财务表现 - 公司总资产从2023年12月的612,852千欧元增长至2024年6月的634,782千欧元，增长3.6%[7] - 2024年上半年公司营业收入为19,456千欧元，同比下降22.2%[11] - 2024年上半年公司净亏损为3,347千欧元，而2023年同期净利润为4,563千欧元[11] - 公司2024年上半年现金及现金等价物为56,044千欧元，较2023年底增长9.6%[7] - 2024年上半年公司固定资产从407,982千欧元增长至443,151千欧元，增长8.6%[7] - 公司2024年上半年每股基本亏损为0.10欧元，而2023年同期每股盈利为0.43欧元[11] - 公司2024年上半年融资费用净额为2,610千欧元，较2023年同期1,489千欧元的融资收入大幅下降[11] - 公司2024年上半年其他综合收益为5,664千欧元，较2023年同期的31,138千欧元大幅下降[11] - 公司2024年上半年归属于股东的亏损为1,434千欧元，而2023年同期归属于股东的利润为5,476千欧元[11] - 公司2024年上半年非控股权益亏损为1,913千欧元，较2023年同期913千欧元的亏损有所扩大[11] - 2024年上半年公司归属于股东的亏损为134万欧元[15] - 2024年上半年公司其他综合收益为270.5万欧元[15] - 2024年上半年公司总综合收益为127.1万欧元[15] - 2024年上半年公司股东权益总额为1.164亿欧元[15] - 2023年上半年公司归属于股东的利润为547.6万欧元[20] - 2023年上半年公司其他综合收益为1205.5万欧元[20] - 2023年上半年公司总综合收益为1753.1万欧元[20] - 2023年上半年公司股东权益总额为1.133亿欧元[20] - 2023年全年公司归属于股东的利润为221.9万欧元[25] - 2023年全年公司其他综合收益为1693.1万欧元[25] - 公司2024年上半年净亏损为358.1万美元，去年同期为盈利456.3万美元[35] - 公司2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为50万美元，去年同期为527.1万美元[35] - 公司2024年上半年投资活动产生的现金流量净额为-1358.9万美元，去年同期为-2584万美元[35] - 公司2024年上半年融资活动产生的现金流量净额为1661.9万美元，去年同期为5145.9万美元[35] - 公司2024年上半年现金及现金等价物增加480万美元，期末余额为5993.8万美元[35] - 2024年上半年总收入为19,456千欧元，其中西班牙太阳能项目贡献最大，达8,973千欧元[126] - 2024年上半年总运营费用为9,523千欧元，其中荷兰生物气项目费用最高，达6,661千欧元[126] - 2024年上半年折旧费用为8,231千欧元，西班牙太阳能项目折旧费用最高，达5,741千欧元[126] - 2024年上半年总毛利润为1,702千欧元，调整后毛利润为1,702千欧元[126] - 2024年上半年税前亏损为4,414千欧元，主要由于融资费用高达7,886千欧元[126] - 2023年全年总收入为48,834千欧元，西班牙太阳能项目贡献最大，达24,971千欧元[134] - 2023年全年总运营费用为22,861千欧元，荷兰生物气项目费用最高，达14,733千欧元[134] - 2023年全年折旧费用为16,012千欧元，西班牙太阳能项目折旧费用最高，达11,459千欧元[134] - 2023年全年税前利润为976千欧元，主要由于融资收入高达8,747千欧元[134] 太阳能项目 - 公司截至2024年6月30日拥有335.9兆瓦的太阳能发电厂，其中西班牙300兆瓦，意大利20兆瓦[39] - 公司在意大利有18兆瓦的太阳能项目在建，另有195兆瓦的项目已进入准备建设阶段[39] - 公司在美国德克萨斯州达拉斯大都会区有48.5兆瓦的太阳能项目在建[39] - 公司在德克萨斯州达拉斯附近开发太阳能项目，每个项目的容量预计为10-14 MW，目前有四个项目在建，总容量为48.5 MW，预计2024年和2025年分别并网[83][84] - 德克萨斯州太阳能项目的开发和建设总成本预计为6300万欧元，其中32%的费用将通过税收抵免销售覆盖[85] - 意大利的两个太阳能电站已完成建设并并网，总容量为20 MW，另有18 MW的项目处于高级建设阶段，195 MW的项目已达到“准备建设”状态[86][87] - 公司在西班牙的28 MW太阳能电站于2024年5月28日完成项目融资，包括1000万欧元的长期贷款和50万欧元的循环贷款，贷款期限为16年，预计通过现金回流机制缩短至13年[88][89] - 西班牙太阳能电站的贷款利率为Euribor 6个月利率加2.5%，公司已签订利率互换协议，将利率固定为5.5%[90] - 公司于2024年6月3日完成出售以色列Talmei Yosef太阳能电站，净对价为4260万新谢克尔（约1060万欧元），扣除现金及等价物后净收益为930万欧元[95] - 2023年公司因出售Talmei Yosef太阳能电站确认了256.5万欧元的减值损失，2024年上半年进一步确认了40.5万欧元的损失[97] - 公司位于西班牙的Talasol和Ellomay太阳能设施在2024年7月20日发生火灾，目前大部分损坏已修复，太阳能电站已恢复运营[147] 债券与融资 - 公司2024年1月和4月分别发行了1.7亿新谢克尔和4000万新谢克尔的F系列债券，总发行额为2.1亿新谢克尔[41][42] - F系列债券年利率为5.5%，分四期偿还，2027年和2028年各偿还30%，2029年偿还25%，2030年偿还15%[44] - 公司发行了F系列债券和2系列认股权证，并在2024年4月增发了F系列债券，债券条款包括负质押条款和未满足财务契约时年利率增加0.25%至0.75%的条款[47] - F系列债券的财务契约要求：调整后资产负债表权益不得低于7700万欧元（连续两季度）或8200万欧元（年利率调整），净财务负债与调整后资本净值的比率不得超过65%（连续三季度）或60%（年利率调整），净财务负债与调整后EBITDA的比率不得超过12（连续三季度）或11（年利率调整）[49] - 公司可以向股东分配利润，但分配不得超过可分配利润的60%，且需满足调整后资产负债表权益不低于9400万欧元、净财务负债与调整后资本净值的比率不超过58%、净财务负债与调整后EBITDA的比率不超过9等条件[51] - 截至2024年6月30日，公司已满足所有财务契约[52] - 公司于2024年8月通过私募发行了价值52,029,136新谢克尔的F系列债券，总对价约为5,000万新谢克尔（约1,200万欧元）[142] - 公司间接全资子公司Ellomay Texas Solar与以色列贴现银行纽约分行签订了1,000万美元的循环贷款协议，利率为基准利率减0.75%（目前为7.75%）[143] - 公司预计通过出售投资税收抵免（ITCs）获得约1,900万美元，占预期总项目成本的32%[146] 资产与负债 - 公司短期受限现金为72.9万欧元，短期存款为248.7万欧元，长期受限现金和银行存款为1734万欧元[68] - 公司当前资产中的贸易和其他应收款为1.354亿欧元，非当前资产中的长期应收款为1.1652亿欧元[69] - 公司截至2024年6月30日的非流动负债中，债券的账面价值为151,385千欧元，公允价值为145,920千欧元[110] - 公司截至2024年6月30日的银行贷款及其他负债的账面价值为289,801千欧元，公允价值为234,237千欧元[110] - 公司截至2024年6月30日的金融工具公允价值层次中，Level 1的金融工具总值为145,920千欧元，Level 2为234,237千欧元[110] - 公司截至2024年6月30日的金融工具中，Level 3的金融工具总值为13,772千欧元，较2023年12月31日的5,698千欧元有显著增加[118] - 公司截至2024年6月30日的固定资产总额为505,813千欧元，较2023年12月31日的462,727千欧元有所增加[121] - 公司截至2024年6月30日的固定资产折旧总额为62,662千欧元，较2023年12月31日的54,745千欧元有所增加[121] - 公司截至2024年6月30日的固定资产账面价值为443,151千欧元，较2023年12月31日的407,982千欧元有所增加[121] - 公司截至2024年6月30日通过信贷方式购置的固定资产金额为22,077千欧元[122] - 公司2024年1月1日的使用权资产总额为30,967千欧元，截至2024年6月30日增加至32,594千欧元[139] - 公司2024年6月30日的租赁负债总额为26,376千欧元，其中一年内到期的为757千欧元，一至五年内到期的为3,267千欧元，五年以上到期的为22,352千欧元[140] 法律与诉讼 - 公司间接持有Ellomay Luzon Energy 50%的股份，后者持有Dorad Energy Ltd. 18.75%的股份，Dorad拥有850 MWp的双燃料发电厂[71] - Dorad提供的总担保金额约为1.7亿新谢克尔（约4200万欧元），公司间接承担的担保份额约为1600万新谢克尔（约400万欧元）[72] - Dorad及其股东涉及多项法律诉讼，包括Ellomay Luzon Energy和Edelcom提起的衍生诉讼[73][75] - Dorad 2 电厂扩建计划获得进展，预计将增加约650 MW的发电容量[76] 项目进展与风险 - 由于以色列的“铁剑战争”，Manara抽水蓄能项目的建设暂停，但设备制造和规划工作仍在进行，以色列电力管理局已批准延长10个月的监管里程碑和许可证期限，并预计再延长6个月[80] - 意大利太阳能项目土地租赁费用为每年73千欧元，租赁期限为31年[138]