业务营收情况 - 公司2024年上半年物业发展营业额为104.84亿元，较去年同期减少15%，交付销售物业面积887,900平方米，较去年同期减少约38%，整体平均售价约为每平方米11,800元[6] - 投资物物业租金收入为4.25亿元，较2023年上半年轻微增加2%；酒店运营营业额为27.62亿元，较去年同期减少7%[6] - 2024年上半年营业额14,210,860千元，较2023年同期的16,416,162千元下降13.43%[25] - 2023年上半年集团来自外部客户营业额为164.16亿元，期间亏损49.78亿元[36] - 截至2024年6月30日止六个月，集团营业额为142.1086亿元，亏损23.30701亿元[35] 成本与毛利情况 - 2024年上半年销售成本为128.82亿元，较去年同期减少2%，土地及建筑成本占物业发展总成本的89%，每平方米成本从6,140元上升至9,330元[7] - 期内整体毛利为13.29亿元，2023年同期为32.34亿元，物业发展毛利率为10.9%，2023年上半年为17.2%[8] - 2024年上半年毛利1,328,901千元，较2023年同期的3,234,326千元下降58.91%[25] 资产与负债情况 - 2024年6月30日总资312,202,143千元，较2023年12月31日的334,868,229千元下降6.77%[21] - 2024年6月30日总负债267,987,680千元，较2023年12月31日的288,476,067千元下降7.09%[23] - 2024年6月30日总权益44,214,463千元，较2023年12月31日的46,392,162千元下降4.69%[24] - 2024年6月30日，集团银行借款等合共1243.17亿元，其中654.36亿元将在未来十二个月内到期偿还，现金总额49.86亿元[29] - 2024年6月30日，集团未按预定还款日期偿还若干银行及其他借款276.99亿元，6月30日后又有3.46亿元到期未偿还[29] - 本金总额813.58亿元的若干银行及其他借款已可按要求偿还[29] - 2024年6月30日集团分部资产为3011.58亿元，分部负债为1207.75亿元[37] - 2024年6月30日贸易和其他应收及预付款总额为34.08亿元，较2023年12月31日的35.41亿元有所下降[38] - 2024年6月30日贸易应收款净额为3.37亿元，较2023年12月31日的3.36亿元略有增加[38] - 2024年6月30日预提费用及其他应付款总计98.38亿元，流动部分为96.47亿元[40] 收益与亏损情况 - 过去六个月公司出售位于英国伦敦One Nine Elms的交易项目，金额高达16亿英镑，避免8亿英镑建筑贷款违约，注销面值约11.7亿美元的未偿还美元优先票据，变现约21亿元收益[4] - 2024年上半年其他收入及其他收益净额为17.15亿元，2023年上半年为3.07亿元，变化因出售附属公司等收益增加[9] - 2024年上半年净亏损约23.31亿元，2023年上半年约49.78亿元，减少因出售股权收益及汇兑亏损减少，但因行业环境严峻仍亏损[13] - 2024年上半年经营盈利859,377千元，较2023年同期的585,785千元增长46.70%[25] - 2024年上半年除所得税前亏损1,865,557千元，较2023年同期的3,723,025千元收窄49.90%[25] - 2024年上半年期间亏损2,330,701千元，较2023年同期的4,977,775千元收窄53.18%[25] - 2024年上半年本公司所有者应占亏损的每股基本及摊薄亏损为0.6212元，较2023年同期的1.3614元收窄54.36%[25] - 2024年上半年期间全面收入总额为 - 2,172,260千元，较2023年同期的 - 5,369,560千元亏损收窄59.55%[26] - 截至2024年6月30日止六个月，公司所有者应占亏损23.31亿元[29] 费用开支情况 - 2024年上半年销售和营销开支为6.06亿元，2023年上半年为5亿元；行政开支由23.56亿元减少33%至15.77亿元[10] - 2024年上半年融资成本净额由41.64亿元减少34%至27.52亿元，主要因汇兑亏损减少；已产生融资成本总额为36.99亿元，2023年上半年为54.02亿元[11] - 截至2024年6月30日止六个月所得税总额为4.65亿元，2023年上半年为12.55亿元[12] - 2024年上半年利息收入为3.23亿元，较2023年上半年的6.32亿元减少[42] - 2024年上半年其他营运收入为13.20亿元，较2023年上半年的4.12亿元增加[42] - 2024年上半年出售附属公司收益为10.93亿元，较2023年上半年的0.30亿元大幅增加[43] - 2024年上半年出售一家联营公司收益为0.56亿元，2023年上半年无此项收益[43] - 2024年上半年出售一家合营企业收益为2.55亿元，2023年上半年无此项收益[43] - 2024年上半年利息开支4612651千元，2023年为5031424千元[44] - 2024年上半年净汇兑亏损337128千元，2023年为1596524千元[44] - 2024年上半年融资成本资本化2198136千元，2023年为2463885千元[44] - 2024年上半年所得税开支465144千元，2023年为1254750千元[45] 税务情况 - 香港利得税按16.5%税率计算，2023年同期为零[46] - 中国、柬埔寨及马来西亚公司适用所得税率分别为25%、20%及24%，与2023年同期相同[46] - 中国土地增值税累进税率为30%至60%[47] 股息分配情况 - 董事会决议不宣派2024年上半年中期股息[15] - 董事会决定不宣派2024年上半年中期股息，2023年同期也未宣派[48] 重大出售事项 - 2024年5月8日完成重大出售事项，出售目标公司全部已发行股本及转让贷款，待售贷款代价最低本金金额80000万美元，交易后目标公司及其附属公司贷款清偿，117048.4296万美元现有票据注销[14] - 完成交易后，注销怡略公司不同到期日优先票据本金金额分别为40914.492万美元、53916.2752万美元、22217.6624万美元，2024年6月30日尚余对应票据本金金额分别为103416.2134万美元、192182.7815万美元、157116.7017万美元[15] 公司合规情况 - 公司董事及监事2024年上半年遵守证券交易标准守则[16] - 公司2024年上半年遵守企业管治守则[17] 公司应对措施 - 公司将与贷款银行及债权人保持公开透明沟通，考虑出售非核心资产、仅支付利息、延长到期日或用可出售库存项目抵现金等替代方案[5] - 公司物业发展策略将随行业复常调整，预计政府出台更多支持政策，新动工及工程将按地区复苏速度评估[5] - 集团考虑制定多项计划及措施减轻流动性压力和改善财务状况，包括与贷款人商讨借款续期、加快物业预售及销售等[30] 公司面临风险 - 2024年6月30日后，集团一名贷款人向法院提交对两间附属公司的清盘呈请[29] - 鉴于内地物业市场波动及获得贷款支持的不确定性，集团实施计划及措施存在重大不确定性[31] - 2024年7月8日兆晞收到清盘呈请，涉及贷款总金额约6.14亿美元，呈请人持有18%未偿还本金[49] - 2024年8月11日怡略1.47亿美元优先票据利息宽限期届满未支付，公司正商讨解决方案[49] 集团业务范围 - 集团主要经营物业发展、物业投资及酒店营运等业务，几乎所有综合营业额、业绩和资产均来自中国市场[34] 准则采纳情况 - 集团采纳新订及经修订准则及诠释，对当前及过往报告期间业绩和财务状况无重大影响[33]