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常铝股份(002160) - 2024 Q2 - 季度财报
常铝股份常铝股份(SZ:002160)2024-08-30 10:09

财务表现 - 公司2024年上半年营业收入为36.58亿元,同比增长8.60%[11] - 归属于上市公司股东的净利润为3167.61万元,同比增长993.49%[11] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为2981.73万元,同比增长5787.12%[11] - 经营活动产生的现金流量净额为-1.11亿元,同比改善30.25%[11] - 基本每股收益为0.0307元/股,同比增长996.43%[11] - 稀释每股收益为0.0307元/股,同比增长996.43%[11] - 加权平均净资产收益率为0.87%,同比增加0.79个百分点[11] - 总资产为84.62亿元,同比增长7.33%[11] - 归属于上市公司股东的净资产为36.49亿元,同比增长0.92%[11] - 公司营业收入同比增长8.60%,达到36.58亿元人民币[21] - 营业成本同比增长6.82%,达到32.13亿元人民币[21] - 销售费用同比增长17.66%,达到8829.63万元人民币,主要由于市场拓展投入增加[21] - 管理费用同比增长42.16%,达到1.12亿元人民币,主要由于员工薪酬及其他管理费用增加[21] - 研发投入同比增长8.38%,达到1.63亿元人民币[21] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长30.25%,达到-1.11亿元人民币,主要由于支付采购款减少[21] - 投资活动产生的现金流量净额同比增长31.69%,达到-7733.92万元人民币,主要由于投资额减少[22] - 筹资活动产生的现金流量净额同比增长135.24%,达到2.43亿元人民币,主要由于融资增加[22] - 中国大陆地区营业收入同比增长15.02%,达到30.16亿元人民币,占总营业收入的82.46%[22] - 中国大陆以外地区营业收入同比下降13.99%,达到6.42亿元人民币,占总营业收入的17.54%[22] - 公司2024年上半年营业总收入为36.58亿元,同比增长8.6%[102] - 2024年上半年净利润为2.997亿元,同比增长1969.5%[103] - 归属于母公司股东的净利润为3.168亿元,同比增长993.5%[103] - 2024年上半年研发费用为1.63亿元,同比增长8.4%[102] - 2024年上半年销售费用为8829.6万元,同比增长17.6%[102] - 2024年上半年管理费用为1.12亿元,同比增长42.2%[102] - 2024年上半年财务费用为4697.5万元,同比增长4.9%[102] - 2024年上半年基本每股收益为0.0307元,同比增长996.4%[103] - 2024年上半年母公司营业收入为20.73亿元,同比下降5.9%[105] - 2024年上半年母公司净利润为2376.1万元,同比下降5.7%[105] - 2024年半年度经营活动产生的现金流量净额为-110,654,660.04元,较2023年同期的-158,641,942.48元有所改善[107] - 2024年半年度投资活动产生的现金流量净额为-77,339,159.34元,较2023年同期的-113,216,339.18元有所改善[108] - 2024年半年度筹资活动产生的现金流量净额为243,196,136.14元,较2023年同期的-690,038,728.97元大幅改善[108] - 2024年半年度现金及现金等价物净增加额为59,086,665.40元,较2023年同期的-959,432,541.26元大幅改善[108] - 2024年半年度母公司经营活动产生的现金流量净额为-27,725,842.32元,较2023年同期的-142,136,755.43元有所改善[109] - 2024年半年度母公司投资活动产生的现金流量净额为9,715,973.42元,较2023年同期的-305,227,766.41元大幅改善[110] - 2024年半年度母公司筹资活动产生的现金流量净额为29,711,540.55元,较2023年同期的-376,044,382.44元大幅改善[110] - 2024年半年度母公司现金及现金等价物净增加额为11,693,664.65元,较2023年同期的-822,099,184.86元大幅改善[110] 业务板块表现 - 铝加工板块实现营业收入占公司整体营业收入比例约90%[15] - 山东新合源上半年实现营收3.4亿元,同比增长52.60%,净利润3778万元,同比增长466.62%[16] - 泰安鼎鑫上半年面向重卡市场销售成套冷却模块12.2万套[16] - 国内现货铝价均价为19795元/吨,较2023年同期上涨1309元/吨,涨幅为7.08%[16] - 山东新合源计划投资3.5亿元分三期建设新能源新型结构件及智能化装备制造项目[16] - 上海朗脉在制药、食品等下游行业的新签合同订单同比实现快速增长[17] - 包头常铝北方铝业有限责任公司报告期内净利润为-25,301,556.50元[34] - 山东新合源热传输科技有限公司报告期内净利润为37,775,339.18元[34] - 江苏常铝新能源材料有限公司报告期内净利润为-17,177,660.48元[35] 资产与负债 - 总资产为84.62亿元,同比增长7.33%[11] - 归属于上市公司股东的净资产为36.49亿元,同比增长0.92%[11] - 应收款项融资期末余额为44,215,919.34元,受限原因为票据质押[28] - 货币资金期末账面价值为453,576,464.61元,受限原因主要是银行承兑汇票保证金[28] - 固定资产期末账面价值为396,762,469.70元,受限原因为抵押借款[28] - 无形资产期末账面价值为84,225,404.30元,受限原因为抵押借款[28] - 公司2024年上半年流动资产合计为5,551,390,102.72元,较期初增长9%[95] - 公司2024年上半年非流动资产合计为2,910,812,814.57元,较期初增长4.3%[96] - 公司2024年上半年货币资金为725,635,482.34元,较期初增长26.7%[95] - 公司2024年上半年应收账款为1,707,668,732.01元,较期初增长4.9%[95] - 公司2024年上半年存货为2,364,301,603.35元,较期初增长4.6%[95] - 公司2024年上半年在建工程为352,982,176.59元,较期初增长51.3%[96] - 公司2024年上半年短期借款为1,259,598,482.08元,较期初增长36.6%[96] - 公司2024年上半年应付账款为634,885,439.54元,较期初增长15.4%[96] - 公司2024年上半年合同负债为578,074,299.53元,较期初增长23.8%[96] - 公司2024年上半年固定资产为1,693,140,070.81元,较期初增长1.8%[96] - 公司流动负债合计从2,721,699,462.27元增加到3,305,444,040.44元,增长21.4%[97] - 公司非流动负债合计从1,537,202,431.18元减少到1,493,873,777.15元,下降2.8%[97] - 公司负债合计从4,258,901,893.45元增加到4,799,317,817.59元,增长12.7%[97] - 公司货币资金从154,937,429.44元增加到227,624,943.03元,增长46.9%[98] - 公司应收账款从1,214,057,280.59元增加到1,277,252,810.88元,增长5.2%[99] - 公司预付款项从592,801,633.53元增加到827,018,554.85元,增长39.5%[99] - 公司存货从822,937,206.74元减少到684,776,269.37元,下降16.8%[99] - 公司短期借款从498,117,145.83元增加到705,045,256.94元,增长41.5%[99] - 公司应付账款从361,003,674.24元增加到460,239,195.00元,增长27.5%[100] - 公司未分配利润从-44,657,381.71元改善到-20,896,200.54元,亏损减少53.2%[100] 项目进展 - 年产三万吨动力电池专用铝箔项目进展:厂房建筑主体施工工程及配套工程基本完成,水电气公辅设施基本完成,新购轧机调试完成、进入小批量试生产阶段[29] - 十万吨再生铝板带箔项目进展:项目主设备再生铝自动熔化铝铁分离炉(双室)采购到位,其中45吨双室炉已经试生产铝水;90吨双室炉计划年内进入调试生产阶段[29] 股东与股权 - 2024年第一次临时股东大会投资者参与比例为42.20%[44] - 2023年度股东大会投资者参与比例为42.52%[44] - 公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本[46] - 齐鲁财金承诺通过协议受让的上市公司股份18个月内不减持[60] - 齐鲁财金承诺在资产、人员、财务、机构和业务上与上市公司保持分开原则[60] - 朗诣实业、朗助实业等承诺避免同业竞争和关联交易[60] - 公司承诺在必要时通过减持或转让相关资产和业务以避免同业竞争[61] - 公司承诺杜绝一切非法占用上市公司资金和资产的行为[61] - 公司承诺遵循市场公正、公平、公开的原则进行关联交易[61] - 公司承诺在股东大会对涉及关联交易的表决时履行回避表决义务[61] - 公司承诺不从事与山东新合源主营业务存在竞争的任何业务活动[62] - 公司承诺不向与山东新合源构成竞争的公司提供专有技术或商业秘密[62] - 公司承诺在条件许可下将新业务机会优先提供给上市公司或其附属企业[62] - 公司承诺不利用实际控制人地位谋求优于市场第三方的权利[62] - 公司控股股东承诺不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益[63] - 公司实际控制人承诺不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益[63] - 公司董监高承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或个人输送利益,不损害公司利益[63] - 公司未来三年(2021年-2023年)以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%[64] - 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金[65] - 公司报告期无违规对外担保情况[66] - 公司半年度报告未经审计[66] - 公司报告期未发生破产重整相关事项[67] - 公司报告期无重大诉讼、仲裁事项[68] - 公司下属公司常铝销售因未如实记录员工的安全生产教育和培训情况受到属地政府部门行政处罚1次,罚款人民币5万元[70] - 上海朗脉、四川朗脉因市场主体行为违反了有关法律规定分别受到属地市场监督部门、建设行政主管部门的行政处罚各1次,罚款分别为8.72万元、10.27万元[70] - 公司报告期内未发生与日常经营相关的关联交易[71] - 公司报告期内未发生资产或股权收购、出售的关联交易[72] - 公司报告期内未发生共同对外投资的关联交易[73] - 公司报告期内不存在关联债权债务往来[74] - 公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务[75] - 公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务[76] - 公司报告期内审批对子公司担保额度合计为150,300万元,实际发生额为111,113.46万元[80] - 公司报告期末已审批的对子公司担保额度合计为150,300万元,实际担保余额为43,577.39万元[80] - 报告期末对子公司实际担保余额合计为45,292.4万元,占公司净资产的比例为24.35%[82] - 报告期内审批担保额度合计为233,932.4万元,实际发生额为157,445.86万元[82] - 上海朗脉与其下属控股子公司之间可互相提供担保的总额度为40,000万元,其中上海朗脉为其下属子公司提供担保的总额度为22,000万元[82] - 包头常铝、泰安鼎鑫以其持有的房产、土地使用权等资产为公司申请的14.2亿人民币流动资金银团贷款提供资产抵押担保,评估价合计为43,632.40万元[82] - 公司报告期内未签订重大委托理财交易合同[83] - 公司报告期不存在其他重大合同[84] - 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项[85] - 报告期末有限售条件股份为239,250,869股,占总股本的23.17%[87] - 报告期末无限售条件股份为793,530,298股,占总股本的76.83%[87] - 齐鲁财金投资集团有限公司为公司第一大股东,持股比例为29.90%,持有308,801,569股[88] 环保与社会责任 - 公司及子公司属于环境保护部门公布的重点排污单位[48] - 公司废气排放中非甲烷总烃排放浓度为1.17mg/m³,排放总量为3.366t[49] - 公司废水排放中化学需氧量排放浓度为24mg/L,排放总量为1.245t[49] - 公司持续加大环保投入,依法及时缴纳环保税[53] - 公司通过设备改造和采购再生铝材等措施降低能耗和碳排放[54] - 公司建立了完善的法人治理结构和内控制度,确保股东权益[55] - 公司实行劳动合同制,为员工缴纳医疗保险金、养老保险金等[56] - 公司采取招标、比价等公开透明方式选择供应商,并定期考核评估[57] - 公司强化安全生产和环境保护管理,定期组织应急演练[58] - 公司积极参与社会公益活动,努力创造和谐公共关系[59] 会计政策与财务报告 - 公司财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则》编制[127] - 公司财务报表以持续经营为基础编制[128] - 同一控制下企业合并中,合并方取得的资产和负债按被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量[136] - 非同一控制下企业合并中,合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[136] - 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司[137] - 报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的公允价值为基础纳入合并财务报表[138] - 处置子公司时,处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和减去应享有净资产的份额与商誉之和的差额计入当期投资收益[138] - 购买子公司少数股权时,新取得的长期股权投资与应享有净资产份额的差额调整资本公积中的股本溢价[138] - 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账[140] - 金融资产于初始确认时分类为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产[143] - 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量[144] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量[144] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量[144] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量[145] - 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量[145] - 金融资产终止确认条件包括收取金融资产现金流量的合同权利终止、金融资产已转移且所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方等[146] - 金融负债终止确认条件包括金融负债的现时义务全部或部分已经解除、与债权人签定协议以承担新金融负债方式替换现存金融负债等[147] - 金融工具的公允价值确定方法包括存在活跃市场的金融工具以活跃市场中的报价确定其公允价值,不存在活跃市场的金融工具采用估值技术确定其公允价值[148] - 公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理[151] - 公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化[151] - 公司对应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等金融工具按账龄组合和关联方组合计提预期信用损失[152] - 应收票据的预期信用价值损失的确定方法及会计处理方法详见附注五/(十一)6[153] - 应收账款的预期信用价值损失的确定方法及会计处理方法详见附注五/(十一)6[154] - 应收款项融资的预期信用价值损失的确定方法及会计处理方法详见附注五/(十一)6[155] - 其他应收款的预期信用价值损失的确定方法及会计处理方法详见附注五/(十一)6[156