收入与利润 - 公司截至2024年6月30日止六个月的收入总额为138,942千港元，较去年同期的368,700千港元下降62.3%[1] - 公司截至2024年6月30日止六个月的收入总额为138,942千港元，较2023年同期的368,700千港元下降62.3%[13] - 公司2024年上半年收入为1.39亿港元，同比减少2.30亿港元，核心经营业务收入同比下跌10%至1.12亿港元[36] - 公司权益持有人应占溢利净额为11,162千港元，较去年同期的111,269千港元下降90%[2] - 公司截至2024年6月30日止六个月的税前溢利为11,760千港元，较2023年同期的115,201千港元显著减少[11] - 公司截至2024年6月30日止六个月的税前溢利为81,030千港元，较2023年同期的81,827千港元下降1.0%[15] - 公司2024年上半年税前溢利为0.12亿港元，同比减少1.03亿港元，主要由于一次性偿还部分应收贷款余额[36] - 公司截至2024年6月30日止六个月的每股基本盈利为11,162千港元，较2023年同期的111,269千港元下降90.0%[20] - 截至2024年6月30日止六个月，公司每股摊薄盈利为11,162千港元，较2023年同期的111,269千港元大幅下降[21] 费用与佣金 - 费用及佣金收入为40,859千港元，较去年同期的58,763千港元下降30.5%[1] - 企业融资业务的配售及包销佣金收入从2023年的383千港元增长至2024年的1,223千港元，增幅为219.3%[13] - 资产管理业务的管理费、表现费及服务费收入从2023年的5,184千港元下降至2024年的2,702千港元，降幅为47.9%[13] - 经纪业务的证券买卖佣金收入从2023年的41,053千港元下降至2024年的30,192千港元，降幅为26.5%[13] 利息收入 - 利息收入中，使用实际利率法计算的部分为42,109千港元，较去年同期的205,800千港元下降79.5%[1] - 公司截至2024年6月30日止六个月的利息收入为99,882千港元，其中经纪业务贡献74,972千港元，利息收入分部贡献24,910千港元[9] - 利息收入业务的总利息收入从2023年的262,453千港元下降至2024年的99,882千港元，降幅为61.9%[13] - 公司截至2024年6月30日止六个月的利息收入分部收入为24,910千港元，较2023年同期的192,661千港元大幅下降[9][10] - 公司经纪业务利息收入为0.75亿港元，同比增加7%，但企业融资业务收入同比减少56%至400万港元[39] - 非经纪业务利息收入从2023年中期的1.93亿港元减少87%至2024年中期的0.25亿港元，主要由于2023年一次性偿还部分应收一名前关连方贷款余额[44] 投资与亏损 - 投资亏损净额为1,799千港元，较去年同期的收益净额47,484千港元大幅下降[1] - 公司截至2024年6月30日止六个月的投资亏损净额为1,799千港元，而2023年同期为投资收益净额47,484千港元[9][10] - 公司2024年上半年非经纪业务利息收入同比减少87%至2500万港元，投资亏损200万港元，同比减少104%[39] - 投资亏损在2024年中期为0.02亿港元，包括按市值计算的保证金贷款亏损0.36亿港元，但被金融资产投资的公平值收益0.34亿港元所抵销[46] 资产与负债 - 公司现金及现金等价物为164,475千港元，较去年同期的122,380千港元增长34.4%[4] - 公司资产总额为4,293,599千港元，较去年同期的4,064,012千港元增长5.7%[4] - 公司负债总额为2,218,148千港元，较去年同期的2,002,597千港元增长10.8%[4] - 公司流动资产净额为903,556千港元，较去年同期的1,015,868千港元下降11.1%[4] - 公司2024年6月30日的现金水平为1.64亿港元，较2023年底增加34%[59] - 公司2024年6月30日的借贷总额为7.99亿港元，较2023年底增加19%[59] - 公司2024年6月30日的资本负债比率为38%，较2023年底的33%有所上升[59] - 公司2024年6月30日的资产质押总额为13.08亿港元，较2023年底增加154%[61] - 公司2024年6月30日的信用贷款净额为3.54亿港元，较2023年底减少16%[57] - 公司2024年6月30日的超过90天未偿还贷款为3.02亿港元，较2023年底减少8%[57] 业务部门表现 - 公司截至2024年6月30日止六个月的资产管理部门收入为6,526千港元，较2023年同期的6,128千港元略有增长[9][10] - 公司截至2024年6月30日止六个月的经纪业务收入为105,339千港元，较2023年同期的110,845千港元略有下降[9][10] - 公司截至2024年6月30日止六个月的企业融资部门收入为4,570千港元，较2023年同期的12,907千港元大幅下降[9][10] - 公司截至2024年6月30日止六个月的其他部门收入为4,262千港元，较2023年同期的3,717千港元略有增长[9][10] - 公司资产管理业务收入同比减少40%至300万港元，经纪业务收入同比减少27%至3000万港元[39] - 企业融资业务收入从2023年中期的900万港元减少至2024年中期的400万港元[40] - 资产管理业务收入从2023年中期的500万港元减少至2024年中期的300万港元[41] - 经纪业务收入从2023年中期的0.41亿港元减少27%至2024年中期的0.30亿港元，主要由于环球期货产品及香港证券的佣金收入减少[42] - 经纪业务利息收入从2023年中期的0.70亿港元增加7%至2024年中期的0.75亿港元，主要由于库务管理改善及保证金贷款利息收入增加[43] 信用贷款与应收账款 - 截至2024年6月30日，公司给予保证金客户的贷款为520,434千港元，较2023年12月31日的547,986千港元有所减少[23] - 截至2024年6月30日，公司信用贷款总额为4,021,751千港元，较2023年12月31日的3,854,279千港元有所增加[24] - 截至2024年6月30日，公司应收经纪及结算所的证券、期货及期权合约交易账款为285,573千港元，较2023年12月31日的272,879千港元有所增加[28] - 截至2024年6月30日，公司应收账款净额为317,645千港元，较2023年12月31日的302,272千港元有所增加[28] - 截至2024年6月30日，公司应收账款中30日内到期的金额为293,188千港元，占应收账款净额的92.3%[29] - 截至2024年6月30日，公司应收账款中超过90日到期的金额为22,290千港元，较2023年12月31日的23,006千港元有所减少[29] - 公司信用贷款组合总本金为45.24亿港元，较2023年底增加1.11亿港元[57] - 公司五大借款人占信用贷款组合总本金的69%[56] - 公司信用贷款组合中，1亿港元以上至5亿港元的贷款有11笔，占总贷款数的30%[55] - 公司信用贷款组合中，无抵押及无担保贷款占43%，无抵押但有担保的贷款占48%[55] 股息与股东权益 - 公司董事会决定不宣派截至2024年6月30日止六个月的中期股息[22] - 公司未宣派截至2024年6月30日止六个月的中期股息，2023年特别股息为每股1.1港仙[69] 企业管治与合规 - 公司联席主席林建兴先生同时担任行政总裁，构成对企业管治守则第C.2.1条的偏离[71] - 公司已采纳并更新董事进行证券交易的行为守则，涵盖可能拥有未公开股价敏感资料的特定雇员[72] - 公司审核委员会已审阅截至2024年6月30日止六个月的未审核简明综合财务业绩，并与管理层讨论会计原则及内部监控事宜[74] - 公司中期业绩公告已刊载于披露易网站及公司官网，中期报告将在适当时间发布[75] - 公司通过定期回溯测试及压力情景测试修正市场风险模型，确保市场风险控制在可接受水平[65] - 公司通过公开及私募发债筹措短期营运资金，并制定流动资金系统以应对紧急需求[66] - 公司积极提升员工风险意识，制定内部程序及控制指引，并设有业务持续性政策应对紧急状况[67] - 公司法律及合规团队持续监察、审视及降低监管合规风险，确保符合严格且不断演变的监管规定[68] 其他财务数据 - 公司截至2024年6月30日止六个月的可呈报分部业绩为-7,451千港元，较2023年同期的117,390千港元大幅下降[11] - 公司截至2024年6月30日止六个月的前关连方收入为30,485千港元，较2023年同期的162,589千港元大幅下降[12] - 公司截至2024年6月30日止六个月的其他经营开支为27,236千港元，较2023年同期的29,487千港元下降7.6%[16] - 公司截至2024年6月30日止六个月的香港利得税拨备为598千港元，较2023年同期的8,855千港元下降93.2%[19] - 公司在截至2024年6月30日止六个月内未购买、赎回或出售任何上市证券[70] - 公司对富中集团的投资从15%增至21%，并取得重大影响，投资重新分类为联营公司权益[30] - 公司应付账款中，应付证券、期货及期权合约交易账款从10,124千港元减少至6,417千港元，应付现金及保证金客户账款从1,064,873千港元增加至1,114,767千港元[30] - 其他亏损在2024年中期为0.14亿港元，主要由于与相关交易对手先前订立的合约信用贷款条款修改产生0.12亿港元亏损[47] - 直接成本从2023年中期的0.49亿港元下跌29%至2024年中期的0.35亿港元，主要由于经纪业务的佣金开支减少[48] - 预期信贷损失拨回净额在2024年中期为0.45亿港元，主要来自借予独立第三方的信用贷款拨回净额0.71亿港元[49] - 一名独立第三方信用贷款的预期信贷损失拨回净额为0.44亿港元，占集团2024年6月30日资产总值约42.94亿港元的1%以上[50] 市场环境 - 公司2024年上半年香港股市日均成交额为1,104亿港元，市值约为32.1万亿港元，同比下跌26%[35] - 公司2024年上半年恒生指数收于17,718.61点，较2023年末的17,047.39点有所上升，但波动幅度高达4,500点[34] 业务扩展与人才 - 公司2024年上半年成功推出外部资产管理模式，并吸引资产管理业务经验丰富的人才，帮助扩展资产管理业务[37]