公司基本信息 - [公司全称为泉州汇鑫小额贷款股份有限公司，2010年1月8日在中国成立，2014年8月18日转制，H股于香港联交所上市，股份代号为1577][3] - [公司执行董事包括吴智锐先生（主席）、周永伟先生、颜志江先生、刘爱琴女士等][7] - [公司注册地址为中国福建省泉州市丰泽街361号原财政大楼12楼][7] - [公司总部及中国主要营业地点为中国福建省泉州市丰泽区大兴街105号汇金国际中心35楼][7] - [公司香港主要营业地点为香港铜锣湾勿地臣街1号时代广场二座31楼][7] - [公司于2010年1月8日在中国注册成立，注册办事处位于中国福建省泉州市丰泽街361号原财政大楼12楼][83] - [公司及其附属公司主要业务为向中小企业、微型企业及个人企业家提供贷款、资金业务及投资咨询服务][83] 报告期信息 - [报告期为截至2024年6月30日止六个月期间][5] 政策背景 - [2014年，国家发改委指定泉州市作为民营经济综合改革试点地区，推行改善金融服务业等改革计划][10] - [2015年12月，国务院颁布《推进普惠金融发展规划（2016–2020年）》，提高普惠金融服务质量和覆盖率][10] - [2017年，泉州市政府颁布意见鼓励小额贷款公司发展创新业务][10] - [2018年，泉州市政府部门允许泉州市小额贷款公司在全域内开展面向中小企业和“三农”的小额贷款业务][10] 公司业务规模与财务指标 - [公司是福建省最大持牌小额贷款公司，2024年上半年授出贷款总额为5亿元，利息收入为5900万元][11] - [截至2024年6月30日，公司股本为6.8亿元，资本净额为12.444亿元，贷款本金余额为8.355亿元，贷款/资本净额比率为0.67倍][11] - [公司贷款本金余额从2023年末的9.259亿元降至2024年6月末的8.355亿元，主要因地方经济增长放缓致企业资金需求下降][11][13] - [2024年6月末循环贷款本金余额为5.58882亿元，占比66.9%；定期贷款本金余额为2.76662亿元，占比33.1%][14] - [2024年6月末保证贷款本金余额为1.64032亿元，占比19.6%；附担保物贷款中，有保证的为3.66571亿元，占比43.9%，无保证的为3.04941亿元，占比36.5%][15] - [2024年6月末最大客户及前五大客户未偿还贷款结余分别为4580万元及1.442亿元，占总贷款本金余额比例分别为5.5%及17.3%，前五大客户无应收利息][16] - [前五大客户贷款年利率为13.2% - 19.2%，贷款期限为12 - 36个月，其中3家为中小企业或微型企业，2名为个人企业家，所在行业包含制造业和金融业，贷款均为担保或附担保物贷款][16] - [逾期贷款本金额从2023年末的1.083亿元增至2024年6月末的1.261亿元，占总贷款本金余额比例从11.7%增至15.1%，主要因部分借款人现金周转困难][17] - [2024年6月末有21项逾期贷款，本金总额达1.261亿元，减值损失准备为3290万元][17] - [2024年6月末正常贷款本金余额为3.92721亿元，占比47.0%；关注贷款本金余额为3.70986亿元，占比44.4%；次级贷款本金余额为5894.4万元，占比7.1%；可疑贷款本金余额为1164.7万元，占比1.4%；损失贷款本金余额为124.6万元，占比0.1%][17] - [公司“次级”贷款从2023年12月31日的5980万元降至2024年6月30日的5890万元，主要因收回90万元，报告期收回过往年度撇销贷款400万元][18] - [截至2024年6月30日，不良贷款比率为8.6%，较2023年12月31日的7.9%上升，归因于贷款总额下降；拨备覆盖率为100.7%，较2023年12月31日的92.8%上升；损失比率为29.8%，较2023年12月31日的18.6%上升][18][19] - [截至2024年6月30日止六个月，公司遵守福建省小额贷款公司注册资本、泉州市小额贷款公司负债与资本净额比率等多项主要监管规定][20] - [公司利息收入净额从2023年6月30日止六个月的6810.5万元降至2024年6月30日止六个月的5867.9万元][21] - [公司未偿还非不良贷款平均结余从2023年6月30日止六个月的7.57716亿元降至2024年6月30日止六个月的6.08735亿元，减少19.7%，主要因贷款规模收缩][22][23] - [截至2023年及2024年6月30日止六个月，公司平均实际年利率由15.8%下降至13.8%，主要由于报告期所发放新贷款的利率下调][23] - [公司借款平均结余从2023年6月30日的1060万元降至2024年6月30日的880万元，归因于贷款规模收缩，实际年利率从5.02%降至5.00%][24] - [发放贷款及应收账款减值准备计提净额从2023年6月30日止六个月的1380万元增至2024年同期的1770万元，主要因市场信贷风险上升导致贷款准备增加][25] - [业务及管理费用从2023年6月30日止六个月的1020万元微升至2024年同期的1080万元，主要由于员工成本及服务费上涨，税金及附加费占比从4.3%降至4.0%，员工成本占比从55.1%降至53.7%][26][27] - [金融资产收益净额从2023年6月30日止六个月的780万元增至2024年同期的1240万元，主要因按公允价值持有的金融资产产生未变现收益及上市证券产生股息，部分因出售金融资产亏损抵消][28] - [其他净收入及溢利从2023年6月30日止六个月的420万元增至2024年同期的450万元，主要因政府补助增加及其他收入减少][29] - [所得税费用从2023年6月30日止六个月的1350万元降至2024年同期的1010万元，主要由于税前利润减少，实际税率从23.9%降至21.6%][31] - [2023年及2024年6月30日止六个月，公司分别录得净利润4280万元及3660万元，同期归属母公司拥有人之利润分别为3480万元及3330万元][32] - [负债率从2023年12月31日的 - 9.6%降至2024年6月30日的 - 13.7%，主要由于现金及现金等价物增加][33] - [2024年6月30日止六个月，经营活动产生现金流量净额为1.187亿元，主要因按公允价值计入损益的金融资产减少及贷款规模收缩，现金流出主要因其他资产增加及其他负债减少][34][35] - [2024年6月30日止六个月，投资活动使用现金流量净额为5320万元，主要包括重整投资协议款项][36] - [截至2024年6月30日止六个月，公司筹资活动使用现金流量净额为人民币2850万元，包括偿还计息借款利息120万元、租赁付款50万元、向非控股股东派付股息820万元、收购非控股权益付款1850万元][37] - [截至2023年12月31日及2024年6月30日，公司现金及现金等价物分别为人民币1.115亿元及1.485亿元，增加主要因贷款结余减少][38][39] - [公司发放贷款及应收账款净额由2023年12月31日的人民币8.615亿元减至2024年6月30日的7.643亿元，主要因国家经济增长放缓及企业资金需求减少][41] - [截至2024年6月30日，公司一年内及一年以上到期的贷款分别占发放贷款总额的88.9%及11.1%，逾期贷款占比15.1%][42] - [截至2023年12月31日及2024年6月30日，公司商誉均为人民币1470万元，其他无形资产均为人民币10万元][43][44] - [公司递延税项资产由2023年12月31日的人民币3260万元微跌至2024年6月30日的3250万元，受金融资产公允价值调整影响][45] - [公司其他资产由2023年12月31日的人民币2290万元减至2024年6月30日的1200万元，主要因预付款项及保证金减少；其他应付款项由1030万元增至3970万元，因应付股利增加及应付薪金减少][46] - [公司计息借款未偿还借款由2023年12月31日的人民币989.5万元减至2024年6月30日的886.1万元；租赁负债由170万元减至130万元，因租赁付款50万元][48][49] - [截至2024年6月30日止六个月，公司资本开支为人民币6550.4万元，主要用于小额贷款业务及并入四川仙牌灵芝集团有限公司资产][50] - [2024年上半年利息收入为5895.7248万元，2023年同期为6838.8908万元][79] - [2024年上半年税前利润为4671.917万元，2023年同期为5624.4719万元][79] - [2024年上半年净利润为3663.0845万元，2023年同期为4279.3142万元][79] - [2024年6月30日现金及现金等价物为1.48495199亿元，2023年12月31日为1.11484915亿元][80] - [2024年6月30日发放贷款及应收账款为7.64302556亿元，2023年12月31日为8.61548743亿元][80] - [2024年6月30日资产合计为12.95713819亿元，2023年12月31日为13.02877545亿元][80] - [2024年6月30日负债合计为5128.6288万元，2023年12月31日为3435.6033万元][80] - [2024年6月30日净资产为12.44427531亿元，2023年12月31日为12.68521512亿元][80] - [2024年上半年归属于母公司普通股股东的基本每股收益和摊薄每股收益均为0.05元，与2023年同期持平][79] - [截至2024年6月30日，公司归属母公司拥有人权益合计11.58189703亿元，较2024年1月1日的11.59095363亿元略有减少；权益合计12.44427531亿元，较2024年1月1日的12.68521512亿元有所减少][81] - [2024年上半年公司净利润及综合收益合计3325.1157万元，较2023年上半年的3482.6363万元有所下降][81] - [2024年上半年公司发放股利3400万元，较2023年上半年发放股利金额相同][81] - [2024年上半年公司经营活动产生的现金流量净额为1.18664866亿元，而2023年上半年为 - 1272.0936万元][82] - [2024年上半年公司投资活动使用的现金流量净额为 - 5321.195万元，2023年上半年为 - 1.0126万元][82] - [2024年上半年公司筹资活动使用的现金流量净额为 - 2848.6468万元，2023年上半年为 - 3711.0248万元][82] - [2024年上半年公司现金及现金等价物增加净额为3696.6448万元，期初现金及现金等价物为1.11484915亿元，期末为1.48495199亿元；2023年上半年现金及现金等价物减少净额为4984.131万元，期初为1.31077717亿元，期末为0.81471488亿元][82] - [2024年上半年利息收入净额为5867.91万元，2023年同期为6810.43万元][94] - [2024年上半年发放贷款及应收账款减值损失总额为1773.42万元，2023年同期为1381.98万元][95] - [2024年上半年投资收益净额为1238.70万元，2023年同期为782.32万元][96] - [2024年上半年其他收入及溢利净额为454.31万元，2023年同期为422.69万元][97] - [2024年上半年税前利润为4671.92万元，2023年同期为5624.47万元][100] - [2024年上半年所得税费用为1008.83万元，2023年同期为1345.16万元][99] - [2024年上半年归属母公司普通股股东的利润为3325.12万元，2023年同期为3482.64万元；每股基本及摊薄收益均为0.05元][104] - [2024年6月30日现金及现金等价物合计1.48亿元，2023年12月31日为1.11亿元][105] - [2024年6月30日按公允价值计入损益的金融资产合计2.49亿元，较2023年12月31日的2.50亿元略有下降][106] - [2024年6月30日发放贷款及应收账款合计7.64亿元，2023年12月31日为8.62亿元][108] - [2024年6月30日发放贷款中19.6%为担保贷款，80.4%为附担保物贷款；2023年12月31日分别为15.7%和84.1