公司基本信息 - 公司于2013年9月10日在开曼群岛注册成立，2014年7月18日起于联交所GEM上市[9] - 公司为投资控股公司，附属公司主要从事电子设备研发、制造、销售及软件和营销服务[9] - 集团未经审核简明综合财务报表按香港会计师公会准则及联交所规定编制，以港元呈列[9] - 编制2024年上半年未经审核简明综合业绩所用会计政策与2023年一致，新准则无重大影响[9] - 公司于开曼群岛注册成立，股份代号为8147[119] 财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为24,760千港元，2023年同期为23,059千港元[4] - 2024年上半年毛利为2,098千港元，2023年同期为1,118千港元[4] - 2024年上半年运营亏损为1,683千港元，2023年同期为2,579千港元[4] - 2024年上半年除税前亏损为2,527千港元，2023年同期为6,995千港元[4] - 2024年上半年期内亏损为2,527千港元，2023年同期为6,995千港元[4] - 2024年上半年每股基本亏损为2.07港仙，2023年同期为6.75港仙[4] - 截至2024年6月30日，非流动资产为78千港元，2023年12月31日为80千港元[5] - 截至2024年6月30日，流动资产为30,107千港元，2023年12月31日为36,310千港元[5] - 截至2024年6月30日，流动负债为43,696千港元，2023年12月31日为42,435千港元[5] - 截至2024年6月30日，负债净值为16,068千港元，2023年12月31日为13,901千港元[5] - 2024年6月30日公司股本为1,649千港元，股份溢价为110,537千港元，累计亏损为132,356千港元[7] - 2024年上半年确认以股份为基础的付款为262千港元，期内全面亏损总额为2,423千港元[7] - 2024年6月30日公司储备总额为15,856千港元，非控股权益为1,861千港元[7] - 2024年上半年经营活动所用现金净额为851千港元，投资活动所得现金净额为1千港元，融资活动所用现金净额为5千港元[8] - 2024年上半年现金及现金等价物减少净额为855千港元，外汇汇率变动的影响为14千港元[8] - 2024年6月30日期末现金及现金等价物为995千港元[8] - 截至2024年6月30日，集团流动负债净额及负债净额分别约为13,589,000港元及16,068,000港元[11][14] - 截至2024年及2023年6月30日止六个月，集团无需就香港利得税和中国企业所得税计提拨备[21][22][23] - 截至2024年及2023年6月30日止六个月，公司均未宣派或派付股息[24][27] - 截至2024年6月30日，计算每股基本及摊薄亏损的亏损为2,135,000港元，2023年为6,955,000港元[26] - 截至2024年及2023年6月30日，计算每股基本亏损的普通股加权平均数均为103,073,897股[26] - 截至2024年6月30日和2023年6月30日止六个月，公司未录得增添物业、厂房及设备开支[28] - 2024年6月30日应收账款为23,194千港元，2023年12月31日为29,629千港元[28] - 2024年6月30日应付账款为5,570千港元，2023年12月31日为15,630千港元[29] - 2024年1月1日至6月30日，可换股债券负债部分从7,856千港元增至8,564千港元，利息按13.32% - 21.60%计算[33] - 2024年6月30日和2023年12月31日，公司法定股本均为625,000,000股，10,000千港元；已发行股本均为103,073,897股，1,649千港元[36] - 2024年上半年主要管理层酬金为211千港元，2023年同期为356千港元[40] - 公司总收益从2023年上半年约2310万港元增加约170万港元至2024年同期约2480万港元[46][50] - 毛利率从2023年上半年的4.8%上升至2024年上半年的8.5%，毛利从约110万港元增加至约210万港元[47][50] - 员工成本从2023年上半年约270万港元略微减少约30万港元至2024年同期约240万港元[48][51] - 行政开支总额保持基本稳定，约为380万港元，财务费用保持基本稳定，约为80万港元[48][51] - 2024年上半年公司无分占联营公司亏损，2023年同期分占约330万港元亏损[49][52] - 2024年上半年公司录得本公司拥有人应占亏损约250万港元，较2023年同期约700万港元减少约450万港元[53] - 截至2024年6月30日无重大投资，该半年无附属公司重大收购及出售事项，报告日无资本资产重大投资计划[53] - 2024年6月30日流动比率为0.69，2023年12月31日为0.86；速动比率2024年6月30日为0.65，2023年12月31日为0.84；资产负债比率2024年6月30日为0.92，2023年12月31日为1.10[60] - 截至2024年6月30日，未偿还可换股债券本金总额950万港元，与2023年12月31日持平；银行及现金结余约100万港元，2023年12月31日为190万港元[75] - 2024年6月30日，尚未行使可换股债券本金总额为950万港元，与2023年12月31日持平；集团银行及现金结余约为100万港元，2023年12月31日为190万港元[77] - 2024年6月30日，集团共有23名雇员，2023年12月31日为25名；截至2024年6月30日止六个月，员工成本约为240万港元，2023年同期为270万港元[83][88] - 除报告披露外，2024年6月30日及2023年12月31日集团无其他或然负债或资本承担[78][84] - 除报告披露外，截至2024年及2023年6月30日止六个月，集团无其他重大资本开支[79][85] - 2024年6月30日及2023年12月31日，集团无资产抵押[80][86] - 集团呈报货币为港元，实体功能货币主要为港元及人民币，部分交易以美元计值结算，目前无外币对冲政策[81][87] - 除报告披露外，2024年6月30日集团无其他重大投资，期内无附属公司重大收购及出售[82][87] 各条业务线数据关键指标变化 - 特色乳制品及健康食品项目的销售及分销收入少于集团综合收入的10%[13][14] - 截至2024年6月30日止六个月，集团来自香港及中国的外部客户收益为24,760,000港元，2023年同期为23,059,000港元[17] - 2024年客户A收益为22,774,000港元，2023年客户B和客户C收益分别为16,936,000港元和6,023,000港元[18] - 2024年按主要产品或服务线划分的客户合约收益为24,760,000港元，2023年为23,059,000港元[20] - 2024年上半年，公司自有品牌专业奶制品和健康食品销售产生收入，计划下半年加大宣传推广[43] - 2024年上半年，公司电子产品、配件及原材料贸易销售收益从约2310万港元降至约2280万港元，减少约30万港元[46][50] - 2024年上半年，特色乳制品及健康食品在中国销售收入较2023年同期增加约200万港元[46][50] 可换股债券相关情况 - 2021年7月2日发行本金总额2000万港元、年利率4%的两年期可换股债券，按0.12港元换股价格可转166,666,667股，2023年7月到期，赎回1500万港元本金，剩余本金继续按4%计息[59][63] - 2023年6月14日发行本金650万港元、年利率4%的两年期可换股债券，初始换股价格0.032港元，较2023年5月22日收盘价溢价约18.5%，可转203,125,000股[65] - 2023年6月30日股份合并后，2021年和2023年可换股债券换股价格分别调整为1.2港元和0.32港元，可分别转16,666,666股和20,312,500股[66] - 2023年可换股债券发行所得款项净额约640万港元，已按计划全部使用[67] - 2024年7月16日收到转换通知，650万港元本金可换股债券按0.32港元换股价格转20,312,500股，占转换前已发行股份约19.71%，占转换后已发行股份约14.17%[68] - 2023年6月14日，公司向盛发投资发行本金650万港元、年利率4%的两年期可换股债券，初步换股价0.032港元，较2023年5月22日收市价溢价约18.5%，可转换为203,125,000股换股股份；股份合并后换股价调整为0.32港元，可转换为20,312,500股换股股份[69] - 2024年7月16日，盛发按换股价0.32港元将650万港元可换股债券换股，7月19日公司向其配发20,312,500股换股股份，占换股前已发行股份总数约19.71%，占换股后已发行股份总数约14.17%[69] - 2023年9月14日，公司向魏海全发行本金300万港元、年利率4%的两年期可换股债券，换股价0.15港元，较2023年8月30日收市价溢价约10.3%，可转换为20,000,000股换股股份[70] - 2024年7月16日，魏先生按换股价0.15港元将300万港元可换股债券换股，7月19日公司向其配发20,000,000股换股股份，占换股前已发行股份总数约19.40%，占换股后已发行股份总数约13.95%[73][74] - 发行2023年可换股债券I所得款项总额650万港元，净额约640万港元；发行2023年可换股债券II所得款项总额300万港元，净额约300万港元，均用作一般营运资金且已按拟定用途全部动用[69][71] - 2023年可换股债券II所得款项净额实际用途中，结算应付账款约273万港元，占比91.0%；员工开支约235,100港元，占比7.8%；行政开支约34,900港元，占比1.2%[71] - 2024年8月9日，公司签订发行本金680万港元可换股债券的认购协议，全部转换将发行20,000,000股换股股份，占8月9日已发行股本约13.95%[74] - 2024年8月9日，公司订立认购协议发行本金总额680万港元的可换股债券，悉数转换时将发行2000万股换股股份，相当于2024年8月9日已发行股本约13.95%[77] 购股权利计划相关情况 - 公司于2014年6月20日采纳的购股权利计划有效期至2024年6月19日，根据该计划及其他购股权利计划已授出但未行使的购股权利获行使时可发行股份总数不得超过已发行股份的30%[91][93] - 根据计划及其他计划授出的购股权行使时可发行股份数合共不得超已发行股份10%，12个月内合资格参与者获授购股行使后已发及将发股份数不得超已发行股份1% [94][95] - 2018年6月21日股东更新限额后，计划及其他购股计划授出或待授购股权行使时可发行股份数为68,722,500股，占当日已发行股份10% [96][97] - 2019年6月4日公司按每股0.2412港元行使价授出68,720,000份购股权，可认购68,720,000股股份 [96][97] - 2020年6月26日股东更新限额后，计划及其他购股计划授出或待授购股权行使时可发行股份数为103,073,897股，占当日已发行股份10% [98][99] - 2022年6月10日公司按每股0.032港元行使价授出103,072,000份购股权，可认购103,072,000股股份，授出前收市价为每股0.032港元 [98][99] - 2023年股份合并后，2019年6月4日授出购