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嘉进投资国际(00310) - 2024 - 中期财报

市场指数表现 - 恒生指数在2024年1月2日至6月30日期间上涨5.53%[11][13] 金融资产出售情况 - 出售按公平值计入损益之金融资产所得款项(收益性质)较2023年期间减少89.2万港元[12][13][14] - 出售按公平值计入损益之金融资产所得款项(资本性质)较2023年期间减少533.6万港元[12][13][14] - 2024年上半年出售按公平值计入损益之金融资产(收益性质)所得款项总额为135.7万港元,2023年为224.9万港元[15] - 2024年上半年出售按公平值计入损益之金融资产(资本性质)所得款项总额为54.3万港元,2023年为539万港元[15] - 2024年出售按公平值计入损益且税务上为收益性质的金融资产所得款项总额为135.7万港元,2023年为224.9万港元[101] - 2024年出售按公平值计入损益且税务上为资本性质的金融资产所得款项总额为5.4万港元,2023年为539万港元[101] 公司亏损情况 - 2024年上半年公司税后亏损约946万港元,2023年同期亏损1028万港元[13] - 除税后亏损约946万港元,2023期间为亏损1028万港元[17] - 2024年上半年除所得税前亏损为945.9万港元,2023年同期为1027.5万港元[65] - 2024年上半年本公司拥有人应占亏损为945.9万港元,2023年同期为1027.5万港元[65] - 截至2024年6月30日止六個月,公司擁有人應佔虧損945.9萬港元,2023年同期為1027.5萬港元;用以計算每股虧損之已發行普通股加權平均數均為121132020股[119] 费用成本变化 - 投资管理费用从32万港元降至24万港元,财务成本因证券经纪贷款和可换股债券利息减少而降低44万港元[13] - 属收益性质之按公平值计入损益之上市股本投资公平值变动亏损368万港元,2023期间亏损78万港元[16][19] - 属资本性质之按公平值计入损益之上市股本投资公平值变动亏损约46万港元,2023期间亏损418万港元[16][19] - 行政开支约477万港元,2023期间为422万港元[16][19] - 员工薪酬288.3万港元,占行政开支约60.42%,2023期间为239.8万港元,占比57%[22][24] - 投资管理开支24万港元,2023期间为32万港元[23][25] - 利息开支约36.5万港元,2023期间为80.6万港元,本期年利率12%,2023期间为15%[29][31] - 截至2024年6月30日止六個月,來自證券經紀之貸款利息及可换股票據之利息開支共36.5萬港元,2023年同期為80.6萬港元[110] - 截至2024年6月30日止六個月,員工成本(包括董事薪酬)288.3萬港元,2023年同期為239.8萬港元[117] - 截至2024年6月30日止六個月,行政開支項目下自有資產折舊9.6萬港元,2023年同期為10.8萬港元[117] - 本期間廠房和設備折舊9.6萬港元,2023期間為10.8萬港元[122][125] - 截至2024年6月30日止六个月,公司支付创富资本投资管理费24万港元,较2023年的32万港元减少[171] - 截至2024年6月30日止六个月,公司支付创富证券有限公司可换股票据财务顾问费4万港元,2023年无此项费用[171] - 截至2024年6月30日止六个月,公司董事酬金短期雇员福利为140.1145万港元,2023年为75.91569万港元[172] - 截至2024年6月30日止六个月,公司退休福利计划供款为4.7万港元,2023年为7万港元[172] 贷款与抵押情况 - 2024年7月11日,证券经纪要求公司于7月12日前偿还约257万港元未偿还贷款[12][13] - 2024年7月15日,证券经纪出售抵押股票实现约263万港元收益,导致公司亏损约307万港元[12][13] - 证券经纪之孖展贷款约256.3万港元,2023年12月31日为241.5万港元[29][31] - 期末来自证券经纪的贷款约256.4万港元,较2023年12月31日的241.5万港元增加[34][36] - 截至2024年6月30日,按公平值計入損益之金融資產585.4萬港元被抵押,獲得證券經紀保證金貸款256.4萬港元;2023年12月31日分別為951.3萬港元和241.5萬港元[128] - 截至2024年6月30日,证券经纪授予的孖展贷款为256.4万港元,2023年12月31日为241.5万港元[129] - 2024年期间孖展贷款实际年利率为12.00%,2023年期间为15.00%[134][135] 公司负债与净值情况 - 截至2024年7月31日,公司未经审核的综合负债净值为649.5万港元,每股未经审核负债净值约为0.05港元[12][13] - 期末未变现亏损达4875.3万港元,已变现亏损为零[33][36] - 期末投资规模占集团总资产的42.09%[33][36] - 期末现金及现金等价物约62.9万港元,较2023年12月31日的401.7万港元减少[34][36] - 期末资本负债比率为119.58%,较2023年12月31日的66.33%上升[35][36] - 2024年6月30日非流动金融资产为5935千港元,较2023年12月31日的6734千港元减少约11.86%[68] - 2024年6月30日流动金融资产为6638千港元,较2023年12月31日的14044千港元减少约52.74%[68] - 2024年6月30日流动负债为6636千港元,较2023年12月31日的9782千港元减少约32.16%[68] - 2024年6月30日流动净资产为2千港元,较2023年12月31日的4262千港元减少约99.95%[68] - 2024年6月30日资产总值减流动负债为5937千港元,较2023年12月31日的10996千港元减少约45.99%[68] - 2024年6月30日长期借款为400千港元,2023年12月31日为0[71] - 2024年6月30日可换股票据为8000千港元,较2023年12月31日的4000千港元增加100%[71] - 2024年6月30日每股(负债)/资产净值为 - 0.02港元,2023年12月31日为0.06港元[71] - 截至2024年6月30日,每股(负债)/资产净值按(负债)/资产净值为(246.3)万港元(2023年12月31日为699.6万港元)及121,132,020股计算[150][151] 公司运营与前景 - 集团预计未来一年面临挑战,管理层正探索筹集额外股权资金的方案[48] - 公司管理层在探讨募集额外股权融资方案以加强资产负债表状况[49] - 公司预见来年前景具挑战性,将审慎管理业务运营和财政资源[49] - 2024年上半年营运所得款项总额为141.4万港元,2023年同期为765.9万港元[65] - 2024年上半年收入为3000港元,2023年同期为2万港元[65] - 2024年上半年每股基本及摊薄亏损为7.8港仙,2023年同期为8.5港仙[65] - 2024年上半年运营所得款项总额为141.4万港元,2023年为765.9万港元[101] - 2024年按公平值计入损益之金融资产公平值变动为 - 413.6万港元,2023年为 - 496万港元[105] - 出售按公平值計入損益之金融資產已變現淨虧損21萬港元,2023期間為559.5萬港元;未變現淨虧損392.6萬港元,2023期間為未變現淨收益63.5萬港元[107][108] - 截至2024年6月30日止六個月经营活动所用现金净额为5874千港元,2023年同期所得为76千港元[81] - 截至2024年6月30日止六個月融资活动所得现金净额为2443千港元,2023年同期所用为311千港元[81] 公司股权与股东情况 - 集团间接持有中国实体7.94%的少数股东归属权益[33][36] - 董事刘高原个人权益为5340000股,家族权益和公司权益均为26689084股,总权益为32029084股,占公司已发行股本的26.44%[51][55] - 股东满誉发展有限公司公司权益为26689084股,总权益为26689084股,占公司已发行股本的22.03%[55] - 股东Sun Matrix Limited公司权益为26689084股,总权益为26689084股,占公司已发行股本的22.03%[55] - 股东蓝一家族权益为32029084股,公司权益为26689084股,总权益为32029084股,占公司已发行股本的26.44%[55] - 满誉发展有限公司由Sun Matrix Limited控制100%权益,Sun Matrix Limited由刘高原和蓝一各自控制50%权益[51][55] - 除已披露者外,期结日董事或其联系人概无在股份或相关股份或其相联法团拥有权益或淡仓[51] - 除已披露者外,期结日就董事所知,并无其他人士在股份或相关股份拥有权益或淡仓,或直接或间接拥有股本面值5%或以上权益[55] 公司治理结构 - 审核委员会由四名独立非执行董事组成[62][63] - 截至报告日期,董事会由一名非执行董事和四名独立非执行董事组成[62][63] - 本期非执行董事每月酬金为20万港元,2023年4月1日起相同;各独立非执行董事每年董事袍金为10万港元,2023年按在任日数计算[62][63] - 自2021年6月10日起,因执行董事职位空缺,所有投资/出售行为须经创富融资预先批准[59] - 公司已获联交所批准合适人选担任执行董事及最高行政人员,任命后将按上市规则公告[59] 公司财务报表相关 - 简明综合财务报表按上市规则和香港会计准则第34号编制,应与2023年年报一并阅读[85][87] - 公司采用2024年1月1日生效的经修订香港财务报告准则,预计对报表无重大影响[90][95] - 截至2024年6月30日止六个月简明综合财务报表于2024年8月28日获董事会批准刊发[84][86] 股息与资产处置情况 - 2024年股息收入为0.3万港元,2023年为2万港元[101][102] - 董事不建議派發本期間之中期股息,2023期間亦無股息[121][124] - 本期間公司售出汽車原價35萬港元,獲利5.2萬港元,2023期間均為零;購入電腦設備0.9萬港元,2023期間為零[122][125] 公司股本情况 - 2023年12月29日公司发行本金总额400万港元2025年到期可换股票据,利率8%,赎回溢价4%,换股后将发行24,096,384股,占扩大股本16.59%[139][141] - 2024年4月30日公司发行本金总额400万港元2026年到期可换股票据,利率8%,赎回溢价4%,换股后将发行24,096,385股,占扩大股本16.59%[140][141] - 2023年12月31日和2024年6月30日,公司法定股本均为100,000,000,000股每股面值0.001港元普通股[142][143] - 2023年12月31日和2024年6月30日,公司已发行和已缴足股本均为121,132,020股每股面值0.001港元普通股[143] - 2023年12月11日公司进行股本重组,包括股份合并、股本削减和股份分拆[145] - 2023年12月13日股本重组生效,削减之股本约3016.2万港元计入公司实缴盈余账[145] 公司持股情况 - 德祥地产本期股价下跌38.46%,未变现亏损365.9万港元,期结日未变现亏损3991.2万港元,规模占集团总资产46.56%[30][31] - 德祥地产期结日持股14635763股,比例为1.61%[31] - 期末所持股份数目为147股,比例为14.70%[