金减少净额为-6.5938亿港元，2023年为-10.8673亿港元[9] 业务收益及亏损关键指标变化 - 2024年上半年客户合约收益为4.58894亿港元，2023年为5.08756亿港元[13] - 2024年上半年零售分部收益为4.41783亿港元，2023年为4.76315亿港元[13] - 2024年上半年除税前亏损为3325.1万港元，2023年为5954.2万港元[15] - 2024年上半年所得税支出为0，2023年为2.2万港元[17] - 2024年上半年归属公司拥有人每股基本及摊薄亏损计算所用亏损为27104千港元，2023年为50084千港元，股份加权平均股数均为80720千股[18] - 2024年上半年香港零售销售额较2023年同期下降6.6%，连续四个月收缩[34] - 2024年上半年实惠集团收益4.418亿港元，分部亏损740万港元，2023年同期收益4.763亿港元，分部亏损3300万港元[35] - 2024年上半年资产管理业务收益160万港元，分部溢利380万港元，2023年同期收益260万港元，分部溢利890万港元[36] - 2024年上半年其他金融服务业务收入约1550万港元，分部亏损2280万港元，2023年同期收益2980万港元，分部亏损3040万港元[37] - 2024年上半年从关百豪博士、张威廉先生处收取佣金及利息收入4千港元，2023年为7千港元[30] - 2024年上半年向一名关联人士支付利息支出4220千港元，2023年为4121千港元[30] - 2024年上半年零售每平方呎收益为317港元，较2023年同期的296港元增长7.1%[45] - 2024年上半年零售存货周转天数为24天，较2023年同期的36天减少33.3%[45] 业务应收账款关键指标变化 - 2024年6月30日零售业务应收账款为1330千港元，2023年12月31日为2039千港元[19] - 2024年6月30日证券买卖业务应收账款为21550千港元，2023年12月31日为37178千港元[19] - 2024年6月30日保证金融资业务应收账款为106353千港元，2023年12月31日为127276千港元[19] - 2024年6月30日期货及期权买卖业务应收账款（减减值拨备后）为89212千港元，2023年12月31日为130805千港元[19] - 2024年6月30日应收贷款（减减值拨备后）为5899千港元，2023年12月31日为5188千港元[22] - 关联人士张子睿先生2024年1月1日应收款项结余为312千港元，期内最高未偿还金额及6月30日结余均为1038千港元[23] 业务应付账款关键指标变化 - 2024年6月30日零售业务应付账款为108717千港元，2023年12月31日为123271千港元[25] - 2024年6月30日证券买卖业务应付账款为331143千港元，2023年12月31日为343832千港元[25] - 2024年6月30日期货及期权买卖业务应付账款为27422千港元，2023年12月31日为31815千港元[25] 市场及基金表现 - 全球经济增长符合3.2%的初期预测，第一季度商品价格下跌3%[50] - 时富多策略开放式基金于2024年上半年录得12.5%的双位数增长[51] - 时富优越价值股票基金于2024年上半年录得10.3%的升幅[51] - CTA基金交易动量及回归策略于今年上半年录得11.6%的升幅[51] - 恒生指数于2023年录得15%的跌幅，2024年上半年在15,000至17,000点区间窄幅震荡[53] - 2024年上半年香港股票市场日均成交量为1,104亿港元，去年同期为1,155亿港元[53] 业务发展策略 - 实惠集团今年下半年将推出简体中文版网店并完善内地采购网络[48][49] - 实惠集团关闭业绩欠佳门店并重新梳理实体店网络[48] - 实惠集团推出“家具加长改短”服务和“间房易”方案[48] - 时富量化金融集团将基金管理服务扩展至涵盖上市数字货币[51] - 公司继续发展财富管理和家族办公室业务，采取成本领先策略[54] - 公司借助生成式人工智能及其他科技，实现数字化及自动化工作流程[54] - 公司推出时富亿克拉俱乐部服务家族办公室客户[55] - 公司计划整合经纪业务至增值服务业务，转型为财富管理专家[56] 人员及股份相关 - 2024年6月30日集团雇员559名，员工工资成本总额约9040万港元[57] - 关百豪持有公司个人股份598,501股，公司权益股份39,599,098股，持股量49.79%[60] - 梁兆邦持有公司个人股份37,642股，持股量0.05%[60] - 关百豪和梁兆邦合计持有公司个人股份636,143股，公司权益股份39,599,098股，持股量49.84%[60] - 公司股票每股面值0.20港元[60] - 关百豪持有22,464,000股时富金融股份，公司权益277,989,563股，持股量69.68%；关廷轩持有2,472,000股，持股量0.57%；两人合计持股量70.25%[61] - 截至2024年6月30日止六个月，其他雇员参与者根据时富金融购股计划，1月1日尚未行使购股权1,500,000股，期内失效300,000股，6月30日尚未行使1,200,000股[62] - 时富金融购股计划可供发行的股份总数为27,317,477股，占时富金融公布日期已发行股份约6.34%[63] - 截至2024年1月1日及6月30日，时富金融购股计划授权可供授出的购股权数目为26,117,477股[63] - 截至2024年6月30日，时富金融股份奖励计划受托人收购18,282,000股时富金融股份，6月30日合共持有18,282,000股[64] - 2024年1月1日及6月30日，时富金融股份奖励计划可供授出的股份总数为26,117,477股[64] - 2024年6月30日，Hobart Assets Limited持有39,599,098股，持股量49.05%；Cash Guardian持有39,599,098股，持股量49.05%；王瑞明先生持有4,110,245股，持股量5.09%[64] - 关博士拥有及/或被视为拥有共40,197,599股股份（49.79%）的权益，其中Cash Guardian持有39,599,098股，私人名义持有598,501股[65] - 王瑞明先生所持股中1,022,061股以私人名义持有、2,223,607股由Mingtak Holdings Limited持有、864,577股由其作为代名人持有[65] 合规相关 - 2024年1月1日至6月30日会计期间，公司董事长关博士兼任行政总裁，偏离上市规则C.2.1条规定[66] - 梁家驹、黄作仁、陈克先任独立非执行董事超九年，公司未按B.2.4条规定委任新独立非执行董事[66] - 梁家驹为董事会服务23年，黄作仁服务26年，陈克先服务23年[66] - 公司已采纳上市规则附录C3所载有关董事进行证券交易的操守守则，董事确认回顾期内全面遵守规定[67] 业绩审核及证券交易情况 - 集团截至2024年6月30日止六个月未经审核综合业绩未经理核数师审阅，但经审核委员会审阅[68] - 截至2024年6月30日止六个月内，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[69] 公司人员构成 - 公布发表日期，公司执行董事有关百豪、梁兆邦、关廷轩等，独立非执行董事有梁家驹、黄作仁、陈克先[70] 税务相关 - 香港利得税首200万港元估计应课税溢利税率8.25%，超200万港元部分税率16.5%；中国附属公司税率25%[17] 财务资产市值及收益 - 2024年6月30日透过损益以公平值入账之财务资产市值约为5180万港元，上半年收益净额为820万港元[44]